第一部分 麻阳苗族自治县郭公坪镇人民政府单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 麻阳苗族自治县郭公坪镇人民政府单位概况

一、部门职责

1、贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，落实上级党委、政府的各项决议和决定，落实科学发展观，坚持以人为本，制订本镇的工作目标、发展规划和实施办法，并组织实施。

2、以经济建设为中心，加强农村基层基础系列化建设，强化机关干部作风，增强“双向”服务意识，提高办事效率，促进农村经济发展。

3、执行本级党代会和人民代表大会的决议，执行上级党政机关的决定和命令，保证其在本行政区域内的贯彻执行和落实。

4、加强党的建设，做好党的工作；加强勤政、廉政建设；加强干部队伍的管理，充分发挥基层党组织在“四化”，建设中的核心领导作用。

5、制定本行政区域内的经济和社会发展规划，并组织实施。

6、强化社会治安综合治理，以法治乡，建设文明小区，驱邪镇恶，打击犯罪，稳定社会秩序，保一方平安。

7、制订本辖区三个文明建设工作规则，抓好全镇物质文明、精神文明和政治文明建设，全面推进民主政治和法治建设工作。

8、管理好本行政区域内的科学、教育、文化、卫生、体育事业和财政、民政、物价、公安、司法、计划生育等各项行政工作。

9、制定乡镇企业、村级企业的发展规划，并组织实施。

10、组织资源、技术、人才开发，汇集和传播经济信息，组织和协调各行各业，为企业和合作经济组织服务，管理和推广科学技术成果。

11、按照国家的法律和法规，对本行政区域内各行业各企业实行监督，保障合作经营和个体经营者照章纳税，守法致富。

12、协调行政区域内各村、各行各业、各经济组织之间，政府同企业之间的关系。

13、指导村民委员会发挥群众组织的自我教育、自我管理、自我建设、自我服务的作用。

14、承办县委、县政府交办的其他事项。 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

麻阳苗族自治县郭公坪镇人民政府属全额拨款（行政）单位。下设行政单位5个；事业单位6个，分别为：党政综合办、经济社会发展办、社会管理综治办、卫生和计生办、财政所、农业综合服务中心、社会保障服务中心、规划建设环保服务中心、文化综合服务中心、林业和水利服务中心、安全生产监督和交通管理中心。

（二）决算单位构成。

麻阳苗族自治县郭公坪镇人民政府单位2023年部门决算公开单位：麻阳苗族自治县郭公坪镇人民政府单位本级。

第二部分    部门决算表

（公开9张表附后）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计1382.96万元。与上年相比，增加27.07万元，增长2%，主要是因为年初预算调整，收入增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1382.96万元，其中：财政拨款收入1382.96万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1382.96万元，其中：基本支出1147.17万元，占82.3%；项目支出235.79万元，占17.7%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计1382.96万元，与上年相比，增加27.07万元，增长2%，主要是因为年初预算调整，收入增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出1382.96万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加27.07万元，增长2%，主要是因为年初预算调整，收入增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1382.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出652.69万元,占47.2%；文化旅游体育与传媒支出19.3万元,占0.14%；社会保障和就业支出为102.67万元，占7.42%；卫生健康支出25.79万元，占1.86%；城乡社区支出69.31万元,占5%；农林水支出444.97万元,占32.18%；商业服务业支出4万元，占0.29%；住房保障支出42.25万元，占3%；灾害防治及应急管理支出21.98万元，占1.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为617.15万元，支出决算数为1382.96万元，完成年初预算的224%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为477.77万元，支出决算为470.39万元，完成年初预算的98.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府日常开支。

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为179.65万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府日常开支。

3、一般公共服务（类）统计信息实物（款）专项普查活动（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.66万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：乡镇“五经普”活动开展。

4、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金用于政府行政运行。

5、一般行政管理事务（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.3万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金用于政府行政运行。

6、一般行政管理事务（类）体育（款）其他体育竞赛（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：传统龙舟赛的活动开展。

7、社会保障和就业支出（类）行政单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为57.93万元，支出决算为57.93万元。

8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算1万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算11.29万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：突发政策性抚恤支出，年初未预算。

10、社会保障和就业支出（类）行政单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为8.67万元，支出决算25.73万元。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）行政单位医疗支出（项）。

年初预算为30.78万元，支出决算25.79万元。

12、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算48.75万元。完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

13、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排支出（款）农业农村生态环境支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算20.56万元。完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

14、农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算10万元。完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

15、农林水支出（类）农业农村（款）农业生态资源保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算55.29万元。完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

16、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算94.96万元。完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

17、农林水支出（类）农业农村（款）农业生态资源保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算55.29万元。完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

18、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算271.26万元。完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

19、农林水支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算13.46万元。完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

20、商品服务业支出（类） 商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算4万元。完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

21、住房保障支出（类） 住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为42万元，支出决算42.25万元。

22、灾害防治及应急管理（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算13.48万元。

23、灾害防治及应急管理（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算4万元。

24、灾害防治及应急管理（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算2.8万元。完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

25、灾害防治及应急管理（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算1.7万元。完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1113.16万元，其中：

人员经费：838.72万元，占基本支出的75.35%,主要包括基本基本工资：81.96万元、津贴补贴：219.67万元、奖金：40.31万、伙食补助费：3.3万元、机关事业单位基本养老保险缴费：79.01万元、 职工基本医疗保险缴费：25.79万元、其他社会保障缴费：6.43万元、住房公积金：42.25万元、抚恤金：11.29万元、生活补助：325.78万元、救济费：0.26万元、奖励金：1.23万元、  其他对个人和家庭的补助：1.44万元等。

公用经费274.44万元，占基本支出的24.65%，主要包括办公费：88.44万元、印刷费：11.86万元、电费：3.4万元、水费：1.39万元、邮电费：0.1万元、差旅费：26.37万元、维修（护）费：8.91万元、专用材料费：20.85万元、培训费：0.3万元、公务接待费：12.69万元、劳务费：25.6万元、委托业务费：0.5万元、工会经费：8.96万元、公务用车运行维护费:2.78万元、其他交通费用:0.12万元、其他商品和服务:62.18万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为16万元，支出决算为15.47万元，完成预算的96.7%；与上年相比减少0.17万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3万元，支出决算为2.78万元，完成预算的92.67%；与上年相比减少0.17万元，降低5.7%。其中：

公务用车运行维护费支出预算为3万元，支出决算为2.78万元，

主要是公务用车运行维护支出，完成预算的92.67%；与上年相比减少0.17万元，降低5.7%。决算数小于预算数的主要原因是公务用车使用相比去年减少。决算数小于上年数的主要原因是公务用车使用相比去年减少。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为13万元，支出决算为12.69万元，完成预算的97.6%；与上年相比无变化。决算数小于预算数的主要原因是严格落实中央八项规定。2024年度共接待来访团组120个、来宾480人次，主要上级单位来人检查等发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入34.02万元；年初结转和结余0万元；支出34.02万元，其中基本支出34.02万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排支出（款）农业农村生态环境支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算20.56万元。完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

2、农林水支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算13.46万元。完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出274.44万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年决算数增加49.854万元，增长22%。主要原因是：政府日常开支增加。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支培训费0.3万元，用于开展政府职工培训，人数2人，内容为事业单位培训；

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度无政府采购支出。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于公务办事；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目11 个，共涉及资金235.79万元。其中，一般公共预算项目11个235.79万元，占一般公共预算支出总额的17.5%；政府性基金预算项目0 个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数1382.96万元，执行数1382.96万元，完成预算的100%，绩效自评得分93分，评价等级为“好”。绩效目标完成情况：一是推动日常财务管理规严格按预算执行。对单位的报账及时审核、支付并进行账务处理。办公设备等固定资产及时入账，编制上报年度资产报表，对单位房屋和公务用车信息予以核实，建立公务车辆用油及租车台账，重申财务管理办法和报账审批流程，做到同类报账事项审批流程统一，附件一致，原始凭证规范；二是促进各项经费支出节支增效，贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在一定限额以内。加强经费合法合规性审核，严格按制度政策办事，不随意开口子，超预算、超标准、超范围、无政策依据的经费不予支出。注重经费支出的必要性和有效性审核，没有必要的事项和成效不大事项尽量不开支，提高了资金效益，减少了铺张浪费。严控“三公”经费支出。三是科学合理地编制2024年部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出。对2024年度部门整体支出进行了绩效评价，各项指标控制较好，按要求上报绩效评价报告网站公开。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实，更加细化，部门预决算信息透明度进一步提高。

发现的主要问题及原因：内部控制不足。还需要不断建立健全内部管理制度，控制开支，勒紧裤腰带过日子

（三）评价结果应用情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织开展2024年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，本单位绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费:指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分   附 件

麻阳苗族自治县郭公坪镇人民政府2024年绩效自评报告

一、机构编制人员情况

本单位业务股室9个(其中二级事业单位4个)，共有行政编制17个，事业编制29个，实有行政编制人员16人，超编0名，实有事业编制人员19人，超编0人，单位退休人员10人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

（一）部门职能职责

1.贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，落实上级党委、政府的各项决议和决定，落实科学发展观，坚持以人为本，制订本镇的工作目标、发展规划和实施办法，并组织实施。

2.以经济建设为中心，加强农村基层基础系列化建设，强化机关干部作风，增强“双向”服务意识，提高办事效率，促进农村经济发展。

3.执行本级党代会和人民代表大会的决议，执行上级党政机关的决定和命令，保证其在本行政区域内的贯彻执行和落实。

4.加强党的建设，做好党的工作；加强勤政、廉政建设；加强干部队伍的管理，充分发挥基层党组织在“四化”，建设中的核心领导作用。

5.制定本行政区域内的经济和社会发展规划，并组织实施。

6.强化社会治安综合治理，以法治镇，建设文明小区，驱邪镇恶，打击犯罪，稳定社会秩序，保一方平安。

7.制订本辖区三个文明建设工作规则，抓好全镇物质文明、精神文明和政治文明建设，全面推进民主政治和法治建设工作。

8.管理好本行政区域内的科学、教育、文化、卫生、体育事业和财政、民政、物价、公安、司法、计划生育等各项行政工作。

9.制定乡镇企业、村级企业的发展规划，并组织实施。

10.组织资源、技术、人才开发，汇集和传播经济信息，组织和协调各行各业，为企业和合作经济组织服务，管理和推广科学技术成果。

11.按照国家的法律和法规，对本行政区域内各行业各企业实行监督，保障合作经营和个体经营者照章纳税，守法致富。

12.协调行政区域内各村、社区、各行各业、各经济组织之间，政府同企业之间的关系。

13.指导村(居)民委员会发挥群众组织的自我教育、自我管理、自我建设、自我服务的作用。

14.承办县委、县政府交办的其他事项。

三、年度整体支出及管理情况

2023年预算总收入1382.96万元，其中年初预算安排617.15万元，年度预算追加765.81万元，上年结转收入0万元。实际总支出1382.96万元，其中基本支出1113.16万元，占年初预算基本支出的182%，占全年总支出的80.5%；项目支出235.79万元，占年初预算项目支出的392%，占全年总支出的17%;年度结余0万元，占总收入的0%。

（一）基本支出情况

“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算万16元，其中公务接待费13万元，公务用车运行费3万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出15.47万元，占年初预算的97%，其中公务接待费12.69万元，占年初预算的79.3%，公务用车运行费2.78万元，占年初预算的17.4%，出国考察0万元，占年初预算0%。“三公”经费结余0.53万元，结余率3.3%。

（二）资金管理情况(内部管理制度措施)

我镇主要从以下几个方面加强预算管理：

1.进一步完善制度建设。按照《行政事业单位内部控制规范（试行）规定，对现有的差旅费、培训费、公务接待费、办公用品支出、车辆运行维护管理制度，从控制目标、业务流程、审批权限及相关表单等进行规范。

2.实行厉行节约常态化管理。严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》规定，对照机关内控制度严格执行公务支出管理制度，大力压缩一般性支出，从严控制“三公”经费。

3.按要求做好部门预决算工作。

四、整体支出绩效目标完成情况

我镇狠抓重点工作，较好地完成了各项目标工作任务，取得了较好的经济和社会效益，行政效能明显提高，社会公众满意度不断提升。

五、存在的问题

从我镇整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：

没有考虑到预算的严谨性，有些工作经费预算有偏差，预算编制的计划性有待提高。

六、改进措施与建议

针对上述存在的问题及我镇整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

（一）加快预算执行

加快结余结转消化，及时拨付资金，对新增资金需求优先使用结余结转资金解决，统筹合理使用，继续开展支出情况调度分析，督促加快项目实施，加快资金结算，避免形成结余。

（二）加强预算控制

减少追加事项，跨年项目资金尽量按项目进度分次申报资金。确需当年追加预算的，当年形成支出。当年不能完全支出的，调整支出安排调剂用于其他符合政策规定的支出。