第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计3499.54万元。与上年相比，减少957.02万元，降低21.5%，主要是因为年初预算调整，本年基本建设减少。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障各项重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计1749.77万元，其中：财政拨款收入1749.77万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计1749.77万元，其中：财政拨款支出1749.77万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计3499.54万元，与上年相比，减少957.02万元，降低21.5%，主要是因为年初预算调整，本年基本建设减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出1732.77万元，占本年支出合计的99%，与上年相比，财政拨款支出增加（减少）471.94万元，降低21.4%，主要是因为年初预算调整，本年基本建设减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出1749.77万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1010.69万元，占57.76%；教育支出0.99万元，占0.06%;文化旅游体育与传媒支出17.25万元，占0.99%，社会保障和就业支出79.72万元，占4.6%，卫生健康支出30.7万元，占1.75%，城乡社区支出21.9万元，占1.25%，农林水支出488.95万元，占27.94%，住房保障支出69.22万元，占3.96%，灾害防治及应急管理支出13.35万元，占0.76%，其他支出17万元，占0.93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为675.15万元，支出决算数为1749.77万元，完成年初预算的259.17%，其中：

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.25万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度新增项目。

2、一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度新增项目。

3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为532.86万元，支出决算为607.6万元，本年度有支出的主要原因是：本年度新增项目。

4、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为392.44万元，本年度有支出的主要原因是：本年度新增项目。

5、一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3万元，本年度有支出的主要原因是：本年度新增项目。

6、一般公共服务支出（类）统计信息事务（室）专项普查项目。

年初预算为0万元，支出决算为0.64万元，本年度有支出的主要原因是：本年度新增项目。

7、一般公共服务支出（类）财政事务（室）行政运行。

年初预算为0万元，支出决算为1.76万元，本年度有支出的主要原因是：本年度新增项目。

8、教育支出（类）进修及培训（室）培训支出。

年初预算为0万元，支出决算为0.99万元，本年度有支出的主要原因是：本年度新增项目。

9、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（室）其他文化和旅游支出。

年初预算为0万元，支出决算为17.25万元，本年度有支出的主要原因是：本年度新增项目。

10、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（室）其他人力资源和社会保障管理事务支出。

年初预算为0万元，支出决算为0.92万元，本年度有支出的主要原因是：本年度新增项目。

11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（室）机关事业单位基本养老保险缴费支出。

年初预算为56.22万元，支出决算为56.70万元，本年度增加，本年度有新进人员。

12、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（室）机关事业单位职业年金缴费支出。

年初预算为1.39万元，支出决算为1.5万元，本年度增加，社保调整。

13、社会保障和就业支出（类）就业补助（室）其他就业补助支出。

年初预算为0万元，支出决算为8万元，本年度有支出的主要原因是：本年度新增项目。

14、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（室）其他退役军人事务管理支出。

年初预算为0万元，支出决算为0.03万元，本年度有支出的主要原因是：本年度新增项目。

15、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（室）机其他社会保障和就业支出。

年初预算为13.14万元，支出决算为12.57万元，本年度减少，本年度项目减少。

16、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（室）行政单位医疗。

年初预算为30.87万元，支出决算为30.67万元，本年度减少，社保调整。

17、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（室）其他医疗保障管理事务。

年初预算为0万元，支出决算为0.03万元，本年度有支出的原因：有新增项目。

18、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（室）其他应行政运行。

年初预算为0万元，支出决算为21.2万元，本年度有支出的原因：有新增项目。

19、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（室）其他城乡社区公共设施支出。

年初预算为0万元，支出决算为0.7万元，本年度有支出的原因：有新增项目。

20、农林水支出（类）林业和草原（室）森林资源培育。

年初预算为0万元，支出决算为0.3万元，本年度有支出的原因：有新增项目。19、农林水支出（类）林业和草原（室）森林资源培育。

年初预算为0万元，支出决算为0.3万元，本年度有支出的原因：有新增项目。

21、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（室）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出。

年初预算为0万元，支出决算为118.29万元，本年度有支出的原因：有新增项目。

22、农林水支出（类）农村综合改革（室）对村民委员会和村党支部的补助。

年初预算为0万元，支出决算为171.12万元，本年度有支出的原因：有新增项目。

23、农林水支出（类）其他农林水支出（室）其他农林水支出。

年初预算为0万元，支出决算为199.24万元，本年度有支出的原因：有新增项目。

24、住房保障支出（类）住房改革支出（室）住房公积金。

年初预算为42.06万元，支出决算为69.22万元，本年度有支出的原因：工资调整。

25、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（室）其他应急管理支出。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，本年度有支出的原因：有新增项目。

26、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害及恢复重建支出（室）自然灾害救灾补助。

年初预算为0万元，支出决算为9.35万元，本年度有支出的原因：有新增项目。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1053.45万元，其中：

人员经费841.64万元，占基本支出的79.9%,主要包括基本工资209.09万元、津贴补贴101.6万元、奖金75.97万元、伙食补助费9.97万元、绩效工资29.43万元、机关事业单位基本养老保险缴费67.57万元、职业年金缴费6.44万元、职工基本医疗保险缴费32.54万元、其他住房保障缴费9.48万元、生活补助198.98万元、代缴社会保险费0.13万元、其他对个人和家庭的补助3.22万元。

公用经费211.81万元，占基本支出的20.1%，主要包括办公费94.33万元、印刷费6.33万元、电费9.2万元、取暖费0.74万元、差旅费1.11万元、维修（护）费10.69万元、会议费2.33万元、培训费1.32万元、公务接待2.16万元、专用材料费0.05万元、劳务费10.54万元、工会经费11.9万元、公务用车运行维护费2.49万元、其他交通费用28.85万元、其他商品和服务支出29.77万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为8万元，支出决算为4.65万元，完成预算的58.13%；与上年相比减少3.35万元，降低41.88%。决算数小于预算数的主要原因是本年公务接待减少。决算数小于上年数的主要原因是本年公务接待数减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长（降低）0%。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为2.5万元，支出决算为2.49万元，完成预算的99.9%；与上年相比增加0.02万元，增长0.01%。其中：

公务用车运行维护支出预算为2.5万元，支出决算为2.49万元，完成预算的99.9%；与上年相比增加0.02万元，增长0.01%。决算数小于预算数的主要原因是公车维护未达到预期，决算数大于上年数的主要原因是更换了部分零件。

3.公务接待费支出预算为5.5万元，支出决算为2.16万元，完成预算的39.27%；与上年相比减少3.32万元，降低60.36%。决算数小于预算数的主要原因是2025年逐步取消公务接待。决算数小于上年数的主要原因是2025年逐步取消公务接待。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入17万元；年初结转和结余0万元；支出17万元，其中基本支出0万元，项目支出17万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）其他政府性基金债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为17万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级拨付偿还拖欠项目工程

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出392.44万元。较上年增加42.01%，增加原因办公费增加。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费2.33万元，用于召开谭家寨乡人民代表大会会议，人数36人，内容为谭家寨乡第十届人民代表大会，开支培训费2.33万元，用于人大培训、消防监督执法培训、2024年事业单位人员培训，人数39人。

十一、关于政府采购支出说明

本部门本年度无政府采购

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是防火消防；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目2 个，共涉及资金675.15万元。其中，一般公共预算项目1 个673.15万元，占一般公共预算支出总额的99.6%；政府性基金预算项目0 个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2025年度“部门整体”“专项工作经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出675.15万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数675.15万元，执行数675.15万元，完成预算的100%，绩效自评得分100分。二是部门评价结果。专项工作经费项目全年预算数2万元，执行数2万元，完成预算的100%，部门评价得分10分。发现的主要问题及原因：一是预算与决算一致，可能存在预算不足的情况。下一步改进措施：一是根据单位实际支出制定相应的预算。

（三）评价结果应用情况。从我乡整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：

没有考虑到预算的严谨性，有些工作经费预算有偏差，预算编制的计划性有待提高。

针对上述存在的问题及我乡整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

（一）加快预算执行

加快结余结转消化，及时拨付资金，对新增资金需求优先使用结余结转资金解决，统筹合理使用，继续开展支出情况调度分析，督促加快项目实施，加快资金结算，避免形成结余。

（二）加强预算控制

减少追加事项，跨年项目资金尽量按项目进度分次申报资金。确需当年追加预算的，当年形成支出。当年不能完全支出的，调整支出安排调剂用于其他符合政策规定的支出。

 

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 第五部分   附 件