第三部分     2025年度麻阳苗族自治县园林绿化所决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计368.35万元，支出总计368.35万元。与上年相比，增加101.32万元，增长37.94%，主要是因为2025年度县城其他绿化工程款增加和人员经费增加。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员工资、民生等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计368.35万元，其中：财政拨款收入368.35万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计368.35万元，其中：基本支出261.04万元，占70.9%；项目支出107.31万元，占29.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计368.35万元，与上年相比，增加101.32万元，增长37.94%；2025年度支出总计368.35万元，与上年相比，增加101.32万元，增长37.94%，主要是因为2025年度县城其他绿化工程款增加和人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出368.35万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加101.32万元，增长37.94%，主要是因为2025年度县城其他绿化工程款增加和人员经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出368.35万元，主要用于以下方面：城乡社区环境卫生支出197.88万元，占53.72%；机关事业单位基本养老保险缴费和其他社会保障和就业支出32.63万元，占8.89%;事业单位医疗支出10.77万元，占2.9%；住房保障支出19.76万元，占5.36%；小城镇基础设施建设支出107.31万元，占29.13%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为211.68万元，支出决算数为368.35万元，完成年初预算的174%，其中：

1、一般公共服务城乡社区城乡社区环境卫生支出：

年初预算为155.28万元，支出决算为197.88万元，完成年初预算的127.43%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2024年的第十三个月工资和2024年部分年终奖等集中在2025年发放及本年正常晋薪级。

2、一般公共服务支出城乡社区支出城乡社区公共设施小城镇基础设施建设支出：

年初预算为0万元，支出决算为107.31万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2025年绿化管护经费财政年初预算没有安排，而临时增加的其他绿化工程经费是通过报告解决。

3、社会保障和就业行政事业单位离退休机关事业单位基本养老保险缴费：

年初预算为31.02万元，支出决算为32.63万元，完成年初预算的100%。

4、卫生健康支出行政事业单位医疗事业单位医疗支出：

年初预算10.62万元，支出决算为10.77万元，完成年初预算的100%

5、住房保障支出住房支出住房公积金：

年初预算为14.76万元，支出决算为19.76万元，完成年初预算的100%.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出261.04万元，其中：人员经费227.12万元，占基本支出的87%,主要包括基本工资80.31万元、津贴补贴4.05万元、奖金23.5万元、绩效工资51.06万元，事业单位基本养老保险20.08万元，职业年金9.37万元和职工基本医疗保险支出10.77万元，其他社会保障3.18万元，住房公积金19.76万元，伙食补助费0.6万元，其他工资福利支出2.66万元，对个人和家庭的补助2.38万元；公用经费33.92万元，占基本支出的13%，主要包括办公费6.51万元、印刷费0.3万元、咨询费0万元、邮电费0.8万元，物业管理费0.59万元、差旅费0.26万元、培训费0.47万元、公务接待费0万元，工会经费6.71万元、福利费7.14万元，劳务费0万元。其他交通费9.38万元，其他商品和服务支出0.65万元等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.2万元，支出决算为0万元，完成预算0%；与上年相比减少0.07万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是单位公务接待少，几乎没有。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数小于上年数的主要原因是单位几乎没有。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是单位此项支出。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为0.2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少0.07万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是单位无公务接待费。2025年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是0发生的接待支出。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收支0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出33.92万元，比上年决算数多14.39万元，增长73.7%。主要原因是人员支出在变和今年增加部分交通补贴。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元，用于召开0次会议，人数0人，内容为无；开支培训费0万元，用于开展0次培训，人数0人，内容为无；举办0等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是本单位无此项开支。

十一、政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额107.31万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额107.31万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额为107.31万元，占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额0万元，占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、其他用车0辆，专业技术用车主要是用于县城区域绿地抗旱洗尘；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。

十三、2025年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉资金 368.35万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“县城公共绿地管护费”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算368.35万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算0万元。从评价情况来看，全部按照年初预算绩效目标管理执行，绩效目标和绩效评价报告附在附件里。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门整体支出全年预算数211.68万元，执行数368.35万元，完成预算的174%，绩效自评得分85分。绩效目标完成情况：一是完成全所工作正常运转和人员工资福利正常发放；二是完成绿化管护监督要求。发现的主要问题及原因：绿化管护走市场化还在试行，管护公司在管护经验在不断完善中，和单位处于磨合阶段。下一步改进措施：加强绿化管护监督管理。二是部门评价结果。绿化管护项目全年预算数0万元，执行数107.31万元，完成预算的100%，部门评价得分84分。发现的主要问题及原因：绿化管护走市场化还在试行，管护公司在管护经验在不断完善中，和单位处于磨合阶段。下一步改进措施：加强绿化管护监督管理。

第四部分 名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费支出和日常公用费支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费:指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分   附 件 

2025年度麻阳苗族自治县园林绿化所整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）单位基本情况。

1、主要职能： 主要负责城市绿化政策及法律法规宣传工作，制定县城园林绿化管理和养护标准及县城公共绿地日常管护（包括保洁除草、抗旱洗尘、修剪整形和病虫防治等）;负责县城现有公共绿地和规划绿化用地的划定和控制管理，依法对县城新建、改建、扩建项目中绿地指标进行规划验收工作，落实对绿化率不达标项目征收绿化补偿费，并统一安排异地绿化建设和上级主管部门交办的各项工作任务。

2、机构情况：麻阳苗族自治县园林绿化所为独立核算财政全额拨款事业单位，是城市管理执法局二级机构。2025年单位由办公室、人事室、财务室和绿化生产督察室共四个职能组成。

3、人员情况：2025年本单位年末在职实有人数14人（全额5人，差额1人，自收自支8人）;退休12人。

（二）单位整体支出主要包括人员经费和公用经费正常的行政运行支出。人员经费主要是在职人员基本工资，社保及绩效奖等工资福利支出，公用经费主要是正常的办公费，差旅费，个人家庭补助，交通补贴及工会福利费等支出。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

2025年预算总收入368.35万元，其中年初预算安排211.68万元，年度预算追加156.67万元，上年结转收入0万元。实际总支出368.35万元，其中基本支出 261.04万元，占年初预算基本支出123.32%，占全年总支出的70.87 %:项目支出107.31万元，占年初预算项目支出的0%，占全年总支出的 29.13%;年度结余0万元。

1.基本支出情况：基本支出261.04万元，城乡社区环境卫生支出197.88万元，社会保障和就业支出为32.63万元，医疗卫生支出10.77万元，住房保障支出19.76万元。

2.“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算0.2万元，其中公务接待费0万元，公务用车运行费 0万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出0万元，占年初预算的0%，其中公务接待费0万元，占年初预算的 0%，公务用车运行费  0万元，占年初预算的 0%，出国考察0万元，占年初预算0%。“三公经费”结余 0万元，结余率100%。因为是二级机构，一般无公务接待。

3.资金管理情况(内部管理制度措施)

(1)、单位严格按照政府会计制度执行相关的资金政策支付，人员经费和项目经费按类别支付。

(2)、我所根据单位的具体情况，严格按照项目申报工程专款专用，严格按照专项资金财务会计制度，按质、按量完成项目支付款项。无浪费无挤占挪用套取资金现象，从简节约合理开支，完全按照我单位所制定的公共绿地日常管理办法执行。对每项费用的支出及时支付，承诺的相关配套资金按时到位，无多头申报，重复安排资金等现象。

(3)、支付流程必须有发票（付明细）—经办人—证明人—负责人审批—财务室主管审核—财务人员支付。

（二）、项目支出

本单位绿化管护已实行政府购买，临时产生的绿化工程都是验收完成通过报告解决经费，2025年项目支出是107.31万元，都是专款专用，达到预期绩效目标。

三、整体支出绩效目标完成情况  

1、针对单位的实际情况，我们根据工作要求，本年度按时完成预算编制时提出的绩效目标。主要是人员工资和福利按时发放。

2、严格按照园林城市的管护标准进行县城区域绿地日常管护，实现年初制定绩效目标。

四、存在的问题

本年度主要存在问题是本单位和管护公司在绿化日常养护管理上存在生产技术跟不上，日常管护落实不太到位。

五、改进措施与建议

加强管理特别是细化管理方案与措施，实行科学精细化管理，严格按照新时期城市园林绿化管理工作的总体要求和部署，不断更新思想观念，积极拓展工作思路与创新，与时俱进，从而更优质高效地完成各项工作任务，为我县园林管理事业作出微薄的贡献。