第二部分    部门决算表

（部门决算公开表格附后）

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计221.56万元。与上年相比，增加81.6万元，增长58%，主要是因为人员经费和公用经费的增加。2025年度支出总计221.56万元。与上年相比，增加81.6万元，增长58%，主要是因为人员经费和公用经费的增加。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员、运转、免开等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计221.56万元，其中：财政拨款收入221.56万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计221.56万元，其中：基本支出196.16万元，占89%；项目支出25.4万元，占11%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入总计221.56万元。与上年相比，增加81.6万元，增长58%，主要是因为人员经费和公用经费的增加。2025年度财政拨款支出总计221.56万元。与上年相比，增加81.6万元，增长58%，主要是因为人员经费和公用经费的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出221.56万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加81.6万元，增长58%，主要是因为人员经费和公用经费的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出221.56万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出33.44万元，占15%;卫生健康（类）支出7.31万元，占3%；文化旅游体育与传媒（类）支出170.38万元，占77%;住房保障（类）支出10.43万元，占5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为134.39万元，支出决算数为221.56万元，完成年初预算的165%，其中：

1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。

年初预算为104.5万元，支出决算为170.38万元，完成年初预算的163%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转支出在本年执行。

2、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出 （项）。

年初预算为14.28万元，支出决算为33.44万元，完成年初预算的234%，决算数大于年初预算数的主要原因是：补缴以前年度社保缴费。

3、卫生健康支出（类） 行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）。

年初预算为6.65万元，支出决算为7.31万元，完成年初预算的110%，决算数大于年初预算数的主要原因是：社保缴费根据实际发生数清算后预算调增。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出196.16万元，其中：

人员经费152.26万元，占基本支出的78%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资。

公用经费43.9万元，占基本支出的22%，主要包括办公费、差旅费、劳务费、福利费。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比不变。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比不变。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比不变。

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比不变。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出43.9万元，比年初预算数增加34.02 万元，增长344%。主要原因是：上年支出未执行在今年支出。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支培训费0.54万元，用于开展群众舞蹈培训，人数50人，内容为广场舞蹈。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度无政府采购支出。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是送戏下乡演出车。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金221.56万元。其中，一般公共预算项目1个221.56 万元，占一般公共预算支出总额的100%。二是部门评价开展情况。未开展绩效评价。三是事前绩效评估开展情况。未开展。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本单位整体支出全年预算数134.39万元，执行数221.56万元，完成预算的165%，绩效自评得分90分，评价等级为“好”。绩效目标完成情况：一是免费开放任务全面落实，文化馆展厅、多功能厅、阅览室等公共空间常态化对外开放，完成全年免费开放场次、群众服务人次指标；二是群众文化活动有序开展，组织开展非遗展演、乡村文艺汇演、少儿艺术培训、送文化下乡等系列文化惠民活动，非遗普查、代表传承人扶持、文艺创作等业务目标基本完成，丰富县域群众精神文化生活。发现的主要问题及原因：一是年初预算预判不足，年度内新增了临时文旅活动、上级安排的专项文化任务、非遗保护追加工作，预算编制时未能充分预判新增工作量，造成支出超年初预算；二是绩效指标精细化程度不够，部分社会效益类指标较难量化，绩效过程监控不够细致；三是专业人才不足，文化馆业务骨干偏少，承接大型文化活动压力大。下一步改进措施：一是做实预算编制，提前梳理年度文旅活动、非遗保护、免费开放等工作，充分预估新增专项任务，提升预算编制精准度；二是优化绩效指标体系，细化量化服务类指标，落实绩效运行常态化监控，同步跟踪资金支出和成效；三是加大人才培育力度，通过跟班学习、业务培训、购买服务等方式补齐专业力量短板，提升公共文化服务质量。

（三）评价结果应用情况。结合2025年度绩效自评结果，本年度根据绩效评价反馈，优化预算编制思路，在后续预算申报时充分考虑免费开放、非遗保护、群众文化活动等工作的不确定性，合理预估新增专项任务；优化支出结构，将资金向群众文化惠民、非遗传承保护等社会效益突出的项目倾斜，压减非必要开支；完善内部资金管理流程，健全绩效运行监控机制，做到资金支出与绩效目标同步跟踪；对照评价发现短板，梳理内部管理制度，细化活动采购、台账管理相关要求，把绩效评价结果作为下一年度预算安排、项目取舍的重要依据，切实提高财政资金使用效益。

第四部分    名词解释 

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 

第五部分   附 件

麻阳苗族自治县文化馆2025年部门整体支出绩效评价报告

根据《麻阳苗族自治县财政局关于做好2025年度县级财政资金绩效自评工作的通知》文件要求，结合我单位实际情况对2025年度部门整体支出绩效指标进行自评如下：

一、机构编制人员情况

本单位业务股室9个，共有11个事业编制，实有11个事业编制，单位退休人员7人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

1.丰富和活跃广大群众的文化生活；

2.普及科学文化艺术知识；

3.指导社会文化生活的普及与提高；

4.保护非物质文化遗产；

5.开展社会宣传教育。

三、年度整体支出及管理情况

2025年总收入221.56万元，总支出221.56万元，其中基本支出为196.16万元，项目支出25.4万元。

1. 基本支出

其中工资福利支出134.47万元，占基本支出的61%，商品和服务支出43.9万元，占基本支出的20%，其他对个人和家庭的补助支出17.79万元，占基本支出的8%。

2. “三公”经费支出情况

“三公”经费年初预算0万元，支出0万元，严格按预算执行。

3. 资金管理情况

单位严格按照财政资金管理要求，严格审查各项支出。

四、整体支出绩效目标完成情况

本年度较好的完成了本年的工作目标。

五、存在的问题及改进措施

2025年度我单位较好地执行了财政预算安排，完成了年度绩效目标。但工作专项经费和人员人均经费远远不够，需要单位加强开源节流，压紧各项日常支出。

六、改进措施与建议

无。