第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计321.42万元。与上年相比，增加17.78万元，增长5.86%，主要是因为2024年部分指标在2025年收支。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计160.71万元，其中：财政拨款收入160.71万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计160.71万元，其中：基本支出160.71万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计321.42万元，与上年相比，增加17.78万元，增长5.86%，主要是因为2024年部分指标在2025年收支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出160.71万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加17.78万元，增长5.86%，主要是因为2024年部分指标在2025年收支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出160.71万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出16.80万元，占10.45%；卫生健康支出7.05万元，占4.39%；农林水支出126.82万元，占78.91%；住房保障支出10.04万元，占6.25%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为152.79万元，支出决算数为160.71万元，完成年初预算的105.18%，其中：

1、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。

年初预算为119.92万元，支出决算为126.82万元，完成年初预算的105.75%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2024年部分指标在2025年收支。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为16.33万元，支出决算为16.80万元，完成年初预算的102.88%。决算数与年初预算数基本持平。

3、卫生健康支出（类）行政单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为7.05万元，支出决算为7.05万元。决算数与年初预算数持平。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为9.49万元，支出决算为10.04万元，完成年初预算的105.80%。决算数与年初预算数基本持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出160.71万元，其中：

人员经费152.67万元，占基本支出的95%,包括用于在职人员的工资性支出、各项社会保障缴费、住房公积金等人员经费。其中：工资福利支出151.84万元，对个人和家庭的补助支出0.83万元。

公用经费8.04万元，占基本支出的5%，主要包括办公费、工会费、差旅费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.70万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少1.72万元，降低0%。决算数小于预算数的主要原因是贯彻执行财政政策压减开支，减少不必要开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少0.92万元。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为0.70万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少0.80万元，降低0%。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出8.04万元，比年初预算数减少9万元，降低10.67%。主要原因是：人员编制数量减少。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆1辆，主要用于农民素质教育培训；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目0 个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0 个0 万元，占一般公共预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本单位整体支出全年预算数152.79万元，执行数160.71万元，完成预算的105.18%，评价等级为优。从评价情况来看，本单位绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

（三）评价结果应用情况。本年度按要求开展绩效自评，及时运用评价结果，落实问题整改。将绩效评价结果与下一年度预算编制挂钩，优化项目资金安排，健全预算编制、执行、绩效评价闭环管理。绩效信息随决算一并公开，强化绩效约束，切实提高财政资金使用效益。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分   附 件

2025年度麻阳苗族自治县农民素质教育中心整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门（单位）基本情况。

1.机构编制人员情况

本单位业务股室 2个(其中二级事业单位0个)，共有事业编制 10个，实有事业编制人员8人，超编0人，单位退休人员6人。

2.单位主要职能

负责全县农民素质教育培训与管理；农民素质教育培训学校（室）及农民田间学校的建设；培训监管工作；新型职业农民培育工程为民办实事农民技能培训工作；农民体协工作等     （二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2025年度部门总预算152.79万元，资金全部来源于县级一般公共财政预算。支出分为基本支出和项目支出。基本支出保障单位人员工资、社保、日常办公运转；项目支出重点保障农民素质教育及培训等工作。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

基本支出预算144.79万元，主要用于在职人员基本工资、绩效工资、社会保障缴费、公用经费等，保障单位正常履职运转。

严格落实中央八项规定精神，规范“三公”经费管理，建立“三公”经费台账，严控公务接待、公务用车支出。本年度“三公”经费严格控制在预算限额内，支出合规、厉行节约，无超标准开支。

（二）项目支出

1、项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

本年度项目预算8万元，全部为县级财政资金，无单位自筹资金。预算按时下达到位，资金保障农民素质教育工作专项业务开展。

2、项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

项目资金严格按照批复预算范围使用，专款专用，主要用于农民素质教育培训与管理；农民素质教育培训学校（室）及农民田间学校的建设；培训监管工作；新型职业农民培育工程为民办实事农民技能培训；农民体协工作等工作，不存在挤占、挪用资金现象。

3、项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

严格执行《行政单位财务规则》及单位财务内控制度，完善经费审批、资金支付流程，落实专款专用、国库集中支付制度，财务核算规范。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

项目专项工作由业务股室牵头实施。项目实施过程严格履行内部审批流程，印刷、服务采购按规定执行政府采购、比价程序；本年度项目无重大调整、变更事项，各项工作完成后及时收集成果资料开展验收。

（二）项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

建立项目工作台账，明确工作时限与责任人。单位定期开展项目进度督查，跟踪农民素质教育工作推进情况，规范业务档案、财务资料归档管理。

四、资产管理情况

单位已建立固定资产管理制度，规范资产采购、登记、领用、处置全流程管理。所有资产全部录入行政事业单位资产系统，做到账实相符、账账相符。资产购置履行审批手续，定期开展资产盘点；资产处置严格按照财政规定流程报批，无违规处置资产行为。

五、政府性基金预算支出情况

2025年度本单位无政府性基金预算支出。

六、国有资本经营预算支出情况

2025年度本单位无国有资本经营预算支出。

七、社会保险基金预算支出情况

2025年度本单位无社会保险基金预算支出。

八、部门整体支出绩效情况

围绕制定农民素质教育培训与管理；农民素质教育培训学校（室）及农民田间学校的建设；培训监管工作；新型职业农民培育工程为民办实事农民技能培训工作；农民体协工作核心职能开展各项工作。按时推进农民素质教育工作事务稳健发展。

从整体绩效来看：单位运行成本管控规范，履职效能稳步提升；农民素质教育工作成果不断丰富，社会效益明显；具备长期可持续发展能力。通过走访调研，服务对象对农民素质教育工作总体满意度较高，年度总体绩效目标基本实现。

九、存在的问题及原因分析

绩效指标精细化不足。部分项目绩效指标设置偏宏观，量化考核指标有待进一步细化。农民素质教育工作成果转化力度不足。资料数字化程度不高。

十、下一步改进措施

强化预算统筹管理。年初科学谋划全年工作，制定阶段性任务清单，均衡推进项目实施，合理把控预算执行进度。提升绩效管理水平。下年度编制预算时细化量化绩效目标，健全项目全过程绩效跟踪监控。推动农民素质教育工作成果活化利用。拓宽宣传渠道，探索数字化建设，健全长效工作机制。持续规范财务与资产管理。严格执行财经纪律，常态化开展资产盘点，规范经费审批流程。

十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

充分运用本次绩效自评结果，作为下一年度预算编制、项目安排的重要依据。按照财政信息公开相关要求，依规完成绩效自评信息公开工作，主动接受监督。

十二、其他需要说明的情况

本年度无上级专项资金，所有资金均为县级一般公共预算资金；部门及各项目实施期间无重大预算调整事项，无其他需要特殊说明事项。相关附表：部门整体支出绩效评价基础数据表、部门整体支出绩效自评表、各项目支出绩效自评表随报告一并报送。