第二部分    部门决算表

（部门决算公开表格附后）

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计6360.26万元。与上年相比减少2926.02万元，降低31.5%，主要是因为项目减少。贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计6360.26万元，其中：财政拨款收入6360.26万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计6360.26万元，其中：基本支出1230.84万元，占19.35%；项目支出5129.42万元，占80.65%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计6360.26万元，与上年相比减少2926.02万元，降低31.5%，主要是因为项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出4552.14万元，占本年支出合计的71.57%，与上年相比，财政拨款支出减少91万元，降低2%，主要是因为项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出4552.14万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出80.57万元，占1.77%；社会保障和就业支出190.14万元，4.18%;卫生健康支出49.43万元，占1.08%；城乡社区支出639.63万元，占14.05 %；农林水支出260万元，占5.71%；交通运输支出3265.5万元，占71.73%；住房保障支出66.86万元，占1.46%.

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为1454.2万元，支出决算数为4552.14万元，完成年初预算的313.46%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为80.57万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是用于单位日常办公、行政运转等基本支出，少量用于行政相关项目工作。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为93.04万元，支出决算为93.04万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。主要用于缴纳单位职工基本养老保险。

3、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为62.10万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是用于发放死亡抚恤相关经费。

4、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为38.18万元，支出决算为35.00万元，完成年初预算的91.67%，决算数小于年初预算数的主要原因于其他社保相关补助支出减少。

5、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为49.43万元，支出决算为49.43万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平，主要用于单位职工医疗保险缴费。

6、城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为639.63万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因为项目支出，用于城乡社区公共设施维护等项目。

7、农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为160.00万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因，其中基本支出10万元，项目支出150万元，用于乡村振兴相关工作。

8、农林水（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为100.00万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是用于农林水相关项目实施。

9、交通运输（类）公路水路运输（款）行政运行（项）。

年初预算为810.86万元，支出决算为788.46万元，完成年初预算的97.23%，决算数小于年初预算数的主要原因是减少公路机构人员经费、日常公用经费。

10、交通运输（类）公路水路运输（款）公路建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为20.00万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是实施公路建设相关项目。

11、交通运输（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。

年初预算为396万元，支出决算为998.19万元，完成年初预算的252.06%，决算数大于年初预算数的主要原因是增加用于辖区公路日常养护、病害处置、水毁抢修等项目。

12、交通运输（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1458.85万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因增加公路保通、路产维护、应急保障等相关项目。

13、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为66.69万元，支出决算为66.86万元，完成年初预算的100.25%，决算数与年初预算数基本持平，主要用于缴纳职工住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1230.84万元，其中：

人员经费1106.48万元，占基本支出的89.89%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、抚恤金、生活补助、奖励金、对其他个人和家庭的补助支出。

公用经费124.36万元，占基本支出的10.11%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、专用燃料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.9万元，支出决算为5.52万元，完成预算的93.56%；与上年相比减少0.99万元，降低15.21%。决算数小于预算数的主要原因是受公用经费额度的限制，还未支付完毕。决算数小于上年数的主要原因是公车费用减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是本年度无因公出国（境）费支出预算。本年与上年相比无变化，主要原因是今年及去年均无因公出国（境）费支出。

2.公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数等于预算数的主要原因是本年无公务用车购置预算，与上年相比本年与上年相比无变化，主要原因是今年及去年均无公务用车购置支出。

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是本年度无公务接待费支出预算。本年与上年相比无变化，主要原因是今年及去年均无公务接待费支出。

4.公务用车运行维护费支出预算为5.9万元，支出决算为5.52万元，完成预算的93.56%，决算数小于预算数，减少的主要原因是公车费用还未全部支付。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入1808.12万元；年初结转和结余0万元；支出1808.12万元，其中基本支出0万元，项目支出1808.12万元；年末结转和结余0万元。

1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1808.12万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：发行了专项债项目。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出124.36万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加40.36 万元，增长48%。主要原因是：年初预算经费不足导致。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元，开支培训费0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额5129.42万元，其中：政府采购货物支出739.63万元、政府采购工程支出4138.32万元、政府采购服务支出251.47万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是公路养护用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，共涉及资金5129.42万元。其中，一般公共预算项目10个3321.3 万元，占一般公共预算支出总额的72.96%；政府性基金预算项目1808.12万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2025年度开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3321.3万元，政府性基金预算支出1808.12万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数6360.26万元，执行数6360.26万元，完成预算的100%，绩效自评得分90分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：有序开展辖区农村公路日常巡查、坑槽修补、涵洞清淤、边坡治理，维修更换道路安防设施，及时处置汛期水毁病害，保障路网安全畅通，改善群众出行条件，较好完成年度公路养护任务。发现的主要问题及原因：一是山区公路受汛期降雨、地质灾害影响，养护施工存在不确定性，预算执行不均衡；零星养护工程计量资料归集不够及时。二是部分项目绩效指标偏笼统，绩效过程监控与公路养护业务融合不够。下一步改进措施：一是结合汛期特点提前谋划养护计划，建立执行台账，及时收集工程计量资料，提升预算执行均衡性。二是细化量化养护绩效指标，将绩效监控融入公路巡查、验收各环节，强化全过程绩效管理。

（三）评价结果应用情况。

将绩效评价结果运用至公路养护预算编制、资金分配、工程管理和制度建设。预算安排上，把绩效结果作为下年度养护资金分配依据，绩效优良项目优先保障，低效项目压减或取消。支出结构上，优化资金投向，重点保障病害整治、安防隐患治理、水毁抢修等刚需项目。资金管理上，规范养护工程合同、计量、验收、支付流程，落实专款专用。制度建设上，健全财务与业务股室联动绩效管理机制，将绩效管理贯穿公路项目全流程，提高财政资金使用效益。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 

第五部分   附 件

麻阳苗族自治县公路建设养护中心2025年度整体支出绩效自评报告。

一、部门概况

（一）部门（单位）基本情况

本单位主要承担辖区内国省干线、农村公路建设养护、路网运行保障、道路交通安全管理、交通运输行业服务指导等核心职能。单位核定财政供养编制58名，2025年末实际在职人员54名，人员控制率93.10%，内设公路养护、安全管理、规划财务等职能股室，保障辖区交通运输领域各项工作常态化、规范化开展。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

2025年度本部门资金来源包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款，全年年初预算总额1454.20万元，全年预算调整后总额6360.26万元，全年实际执行支出6360.26万元，预算执行率100%。

资金支出分为基本支出、项目支出两大板块：

1.基本支出1230.84万元，主要用于在职人员薪酬福利、社会保障缴费、日常办公运转、水电差旅、会议培训等公用经费支出，保障单位机构正常运转；

2.项目支出5129.42万元，主要用于辖区公路日常养护、道路安全隐患排查整治、路网应急保通、交通基础设施运维等专项业务工作，支撑部门核心履职任务落地。

支出范围覆盖人员保障、机构运转、公路养护、安全保障、行业服务等全领域，全面支撑年度各项工作目标完成。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

基本支出以人员经费为核心，配套保障单位日常公用运转，全年一般公共预算基本支出1230.84万元，资金使用合规、管控规范。

“三公”经费使用管理情况：2025年度“三公”经费年初预算6.9万元，全年决算支出5.52万元，实际支出低于年初预算，严格落实厉行节约要求。

1.公务用车购置及运行维护费：预算5.9万元，决算5.52万元，本年度未安排公车购置，资金全部用于公务用车日常运行维护，保障执法巡查、应急保通等公务出行需求；

2.出国（境）经费：预算0万元，全年无出国（境）支出；

3.公务接待费：预算1万元，全年无公务接待费。

（二）项目支出

1.项目资金安排落实、总投入情况分析

项目支出为部门核心支出，主要包含业务工作经费、运行维护经费等一级项目。其中交通运输事业发展专项资金年初预算396万元，年度执行过程中，因辖区新增大量公路安全隐患整治、应急保通、道路养护升级等重点工作任务，按法定程序申请追加财政资金，全年决算支出5129.42万元，资金全部及时拨付到位，保障各项专项业务顺利实施。

2.项目资金实际使用情况分析

项目资金严格按照预算批复用途专款专用，全部用于公路养护、安全隐患治理、路网运维等核心业务工作，资金通过国库集中支付规范拨付，支出轨迹清晰，支付范围、标准均符合相关规定，全年无截留、挤占、挪用、虚列支出等违规情况。

3.项目资金管理情况分析

单位已建立健全项目资金管理内控制度、财务管理制度、预算管理制度，严格执行国库集中支付制度，资金支出履行分级审批流程，会计核算规范，账务处理及时，定期开展资金使用自查，实现项目资金全流程闭环管理。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

各项业务项目严格按照年度工作计划有序推进，达到政府采购限额标准的养护服务、物资采购等事项，全部按规定履行政府采购、招投标程序；项目实施过程中因工作任务调整需优化内容的，严格履行内部报批与预算调整程序；项目完工后及时组织竣工验收，确保项目实施质量达标。2025年度无楼堂馆所新建、改扩建完工项目。

（二）项目管理情况分析

落实项目主体管理责任，明确各业务股室项目管理职责，建立项目实施台账，定期跟踪项目进度、质量、安全情况，常态化开展现场督导与内部检查，及时协调解决项目推进过程中的问题，确保项目按计划落地见效。

四、资产管理情况

单位建立健全固定资产管理制度，规范资产配置、登记、使用、处置全流程管理。新增资产严格执行政府采购标准，全部纳入固定资产台账登记管理；定期组织开展资产盘点清查，做到账账相符、账实相符；资产处置严格履行审批报备程序，规范处置闲置资产，防范国有资产流失，资产配置与管理整体合规规范。

五、政府性基金预算支出情况

2025年度本部门政府性基金预算拨款1808.12万元，全部按规定用途用于交通运输领域相关基础设施建设养护专项工作，资金拨付及时，使用合规，执行率100%，专项任务全部完成。

六、国有资本经营预算支出情况

本部门2025年度无国有资本经营预算安排支出。

七、社会保险基金预算支出情况

本部门2025年度无社会保险基金预算安排支出。

八、部门整体支出绩效情况

2025年度，本部门统筹用好一般公共预算、政府性基金预算资金，顺利完成年度各项工作职责，整体支出绩效自评总分90分，绩效完成情况如下：

1.产出指标：各项工作完成率、项目绩效目标完成率、任务完成及时率均达到100%，全部按计划完成年度公路养护、安全整治等核心工作任务，产出达标。

2.效益指标：经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响指标均达到预期目标，辖区路网通行条件持续改善，道路安全隐患有效消除，群众出行成本降低，区域交通保障能力稳步提升，各项效益效果明显。

3.满意度指标：社会公众满意度达到95%，服务对象对本部门公路养护、出行保障工作总体认可。

4.成本指标：因年初预算编制未能充分预判年度新增重点工作任务，全年预算总额较年初预算大幅增加，未达到年初既定支出控制目标，该项指标未得分。

整体来看，部门履职效能充分发挥，运行成本管控总体合规，管理效率持续提升，社会效益显著，可持续发展能力稳步增强，较好地完成年度整体支出绩效目标。

九、存在的问题及原因分析

1.年初预算编制精准度不足

业务工作经费年初预算396万元，全年决算支出5129.42万元，年初预算与实际执行偏差较大；整体支出年初预算1454.20万元，全年预算调整至6360.26万元，预算增幅显著。主要原因是年初编制预算时，仅预判了常规性公路养护工作需求，未能充分研判年度新增的道路安全隐患整治、应急保通等临时性重点工作任务，预算编制的前瞻性、精细化程度不足。

2.预算执行动态监控精细化有待加强

对项目支出执行进度的常态化跟踪、预判力度不足，对新增工作任务的资金需求预判不及时，导致预算调整幅度较大，资金统筹调度的精细化水平仍有提升空间。

十、下一步改进措施

1.全面提升预算编制质量

下一年度预算编制阶段，全面梳理中长期公路养护、行业管理工作计划，提前摸排潜在的新增工作事项、应急保障任务，科学细化测算各项资金需求，提高预算编制的前瞻性、精准度，缩小年初预算与实际执行的偏差。

2.持续从严管控运行成本

持续落实“过紧日子”要求，常态化严控“三公”经费、会议培训等一般性支出；优化办公耗材、水电能耗管理，降低单位日常运行成本，确保成本控制目标达标。

3.强化预算执行动态监管

按月跟踪预算执行进度，建立资金使用动态预警机制，及时梳理资金使用、项目推进中存在的问题，提前统筹调度资金，提高财政资金使用效率，避免预算执行偏差过大。

4. 完善资产管理常态化机制

坚持定期资产盘点制度，持续规范资产配置、使用、处置全流程管理，推动闲置资产共享共用，不断提升资产管理规范化水平。

十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

本次绩效自评结果将作为下一年度部门预算编制、资金安排、项目优化、管理制度完善的重要参考依据。同时，将严格按照财政部门信息公开相关要求，在规定时限、通过官方渠道公开部门整体支出绩效自评相关信息，主动接受社会监督。