第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入378.14万元、支出总计378.14万元。与上年相比，减少47.74万元，降低11.21%，主要是因为在职人员减少。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障基本民生、工资、运转等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计378.14万元，其中：财政拨款收入378.14万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计378.14万元，其中：基本支出378.14万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入378.14万元、支出总计378.14万元，与上年相比，减少47.74万元,降低11.21%，主要是因为在职人员减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出378.14万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少47.74万元，降低11.21%，主要是严格落实党政机关过紧日子要求，压减非刚性、非重点一般性支出；加之单位人员退休、调出等人员变动，人员经费相应减少，坚持有保有压，优化支出结构，集中财力保障重点支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出378.14万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出50.74万元，占13.42%；社会保障和就业支出37.17万元，占9.83%;卫生健康支出16.19万元，占4.28%;商业服务业等支出250.32万元，占66.20%；住房保障支出20.73万元，占5.48%；其他支出3万元，占0.79%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为349.37万元，支出决算数为378.14万元，完成年初预算的108.23%，其中：

1、一般公共服务-政府办公厅（室）及相关机构事务-其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

年初预算为0万元，支出决算为49.14万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动。

2、一般公共服务-其他一般公共服务支出-其他一般公共服务支出。

年初预算为0万元，支出决算为1.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动。

3、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出。

年初预算为30.48万元，支出决算为31.62万元，完成年初预算的103.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动。

4、社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出。

年初预算为8.39万元，支出决算为5.55万元，完成年初预算的66.15%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动。

5、卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗。

年初预算为16.19万元，支出决算为16.19万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本年度严格按照预算管理要求执行，足额落实单位医疗保险缴费资金，保障干部职工医疗相关待遇。

6、商业服务业等支出-商业流通事务-行政运行。

年初预算为272.51万元，支出决算为250.32万元，完成年初预算的91.86%，决算数小于年初预算数的主要原因是：严格落实过紧日子要求，厉行节约，压减非刚性一般性支出及受人员变动影响，相关运行支出相应减少。

7、住房保障支出-住房改革支出-住房公积金。

年初预算为21.80万元，支出决算为20.73万元，完成年初预算的95.09%，决算数小于年初预算数的主要原因是：受人员变动影响，相关运行支出相应减少。

8、其他支出-年初预留-年初预留。

年初预算为0万元，支出决算为3.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动。

按照支出功能分类，行政运行方面的支出占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：办公费，2025年度决算数为17.71万元，占财政拨款支出总额的4.68%，主要用于流动供销建设，深化改革成果维护、巩固。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出378.14万元，其中：

人员经费326.37万元，占基本支出的86.31%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费51.78万元，占基本支出的13.69%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少6.2万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是本年度从严统筹安排各类公务活动，减少不必要公务事项。决算数小于上年数的主要原因是严格落实厉行节约要求，本年度未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行、公务接待等相关开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

截至2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

3. 公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少6.2万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是本年度从严统筹安排各类公务活动，减少不必要公务事项。决算数小于上年数的主要原因是严格落实厉行节约要求，本年度未发生公务接待等相关开支。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位

无政府性基金预算收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出51.78万元，比年初预算数增加26.58万元，增长105.48%。主要原因是：有关支出年初预算安排不足、办公设施设备购置经费增加、人员编制数量增加。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.03万元，用于购买新华书店全国第六批干部学习的教材费用；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1个，共涉及资金378.14万元。其中，一般公共预算项目1个378.14万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对所属单位2025年度0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对2025年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数349.37万元，执行数378.14万元，完成预算的108.23%，绩效自评得分98分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况一是日常工作，及时报送各类业务数据，做到不拖欠，有质量；二是班子成员及工作人员不发生违纪违规行为或腐败案件。发现的主要问题及原因：一是对绩效目标管理的认识不到位，在编制绩效目标工作中，存在被动应付的现象。下一步改进措施：部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大，建议加强绩效管理培训，开展经验交流会，切实推进绩效评价工作的开展，希望2026年县财政能够增加单位预算指标，填补资金缺口。

（三）评价结果应用情况。2025年度，我部门根据绩效自评、部门评价和财政评价结果，对2026年度预算安排、支出结构调整、资金管理和制度建设等方面进行了结果运用。

一是进一步健全和完善项目管理制度，用新思路、新方法，做好项目前、中、后期工作，更好的实现绩效的科学化管理。

二是加强资金管理。结合评价发现的问题，进一步规范资金申请、审核、拨付、使用和绩效监控流程，强化项目资金专款专用和全过程跟踪，及时纠正预算执行偏差，防止资金闲置、沉淀或低效使用，切实提高资金使用安全性和效益性。

三是完善制度建设。针对绩效自评、部门评价和财政评价中反映的预算编制不够精准、绩效目标设置不够细化、过程监控不够及时等问题，修订完善预算管理、绩效管理、项目管理和财务内控制度，健全“评价—反馈—整改—应用”闭环机制，推动预算绩效管理工作规范化、常态化开展。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分  附件 

麻阳苗族自治县供销合作联社2025年度整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（⼀）单位基本情况

2025年是全面贯彻党的二十大精神、深化供销合作社综合改⾰的攻坚之年，也是供销系统服务“三农”、助力乡村振兴的关键⼀年。⼀年来，在上级社和县委、县政府的坚强领导下，全系统紧扣“为农服务根本宗旨”，以“深化综合改革、强化基层基础、优化流通服务”为主线，统筹推进农资保供、农产品流通、农业社会化服务、基层社改造等重点任务，在应对市场波动、服务“三农”需求中展现了供销担当，各项工作取得新进展。

1.参与研究拟订并落实县人民政府农业和农村经济发展规划，研究拟订全县供销合作社发展战略和发展规划，指导全县供销合作社的改革和发展。

2.按照政府授权，对重要农业生产资料、日用消费品，废旧物资、农副产品、农村物流电商经营进行组织、协调、管理。

3.行使本级社有资产出资人代表职能，做好本级社有资产的运营⼯作，确保社有资产保值增值。

4.协调、指导全县供销合作社的业务活动，引导农民发展商品生产，搞好农村商品流通，促进城乡物资交流。

5.指导、协调发展农民专业合作社组织和农产品行业协会，协调与政府部门、社会组织的关系，向政府和有关部门反映农民社员及供销合作社的意见和要求，维护广大农民社员和各级供销合作社的合法权益。

6.贯彻执行党中央、国务院和省、市、县委、政府有关农村经济工作和社会发展的方针、政策。

7.承办县人民政府交办的其他事项。县供销合作联社为全额拨款（参照公务员管理）事业单位。内设办公室、人事政工股、财务计划股、合作安全股、监督审计股共5个职能股室。核定编制23⼈，截⾄2025年12⽉，实有在职⼈数19⼈，临时工1⼈。部⻔（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。2025年预算总收⼊378.14万元，其中年初预算安排349.37万元，年度预算追加28.77万元。实际总支出378.14万元，其中基本支出349.37万元，占年初预算基本支出的100%，占全年总支出的92.39%。

⼆、⼀般公共预算支出情况

（⼀）基本支出

总支出378.14万元（基本支出349.37万元）。其中：⼀般公共服务支出50.74万元，占总支出378.14万元的13.42%；社会保障和就业支出37.17万元，占总支出的9.83%；卫生健康支出16.19万元，占总支出的4.28%；商业服务业等支出250.32万元，占总支出的66.2%；住房保障支出20.73万元，占总支出的5.48%；其他支出3万元，占总支出的0.79%。

“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算2万元，其中公务接待费2万元。2024年“三公”经费支出6.2万元，其中公务用车运行维护费0元、公务接待费6.2万元。比上年“三公经费”减少4.2万元，减少的原因是厉行节约。

三、资产管理情况

严格执行行政事业单位资产管理相关制度，规范资产配置、登记、使用管理流程。资产处置严格履行报批程序，本年度无违规处置资产行为，资产管理规范有序。

四、政府性基金预算支出情况

无

五、国有资本经营预算支出情况

无

六、社会保险基金预算支出情况

无

七、部门整体支出绩效情况

日常工作，及时报送各类业务数据，做到不拖欠，有质量；班子成员及工作人员不发生违纪违规行为或腐败案件。

⼋、存在的问题及原因分析

对绩效目标管理的认识不到位，在编制绩效目标工作中，存在被动应付的现象。

九、下⼀步改进措施

部门整体绩效评价工作是⼀项长期性的工作，专业性强，工作量大，建议加强绩效管理培训，开展经验交流会，切实推进绩效评价工作的开展，希望2026年县财政能够增加单位预算指标，填补资金缺口。

⼗、绩效自评结果拟应用和公开情况

无

⼗⼀、其他需要说明的情况

无。