第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计8212.46万元。与上年相比，减少1306.9万元，降低13.73%，主要是因为贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障一般公共服务、社会保障和就业、城乡社区建设等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计8212.46万元，其中：财政拨款收入8212.46万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计8212.46万元，其中：基本支出1731.26万元，占21.08%；项目支出6481.2万元，占78.92%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计8212.46万元，与上年相比，减少1306.9万元,降低13.73%，主要是因为城乡社区支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出5392.55万元，占本年支出合计的65.66%，与上年相比，财政拨款支出减少1629.55万元，降低23.21%，主要是因为城乡社区支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出5392.55万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出321.64万元，占5.96%；社会保障和就业支出146.21万元，占2.71%；卫生健康支出50.09万元，占0.93%；城乡社区支出4655.61万元，占86.34%；住房保障支出75.3万元，占1.4%；其他支出143.7万元，占2.66%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为1034.95万元，支出决算数为5392.55万元，完成年初预算的521.04%，其中：

1、一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行。

年初预算为0万元，支出决算为6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算安排数。

2、一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出

年初预算为0万元，支出决算为315.64万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算安排数。

3、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出。

年初预算为94.29万元，支出决算为111.29万元，完成年初预算的118.03%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动。

4、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出。

年初预算为11.2万元，支出决算为11.2万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

5、社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出。

年初预算为8.71万元，支出决算为23.72万元，完成年初预算的272.33%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动。

6、卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗。

年初预算为50.09万元，支出决算为50.09万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

7、城乡社区支出-城乡社区管理事务-城管执法。

年初预算为802.26万元，支出决算为785.55万元，完成年初预算的97.92%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中调整预算安排数。

8、城乡社区支出-城乡社区公共设施-小城镇基础设施建设。

年初预算为0万元，支出决算为3751.24万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算安排数。

9、城乡社区支出-城乡社区公共设施-其他城乡社区公共设施支出。

年初预算为0万元，支出决算为118.82万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算安排数。

10、住房保障支出-住房改革支出-住房公积金。

年初预算为68.4万元，支出决算为75.3万元，完成年初预算的110.09%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动。

11、其他支出-年初预留-年初预留。

年初预算为0万元，支出决算为140万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算安排数。

12、其他支出-其他支出-其他支出。

年初预算为0万元，支出决算为3.7万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算安排数。

按照支出功能分类，城乡社区方面的支出规模较大，主要是：小城镇基础设施建设，2025年度决算数为3751.24万元，占财政拨款支出总额的69.53%，主要用于环卫一体化服务费、园林绿化管养服务费、餐厨垃圾收运及处置费、城区市政路灯电费缴费、麻阳县生活垃圾填埋场无害化渗滤液处理费、城市管理静态执法车辆违停和市容市貌管理系统开发及运维、节假日城区氛围营造等方面。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1731.26万元，其中：

人员经费1224.01万元，占基本支出的70.7%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费等。其中：基本工资520.23万元、津贴补贴259.39万元、奖金140.33万元、机关事业单位基本养老保险缴费116.81万元、职业年金12.13万元、职工基本医疗保险缴费70.87万元、其他社会保障缴费9.18万元、住房公积金85.71万元、其他工资福利支出7.7万元、对个人和家庭的补助1.66万元。

公用经费507.25万元，占基本支出的29.3%，主要包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、专用燃料费、工会经费等。其中：办公费30.25万元、印刷费6.3万元、水费0.41万元、电费4.17万元、邮电费3.13万元、差旅费12.3万元、维修（护）费2.98万元、被装购置费63.77万元、专用燃料费12.72万元、劳务费175.26万元、工会经费20.9万元、福利费57.63万元、公务用车运行维护费11.49万元、其他交通费用37.24万元、其他商品和服务支出15.7万元。资本性支出53万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为13万元，支出决算为11.49万元，完成预算的88.39%；与上年相比减少0.1万元，降低0.86%。决算数小于预算数的主要原因是本年无公务接待支出。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，持续压降“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年一致。决算数等于预算数。决算数等于上年数。2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为12万元，支出决算为11.49万元，完成预算的95.75%；与上年相比减少0.1万元，降低0.86%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年一致。决算数等于预算数，决算数等于上年数。

公务用车运行维护费支出预算为12万元，支出决算为11.49万元，主要是公务车辆保险、年检、维修维护等支出，完成预算的95.75%；与上年相比减少0.1万元，降低0.86%。决算数小于预算数的主要原因是本年无公务接待支出。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，持续压降“三公”经费开支。截至2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为13辆。

3.公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少0.91万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是本年无公务接待支出。决算数小于上年数的主要原因是本年无公务接待支出。2025年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入2819.91万元；年初结转和结余0万元；支出2819.91万元，其中基本支出0万元，项目支出2819.91万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出-城市基础设施配套费安排的支出-城市公共设施。

年初预算为0万元，支出决算为26.9368万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目支出年初未做预算安排，年中调整预算安排数。

2、其他支出-其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出-其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。

年初预算为0万元，支出决算为2252.967万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目支出年初未做预算安排，年中调整预算安排数。

3、其他支出-其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出-其他政府性基金债务收入安排的支出。

年初预算为0万元，支出决算为540万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目支出年初未做预算安排，年中调整预算安排数。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出507.25万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加425.65万元，增长521.63%。主要原因是：相关支出年初预算未安排足，年中调整预算增支。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办各类节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额6602.72万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出6481.2万元、政府采购服务支出121.52万元。授予中小企业合同金额121.52万元，占政府采购支出总额的1.84%，其中：授予小微企业合同金额121.52万元，占授予中小企业合同金额的100%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆13辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车13辆，其他用车主要是城市管理执法执勤用车9辆、特种专业技术用车3辆、巡逻用车1辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。

组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目4个，共涉及资金8212.46万元。其中，一般公共预算项目4个2894.06 万元，占一般公共预算支出总额的35.24%；政府性基金预算项目0个0 万元；国有资本经营预算项目0 个0万元；社会保险基金预算项目0个0万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数8212.46万元，执行数8212.46万元，完成预算的100%，绩效自评得分100分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：保障环境卫生作业、市政绿化管护、综合执法、基础设施维修改造等刚性项目支出；项目资金实现了专款专用，严格执行了资金审批和国库集中支付制度。持续优化资金配置，强化了支出管控，保障了各专项任务顺利实施，有效提升了城市管理领域资金投入使用效益。发现的主要问题及原因：一是全年所实施的大部分项目县本级财政未安排年初预算，通过调整预算后增加项目实施，造成项目实施后资金得不到及时保障；二是绩效管理工作业务不够熟练。绩效目标及指标设定不全，未全部反映本单位履职情况，绩效指标设定可衡量性较弱。下一步改进措施：一是建议县级预算安排好经费，年初预算对我县全年环卫、市政、绿化等公共设施维护项目予以安排资金，以保证项目的顺利实施；二是组织学习国家、省、市、县关于财政预算绩效管理和部门整体（项目）支出绩效评价的政策文件，充分认识绩效管理工作的重要性，提高绩效管理意识；紧扣本单位职能职责，紧扣县委、县政府下达的工作任务，清晰设定绩效目标、准确设置绩效指标，更好地把工作职责目标化，任务目标指标化，指标细化量化。

（三）评价结果应用情况。根据2025年度绩效评价结果，本单位在2026年度预算安排中将优先保障高分项目，压减低效无效支出。同步优化支出结构，强化资金全过程管理，确保预算精准、执行高效。针对评价反映的问题，将修订完善内控与项目管理制度，并将绩效结果与预算安排、考核问责挂钩，切实提升财政资金使用效益。

第四部分    名词解释 

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 

第五部分   附 件 

2025年度麻阳苗族自治县城市管理和综合 执法局整体支出绩效自评报告 

一、部门概况

（一）基本情况。

1.机构设置情况

麻阳苗族自治县城市管理和综合执法局共有业务股室6个，分别是办公室（加挂人事财务装备股）、执法监督股（加挂行政审批服务股）、公用事业管理股（加挂安全生产监督管理股、园林绿化和市政设施管理股）、城市管理综合行政执法大队、渣土事务中心（加挂渣土扬尘执法队）、“两违”办（加挂建工执法队）。

2.人员编制情况

麻阳苗族自治县城市管理和综合执法局核定总编制数为87人，其中：行政4人，事业83人。截至2025年12月31日，实有在职人数69人，其中：行政3人，事业66人。

3.主要职能职责

（1）贯彻执行国家和部门有关城市管理和综合执法方面的法律、法规、规章。

（2）负责全县城市管理行政执法工作的统一领导、综合协调和监督检查，组织业务培训及业务考核。

（3）负责研究拟定全县城市管理发展规划和计划，并组织实施，制定全县城市管理容貌标准。

（4）负责行使县城规划区内临时占用和挖掘城市道路、占用公共场地、占用绿化地、排水设施、户外广告设置、城市公共照明设施的行政许可。

（5）负责县城规划区域内城市管理和综合执法。

（6）承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

麻阳苗族自治县城市管理和综合执法局2025年整体支出资金8212.46万元，资金主要用于辖区市容环境卫生保洁、垃圾收运处置、公共厕所运维；城市道路、路灯、桥梁等市政设施养护维修；城区公园、道路绿化带园林绿化管护；城市综合行政执法、执法装备保障、数字化城管平台运行；城市防汛清障、环境综合整治等应急保障，以及环卫、市政配套基础设施新建改造。资金覆盖城区主次干道、背街小巷、公园广场、垃圾中转站、市政公共设施等区域，全面保障市容环境管理、城市设施运维和城市秩序监管工作开展以及保障机关正常运转。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

本年度基本支出1731.26万元，其中：人员经费1224.01万元，占比70.7%，公用经费507.25万元，占比29.3%。“三公经费”11.49万元，其中：公务接待费支出0万元，公务用车运行维护费11.49万元，全年无因公出国(境)费用。

（二）项目支出

本年度项目支出6481.2万元。项目资金来源主要为财政资金。单位根据年度城市管理和综合执法工作任务科学测算项目总投入，严格按照预算批复推进资金落实，依据项目实施进度统筹安排资金支付。财政资金重点保障环境卫生作业、市政绿化管护、综合执法、基础设施维修改造等刚性项目支出；项目资金实行专款专用，严格执行资金审批和国库集中支付制度。持续优化资金配置，强化支出管控，保障各专项任务顺利实施，有效提升城市管理领域资金投入使用效益。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析。

项目严格按照政府采购、招投标相关法律法规组织实施，达到招标限额标准的项目规范履行公开招标、竞争性磋商等采购程序。项目实施过程中强化全过程监管，严格把控施工、服务作业质量与进度。确需进行项目内容、实施方案调整的，按规定履行内部报批及财政备案手续，无未经审批擅自变更情况。项目完工后，及时组织开展竣工验收，对照合同约定核查工作成果、完成量与质量标准。落实档案归集管理，完善招投标文件、变更资料、验收材料等台账，保障项目实施程序规范、流程完整。

（二）项目管理情况分析。

单位不断健全项目管理制度体系，完善项目实施、资金支付、质量管控等内部管理规定，形成规范化管理流程。落实项目专人负责制，强化项目全过程管控。建立日常检查监督机制，通过定期巡查、现场核查、资料审核等方式，对项目实施进度、服务质量、资金使用情况开展常态化监管，及时发现并整改存在问题。严格落实内控管理要求，规范台账资料收集归档，持续压实管理责任，有效防范项目实施风险，保障项目按照既定目标有序推进。

四、资产管理情况

本单位持续完善资产管理内控制度，健全资产配置、使用、处置全流程管理机制。严格遵循标准实施资产配置，按需申报、从严审核，避免重复购置。规范日常台账登记，落实资产盘点制度，定期开展清查核对，确保账实相符。资产处置严格履行申报评估、审批备案程序，按规定实施公开处置，杜绝违规处置行为。不断压实资产管理责任，强化流程管控，提高国有资产使用效率，防范资产管理风险。

五、政府性基金预算支出情况

2025年度，政府性基金预算支出2819.9万元。

六、国有资本经营预算支出情况

无。

七、社会保险基金预算支出情况

无。

八、部门整体支出绩效情况

本年度围绕部门职能与行业规划统筹推进四本预算执行，各项绩效目标基本完成，2025年绩效自评得分100分，评价等级为优秀。依托预算资金规范管理，统筹资产运营与业务开展，严控运行成本，持续提升内部管理效率，有效保障市容管护、综合执法等核心履职工作。通过实施环卫一体化、绿化一体化、餐厨垃圾收运等项目，城市人居环境持续改善，取得良好社会效应。常态化收集群众诉求，服务对象和上级满意度保持较好水平。不断完善长效管理机制，增强城市治理可持续发展能力。

九、存在的问题及原因分析

无。

十、下一步改进措施

无。

十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

县财政统一挂网公开。

十二、其他需要说明的情况

无。