麻阳苗族自治县教育局2025年部门决算公开
目 录
第一部分 麻阳苗族自治县教育局概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2025年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 麻阳苗族自治县教育局概况
一、部门职责
（一）监督、检查各级各类学校贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规和制度，拟定执行计划、具体实施办法以及适合本县情况的补充规定和细则。
（二）管理本县所辖普通中小学教育、职业技术教育、特殊教育、少数民族教育、成人教育、学前教育、校外教育、电化教育等。
（三）推行和实施九年义务教育，努力发展幼儿教育。
（四）组织与管理全国、全省及县内各级各类学校在本县内的招生和自学考试工作。
（五）管理教育事业编制及人事工作。
（六）编制和实施本县教育事业建设的长远规划、各年度教育事业发展计划、教育基本建设计划，仪器的购置和更新计划，处理执行计划中的有关问题。
（七）组织教育科学研究和教育信息资料的传播工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。麻阳苗族自治县教育局为全额拨款行政单位，内设办公室1个，股室6个，共计7个职能股室，下设8个二级机构。核定编制86人，其中行政8人，事业78人。实有人数166人，其中在职75人，退休88人，临时工3人。
（二）决算单位构成。麻阳苗族自治县教育局2025年部门决算公开单位构成包括：麻阳苗族自治县教育局本级。
第二部分 部门决算表
（决算公开表格附后）
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计16525.33万元。与上年相比，增加5425.09万元，增长48.87%，主要是因为增加了项目资金。
贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障教育优质均衡发展、教师队伍建设、教育综合改革等重点支出，体现在有关支出科目中。
二、收入决算情况说明
2025年度收入合计16525.33万元，其中：财政拨款收入16525.33万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2025年度支出合计16525.33万元，其中：基本支出2339.33万元，占14.15%；项目支出14186万元，占85.85%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计16525.33万元。与上年11100.24万元相比，增加5425.09万元，增长48.87%，主要是因为增加了项目资金。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度财政拨款支出16525.33万元，占本年支出合计的100%，与上年11100.24万元相比，财政拨款支出增加5425.09万元，增长48.87%，主要是因为增加了项目资金。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度财政拨款支出16525.33万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出378.12万元，占2.29%；教育（类）支出16147.2万元，占97.71%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度财政拨款支出年初预算数为16525.33万元，支出决算数为16525.33万元，完成年初预算的100%，其中：
1、其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。
年初预算为378.12万元，支出决算为378.12万元，完成年初预算的100%。
2、行政运行。
年初预算为958.56万元，支出决算为958.56万元，完成年初预算的100%。
3、学前教育。
年初预算为210万元，支出决算为210万元，完成年初预算的100%。
4、小学教育。
年初预算为6040万元，支出决算为6040万元，完成年初预算的100%。
5、初中教育。
年初预算为2900万元，支出决算为2900万元，完成年初预算的100%。
6、高中教育。
年初预算为1760万元，支出决算为1760万元，完成年初预算的100%。
7、其他普通教育支出。
年初预算为902.55万元，支出决算为902.55万元，完成年初预算的100%。
8、中等职业教育。
年初预算为2401万元，支出决算为2401万元，完成年初预算的100%。
9、特殊学校教育。
年初预算为105万元，支出决算为105万元，完成年初预算的100%。
10、其他教育费附加安排的支出。
年初预算为100.1万元，支出决算为100.1万元，完成年初预算的100%。
11、其他教育支出。
年初预算为770万元，支出决算为770万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出2339.33万元，其中：
人员经费1399.12万元，占基本支出的59.8%,主要包括基本工资92.14万元、津贴补贴245.33万元、奖金49.1万元、伙食补助费39.16万元、机关事业单位基本养老保险缴费109.77万元、职工基本医疗保险缴费57.15万元、其他社会保障缴费118.46万元、住房公积金396.92万元、对个人和家庭的补助6.7万元、抚恤金17.54万元、生活补助266.87万元。
公用经费940.2万元，占基本支出的40.2%，主要包括办公费52.82万元、印刷费11.04万元、水费1.49万元、电费7.91万元、邮电费0.89万元、差旅费14.84万元、维修（护）费3.79万元、租赁费15.64万元、培训费1.36万元、公务接待费3.04万元、劳务费611.44万元、福利费12.08万元、其他交通费用0.75万元、其他商品和服务支出203.11万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为10万元，支出决算为3.04万元，完成预算的30.4%；与上年5万元相比减少1.96万元，降低39.2%。决算数小于预算数的主要原因是严格落实中央八项规定精神，厉行节约，逐年减缩“三公”经费的支出额度，争取该项支出逐年下降。决算数小于上年数的主要原因是严格落实中央八项规定精神，厉行节约，逐年减缩“三公”经费的支出额度，争取该项支出逐年下降。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
3.公务接待费支出预算为10万元，支出决算为3.04万元，完成预算的30.4%；与上年5万元相比减少1.96万元，降低39.2%。决算数小于预算数的主要原因是严格落实中央八项规定精神，厉行节约，逐年减缩“三公”经费的支出额度，争取该项支出逐年下降。决算数小于上年数的主要原因是严格落实中央八项规定精神，厉行节约，逐年减缩“三公”经费的支出额度，争取该项支出逐年下降。
2025年度共接待来访团组33个、来宾144人次，主要是上级领导和兄弟单位来我单位指导工作发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2025年度我单位没有政府性基金预算财政拨款收入。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2025年度机关运行经费支出958.56万元，基本和年初预算持平。
十、一般性支出情况说明
2025年本部门开支差旅费14.84万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2025年度政府采购支出总额0万元。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2025年12月31日，本单位共有车辆0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2025年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度纳入部门预算的整体支出全面开展了绩效自评，占预算总额的100%。从评价情况看，本单位绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。
评价结果显示，本单位绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。
（三）评价结果应用情况。
组织开展整体支出绩效评价，2025年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度目标。通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。
二、其他收入：指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入。
三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
第五部分 附 件
麻阳苗族自治县教育局2025年度县级财政资金绩效自评报告
根据麻阳苗族自治县财政局印发的《关于做好2025年度县级财政资金绩效自评工作的通知》（麻财预绩〔2026〕1号）文件的相关要求，我单位对2025年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价,现将整体支出绩效情况报告如下:
一、机构编制人员情况
教育局为全额拨款行政单位，设有办公室、装备站、监察室、人事股、基建办、高考指导办、基教股、综治办、计财股、工会、勤管站、教研室、民教股、法规股共14个股室；设有青少年活动中心、学生资助中心、就业指导中心3个二级机构。核定编制80人，其中，行政编8人，事业编71人，工勤编1人。截至2025年12月底，实有人数150人，其中在职76人，退休78人，临时工1人。
二、单位主要职能与年度绩效目标
我单位主要职责有：
1、监督、检查各级各类学校贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规和制度，拟定执行计划、具体实施办法以及适合本县情况的补充规定和细则。
2、管理本县所辖普通中小学教育、职业技术教育、特殊教育、少数民族教育、成人教育、学前教育、校外教育、电化教育等。
3、推行和实施九年义务教育，努力发展幼儿教育。
4、组织与管理全国、全省及县内各级各类学校在本县内的招生和自学考试工作。
5、管理教育事业编制及人事工作。
6、编制和实施本县教育事业建设的长远规划、各年度教育事业发展计划、教育基本建设计划，仪器的购置和更新计划，处理执行计划中的有关问题。
7、组织教育科学研究和教育信息资料的传播工作。
三、2025年度整体支出及管理情况
2025年预算总收入16525.33万元，其中年初预算安排16525.33万元，上年结转收入0万元。实际总支出16525.33万元，其中基本支出2339.33万元，占14.15%；项目支出14186万元，占85.85%；年度结余0万元，占总收入0%。
1.基本支出情况
2025年基本支出2339.33万元，占总支出的14.15%；其中人员经费支出1399.12万元，占基本支出的59.8%；公用经费支出940.2万元，占基本支出的40.2%。具体包括：
（1）工资福利支出1,114.72 万元（基本工资92.14万元、津贴补贴245.33万元、奖金49.1万元、伙食补助费39.16万元、机关事业单位基本养老保险缴费109.77万元、职工基本医疗保险缴费57.15万元、其他社会保障缴费118.46万元、住房公积金396.92万元），对个人和家庭的补助284.4万元（抚恤金17.54万元、生活补助266.87万元）。
（2）商品和服务支出940.2万元（办公费52.82万元、印刷费11.04万元、水费1.49万元、电费7.91万元、邮电费0.89万元、差旅费14.84万元、维修（护）费3.79万元、租赁费15.64万元、培训费1.36万元、公务接待费3.04万元、劳务费611.44万元、福利费12.08万元、其他交通费用0.75万元、其他商品和服务支出203.11万元）。
2.“三公”经费支出情况
“三公”经费年初预算10万元，其中公务用车运行费0万元，公务接待费10万元。实际“三公”经费支出3.04万元，占年初预算的30.4%，其中公务接待费3.04万元，占年初预算的30.4%。
3.资金管理情况
本单位通过健全完善资金管理制度，严格执行各项资金管理制度，加强单位资金管理，强化内部会计控制，加强经济活动的风险防范和管理，提高财务人员综合素质等诸多措施，加强本单位的资金管理，提高经济效益，促进本单位持续、健康、稳定的发展。
四、整体支出绩效目标完成情况
2025年，麻阳县教育局深入贯彻落实国家及省市教育发展规划要求，围绕“办好人民满意教育”的核心目标，统筹推进教育优质均衡发展、教师队伍建设、教育综合改革等重点任务。全年预算安排14186万元，实际执行14186万元，预算执行率100%，资金主要用于基础设施建设、教育教学改革、学生资助、教师培训等领域，各项绩效目标总体完成情况良好。
五、存在的问题
问题：
1.部分项目资金使用效率需进一步提升，个别工程进度滞后；
2.偏远山区教师结构性短缺问题仍需持续破解；
3.教育信息化设备应用水平有待提高。
改进措施：
1.强化预算绩效管理，优化资金分配机制；
2.加大教师招聘和定向培养力度，完善乡村教师激励政策；
3.开展信息化教学专项培训，推广“互联网+教育”创新模式。