第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

 2025年总收入1133.02万元（本年收入1133.02万元，其中一般公共预算财政拨款收入1133.02万元，政府性基金预算财政拨款0万元，年初结转和结余0万元），比2024年991.69万元增加了141.33万元，增长14.25%。增长的主要原因：年中预算调整安排。2025年总支出1133.02万元（本年支出1133.02万元，年初结转和结余0万元），比2024年991.69万元增加了141.33万元，增长14.25%。增长的主要原因：年中预算调整安排。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员工资、社保、及垃圾场等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计1133.02万元，其中：财政拨款收入1133.02万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计1133.02万元，其中：基本支出1133.02万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入总计1133.02万元，比2024年991.69万元增加了141.33万元，增长14.25%。其中：一般公共预算财政拨款1133.02万元，比上年979.68万元增加了153.34万元，增长15.64%；增长的主要原因：年中预算调整安排。政府性基金预算财政拨款0万元，比上年12.01万元减少了12.01万元，下降100%。下降的主要原因：2025无政府性基金预算财政拨款预算。财政拨款支出总计1133.02万元，比2024年991.69万元增加了141.33万元，增长14.25%。其中：一般公共预算财政拨款1133.02万元，比上年979.68万元增加了153.34万元，增长15.64%；增长的主要原因：年中预算调整安排。政府性基金预算财政拨款0万元，比上年12.01万元减少了12.01万元，下降100%。下降的主要原因：2025无政府性基金预算财政拨款预算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出1133.02万元，占本年支出的100%，比2024年979.68万元增加了153.34万元，增长15.64%。增长的主要原因：年中预算调整安排。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度财政拨款支出1133.02万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出151.04万元，占本年支出的13.33%；社会保障和就业支出128.56万元，占本年支出的11.35％;卫生健康支出34.08万元，占本年支出3.01％；城乡社区支出720.64万元，占本年支出的63.60％；住房保障支出47.04万元，占本年支出4.15%；其他支出51.66万元，占本年支出的4.56%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度财政拨款支出年初预算数为669.55万元，支出决算数为1133.02万元，完成年初预算的169.22%，决算数大于预算数的原因是年中调整预算安排数，所以2025年决算数大于预算数。其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算0万元，支出决算为151.04万元， 完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算安排数。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为64.16万元，支出决算为78.66万元，完成年初预算的122.60%，决算数大于年初预算数的主要原因：人员社保缴费金额增加。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为15.08万元，支出决算为15.08万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为29.20万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因：人员死亡。

5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为5.49万元，支出决算为5.62万元，完成年初预算的102.37%，决算数大于年初预算数的主要原因：人员社保缴费金额增加。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算34.08万元，支出决算为34.08万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

7、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。

年初预算0万元，支出决算为164.96万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因：年中调整预算安排数。

8、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。

年初预算503.60万元，支出决算为555.68万元，完成年初预算的110.34%，决算数大于年初预算数的主要原因：年中调整预算安排数。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算47.14万元，支出决算为47.04万元，完成年初预算的99.79%，年初预算数大于决算数的主要原因：年中调整。

10、其他支出(类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算0万元，支出决算为21.66万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算安排数。

11、其他支出(类）其他支出（款）年初预留（项）

年初预算0万元，支出决算为30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算安排数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出1133.02万元，其中：

人员经费817.39万元，占基本支出的72.14%,主要用于基本工资、津补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出等，主要包括基本工资414.10万元、津贴补贴22.25万元、奖金98.97万元、伙食补助费13.60万元、机关事业单位基本养老保险缴费77.04万元、职业年金缴费15.15万元、职工基本医疗保险缴费46.07万元、其他社会保障缴费5.50万元、住房公积金55.83万元、其他工资福利支出30.44万元、对其他个人和家庭的补助38.45万元。

公用经费315.63万元，占基本支出的27.86%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等，主要包括办公费158.58万元、手续费14.94万元、水费0.28万元、电费0.66万元、邮电费0.10万元、差旅费2.51万元、维修（护）费34.86万元、租赁费1.93万元、培训费1.48万元、专用燃料费25.73万元、工会经费21.23万元 、福利费1.79万元、其他交通费35.47万元、公车专用车运行维护费10.02万元、其他商品服务支出6.06万元。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为31万元，支出决算数为10.02万元，完成预算的32.32%，与上年相比减少9.40万元，降低48.40%决算数小于预算数的主要原因：厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费。决算数小于上年数的主要原因：厉行节约，严控一般性支出，持续压降“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是本单位从未有出国事项。2025年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为30万元，支出决算为10.02万元，完成预算的33.40%，与上年相比减少了8.50万元，降低46%，其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2025年本单位无购置公务用车。 

公务用车运行维护支出预算为30万元，支出决算为10.02万元，主要是用于环卫车辆的维护、保险及垃圾场专用车辆的修缮及维护，完成预算的33.40%，决算数小于年初预算数的主要原因：厉行节约，严控一般性支出，持续压降“三公”经费。决算数小于上年数的主要原因：厉行节约，严控一般性支出，持续压降“三公”经费。截至2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为21辆。      

3、公务接待费用支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成0%；与上年相比减少了0.87万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是：厉行节约，严控一般性支出，持续压降“三公”经费。决算数小于上年数的主要原因是：厉行节约，严控一般性支出，持续压降“三公”经费。2025年度共接待来访团组0个，来宾0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度本单位部门政府性基金预算财政拨款收入0万元，政府性基金预算财政拨款支出0万元,全部为基本支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出315.63万元，比上年决算数219.41万元增加了96.22万元，增长43.85%。主要增长原因：垃圾场日常运转经费增加。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门无开支会议费，开支培训费1.48万元，用于开展参加垃圾场无害化培训，人数5人，内容为垃圾场无害化相关业务知识的培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额144.05万元，其中：政府采购货物支出144.05万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额144.05万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额144.05万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的144.05%，工程采购授予中小企业合同金额0万元，占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额0万元，占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆21辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车18辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一） 绩效评价工作开展情况。

组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0个0万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二） 绩效评价结果。

一是绩效自评结果。

2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数1133.02万元，执行数1133.02万元，完成预算的100%，绩效自评得分89分。2025年度绩效目标实际完成无差异，无重大增支超支情况。部分资料收集不够完善，归档不够规范；经办人员的业务能力有待提高；进一步加强与财政等部门的沟通联系，积极参加各类学习、培训，努力提高业务能力、服务意识和服务水平；相关管理制度还有待进一步完善。改进措施与建议：1、加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制；2、建议县级预算安排好经费，确保实施到位。

（三） 评价结果应用情况。

根据2025年度绩效自评结果、部门评价结果，本单位整体支出绩效目标完成情况如下：

（1）在职人员控制率：编制人数为55人，年末实有人数有45人，控制率为81.82%，没有超编。

（2）财政投资评审、项目招投标、调整和竣工验收等情况，我单位均为0元。

（3）财务管理制度健全，做到资金统一管理，在资金使用上按照国家和地方的财务法规执行，同时根据本单位财务管理制度规定及实施每笔资金支出的监督。严格控制三公经费支出，保证人员工资、社保支出不超人社部门核定标准，确保机关工作的正常运转，达到了财政资金的使用效益；资金使用合规性上，一直按国家财经法规和单位财务管理制度及有关专项资金管理办法的规定收支，资金拨付有完整的审批程序和手续，做到专款专用，保证资金使用的合规性，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（4）预决算公开性上，2025年度的预决算数据及“三公经费”情况已经按照要求在政府门户网站公开。

（5）职责履行：2025年度在县委、县政府及上级部门正确领导和决策下，圆满地完成了各项工作任务。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分  附 件 

2025年度麻阳苗族自治县环境卫生管理所整体支出绩效自评报告 

一、部门概况

（一）单位基本情况。

本单位业务股室5个，共有事业编制 55个，实有事业编制人员45人(全额24人，自收自支21人），单位退休人员46人。

我单位是一个服务于社会的公益性事业单位，为县城城市环境卫生提供保障。清扫保洁面积204.96万平方米，平均日清垃圾200吨，每日无害化处理垃圾200吨。主要职能有：

1、城市市容环境卫生监督和管理；

2、城市公共清扫、清运、保洁、清洗、洒水降尘；

3、城市餐厨垃圾清运、处理工作的监督和管理；

4、公共废弃物无害化处理；

5、垃圾无害化处理场的生产运行及管理。

本年度绩效目标主要有：

在县委、政府的领导下，认真落实县委、政府下达的各项工作目标，我所认真落实做到：

1、加强环境卫生管理监管力度,保证为全县人民提供一个干净舒适的人居环境给予保障；

2、加强清扫保洁、清运清洗力度，为城区创造美好生活环境；

3、加强预算管理，严格执行国家财务制度和财经纪律，合理开支提高资金使用效益，创建节约型单位，严控“三公经费”和重点费用开支。

（二）单位整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2025年预算总收入1133.02万元，其中年初预算安排669.55万元，年度预算追加463.47万元：其中一般公共预算财政拨款收入463.47万元，政府基金预算财政拨款收入0元，上年结转收入0万元。实际总支出 1133.02万元，占年初预算基本支出的169%，占全年总支出的100%，全部为基本支出。其中工资福利支出778.94万元，占基本支出的68.75%；对个人和家庭的补助支出38.45万元，占基本支出的3.39%；商品和服务支出315.63万元，占基本支出的27.86%。项目支出 0万元。主要用于：

1、城市市容环境卫生监督和管理；

2、城市公共清扫、清运、保洁、清洗、洒水降尘；

3、城市餐厨垃圾清运、处理工作的监督和管理；

4、公共废弃物无害化处理；

5、垃圾无害化处理场的生产运行及管理。

涉及范围：为县城城市环境卫生提供保障。清扫保洁面积204.96万平方米，平均日清垃圾200吨，每日无害化处理垃圾200吨。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

1.人员经费支出817.39万元，占基本支出的72.14%。主要用于根据国家规定安排工资性支出、对个人和家庭补助等人员经费支出。其中：工资福利支出778.94万元；对个人和家庭的补助支出38.45 万元。

2.日常运行公用经费支出315.63万元，占基本支出的27.86 %，用于按国家规定的开支标准安排的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维护（修）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。

3、“三公”经费支出情况

“三公”经费年初预算31万元，其中公务接待费1万元，公务用车运行费 30万元，出国考察经费 0 万元。实际“三公”经费支出10.02万元，占年初预算的32.32%；其中公务接待费实际支出 0万元，公务用车运行费10.02万元，占年初预算的32.32%，出国考察 0万元，占年初预算 0 %。

4、资金管理情况（内部管理制度措施）

（1）健全财务工作领导的权责机制，在财政审批的程序上严格的把控，在行使职责中应该依据科学严谨的态度；

（2）加强对单位国有财产的管理，对属于单位的国有财产做定期的检查，并且记录在册，方便定期对国有资产的核查；

（3）对“三公”经费进行严格把控，将费用降到最低的标准，保证行政事业单位财务使用的合理性。

（二）项目支出

2025年本单位无项目支出年初预算，无项目预算支出情况。

三、项目组织实施情况

2025年本单位无项目支出年初预算，无项目预算支出情况，无项目组织实施情况。

四、资产管理情况

截至2025年末，单位固定资产总额690.67万元，其中：土地、房屋及构筑物38.57万元；设备647.70万元；家具、用具、装具4.4万元。

五、政府性基金预算支出情况

2025年本单位无政府基金预算，无政府基金预算支出情况。

六、国有资本经营预算支出情况

2025年本单位无国有资本经营预算，无国有资本经营预算支出情况。

七、社会保险基金预算支出情况

2025年本单位无社会保险基金预算，无社会保险基金预算支出情况。

八、部门整体支出绩效情况

2026年度，本部门紧紧围绕部门职责和行业发展规划，以预算资金管理为主线，统筹推进“四本预算”执行，各项绩效目标总体完成良好。在产出方面，预算批复的量化指标均达到或超过预期值；在效益方面，通过强化成本管控，成本得到有效的控制；履职效能上，核心业务指标全面达标，社会效应逐步显现：如公共服务覆盖范围扩大、政策受益群体满意度提升。服务对象满意度调查结果显示，综合满意度达93%。

1、运行成本：严控一般性支出，强化预算执行动态监控；

2、管理效率：信息化系统全面上线，资产使用率提高，预算调整率控制在合理区间；

3、社会效应：政策帮扶、基础设施建设等产生良好社会反响；

4、服务对象满意度：通过问卷调查、座谈回访等方式收集意见，针对薄弱环节已制定改进措施。

总体而言，本年度“四本预算”绩效管理规范，资金使用效益较高，实现了预期产出和良好社会效益，为下一年度预算编制和绩效提升奠定了坚实基础。后续将继续深化全过程绩效管理，持续优化资源配置，推动部门整体绩效再上新台阶。

九、存在的问题及原因分析

2025年度绩效目标实际完成无差异，无重大增支超支情况。部分资料收集不够完善，归档不够规范；经办人员的业务能力有待提高；进一步加强与财政等部门的沟通联系，积极参加各类学习、培训，努力提高业务能力、服务意识和服务水平；相关管理制度还有待进一步完善。

十、下一步改进措施

1、加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。

2、建议县级预算安排好经费，确保实施到位。

十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

1、预决算公开性上，2025年度的预决算数据及“三公经费”情况已经按照要求在政府门户网站公开。

2、职责履行：2025年度在县委、县政府及上级部门正确领导和决策下，圆满地完成了各项工作任务。

3、部门整体支出绩效评价指标表自我评分为89分。

十二、其他需要说明的情况

无。