第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计757.74万元。与上年相比，增加202.98万元，增长36.59%，主要是因为增加了政府性基金预算财政拨款收入130万元及专项培训经费70万元。

2025年度支出总计757.74万元。与上年相比，增加202.98万元，增长36.59%，主要是因为增加了专项债务支出130万元及专项培训经费支出70万元。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计757.74万元，其中：财政拨款收入627.74万元，占82.84%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%；政府性基金预算财政拨款收入130万元，占17.16%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计757.74万元，其中：基本支出559.79万元，占73.88%；项目支出197.95万元，占26.12%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入总计757.74万元，与上年相比，增加202.98万元,增长36.59%，主要是因为增加了政府性基金预算财政拨款收入130万元及专项培训经费70万元。

2025年度财政拨款支出总计757.74万元，与上年相比，增加202.98万元,增长36.59%，主要是因为增加了专项债务支出130万元及专项培训经费支出70万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出627.74万元，占本年支出合计的82.84%，与上年相比，财政拨款支出增加72.98万元，增长13.16%，主要是因为增加了专项培训经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出627.74万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出18.79万元，占2.99%；教育（类）支出466.97万元，占74.39%;社会保障和就业（类）支出77.99万元，占12.42%；卫生健康（类）支出21.04万元，占3.35%；住房保障（类）支出36.13万元，占5.76%；其他（类）支出6.82万元，占1.09%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为537.34万元，支出决算数为627.74万元，完成年初预算的116.82%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关事务（款）其他政府办公厅（室）及相关事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为18.79万元，完成年初预算的%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费追加。

2、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。

年初预算为444.57万元，支出决算为466.97万元，完成年初预算的105.04%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费追加。

3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.1万元，完成年初预算的 %，决算数大于年初预算数的主要原因是人员经费追加。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为39.61万元，支出决算为57.50万元，完成年初预算的145.42%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员经费追加。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.04万元，完成年初预算的 %，决算数大于年初预算数的主要原因是人员经费追加。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15.60万元，完成年初预算的 %，决算数大于年初预算数的主要原因是死亡抚恤经费追加。

7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为3.75万元，支出决算为3.75万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为21.04万元，支出决算为21.04万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为28.37万元，支出决算为36.13万元，完成年初预算的127.35%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资提标。

10、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为6.82万元，完成年初预算的 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：经费追加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出559.79万元，其中：

人员经费473.20万元，占基本支出的84.53%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、抚恤金、医疗补助等。

公用经费86.59万元，占基本支出的15.47%，主要包括办公费、印刷费、培训费、维修费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.20万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少0.52万元，降低 %。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数持平预算数。决算数持平上年数。2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，

截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为0.20万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少0.52万元，降低 %。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约。2025年度共接待来访团组0个、来宾0人次.

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入130万元；年初结转和结余0万元；支出130万元，其中基本支出0万元，项目支出130万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为130万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付专项债务。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出86.59万元，比上年决算数减少120.2万元，降低58.13%。主要原因是：落实过紧日子要求压减经费。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元；开支培训费4.35万元，用于开展中青班及干部培训，人数600人次，内容为中青班及干部培训；

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目2个，共涉及资金200万元。其中，一般公共预算项目1个70万元，占一般公共预算支出总额的13.03%；政府性基金预算项目1 个130万元，占政府性基金预算支出总额的 %；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对所属单位2025年度基本培训1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出70万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对2025年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数537.34万元，执行数757.74万元，完成预算的141.02%，绩效自评得分95分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是轮训副科级党员领导干部和基层党员干部，培养理论干部；二是承办县委和政府举办的专题研讨班；三是围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担县委和政府下达的调研任务，推进理论创新；四是针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传；

五是按照国家有关法律法规和政策规定，开展其他形式的干部继续教育和培训；六是开展同县内外教育、研究机构和组织的合作交流。二是部门评价结果。基本培训项目全年预算数70万元，执行数67.95万元，完成预算的97.07%，部门评价得分95分，评价等级为“优”。三是事前绩效评估结果。2025年度1个重大项目事前绩效评估，其中，1个项目评估通过，涉及资金70万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。

（三）评价结果应用情况。

组织开展整体支出绩效评价，2025年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度目标。通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

 

第四部分    名词解释

一、 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、 机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

六、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

七、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

 

第五部分   附 件

 麻阳苗族自治县委党校2025年绩效自评报告

一、机构编制人员情况

本单位业务股室 5 个(其中二级事业单位 0 个)，共  有行政编制10个，事业编制20个，实有行政编制人员10人，超编 0名，实有事业编制人员20人，超编 0人，单位退休人员 9人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

1、轮训副科级党员领导干部和基层党员干部，培养理论干部；

2、承办县委和政府举办的专题研讨班；

3、围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担县委和政府下达的调研任务，推进理论创新；

4、针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传；

5、按照国家有关法律法规和政策规定，开展其他形式的干部继续教育和培训；

6、开展同县内外教育、研究机构和组织的合作交流。

三、年度整体支出及管理情况

2025年预算总收入757.74万元，其中年初预算安排 537.34万元，年度预算追加220.4万元，上年结转收入0万元。实际总支出757.74万元，其中基本支出559.79万元，占年初预算基本支出的124.58%，占全年总支出的73.88%:项目支出197.95万元，占年初预算项目支出的282.79%，占全年总支出的26.12%;年度结余0万元，占总收入的0%。

1.基本支出情况

2.“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算0.2万元，其中公务接待费0.2万元，公务用车运行费0万元，出国考察经费 0万元。实际“三公”经费支出0万元，占年初预算的%，其中公务接待费0万元，占年初预算的%，公务用车运行费0万元，占年初预算的0%，出国考察0万元，占年初预算0%。“三公经费”结余万元，结余率%。

3.资金管理情况(内部管理制度措施)

本单位通过健全完善资金管理制度，严格执行各项资金管理制度，加强单位资金管理，强化内部会计控制，加强经济活动的风险防范和管理，提高财务人员综合素质等诸多措施，加强本单位的资金管理，提高经济效益，促进本单位持续、健康、稳定的发展。

四、整体支出绩效目标完成情况  

1、在职人员控制率：编制人数为30人，年末实有人数为30人，控制率为100%，没有超编。

2、管理制度健全性上，我单位根据国家有关财经法律法规和实际，制定了财务管理制度。

3、资金使用合规性上，我单位在资金使用上一直按照国家财经法规和本单位财务管理制度规定及有关专项资金管理办法的规定收支，资金拨付有完整的审批程序和手续，按照财经制度的有关要求，做到专款专用，保证资金使用的合规性，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

4预决算信息公开性上，我单位2025年度的预决算数据及三公经费情况已经按照要求在政府门户网站公开。

5、职责履行：2025年度，我单位在县委、县政府的正确领导和决策下，圆满地完成了各项工作任务。

五、存在的问题

1、基本支出中预算编制的精细化、合理化有待进一步提高。

2、单位人员较少，不利于工作开展。

六、改进措施与建议

1、认真细致地开展调研并进行科学论证，确保预算编制有的放矢。按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，加强预算编制的前瞻性，避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调整预算的，按规定程序报经批准；落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

2、完善管理制度，进一步加强资产管理。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账卡、账实相符。