第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计2801.53万元。与上年相比，增加541.44万元，增长23.96%，主要是因为征拆事务中心并入我单位。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障差旅费、办公费、伙食补助等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计2801.53万元，其中：财政拨款收入2801.53万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计2801.53万元，其中：基本支出2580.73万元，占92.11%；项目支出220.8万元，占7.89%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计2801.53万元，与上年相比，增加541.44万元，增长23.96%，主要是因为征拆事务中心并入我单位。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出2601.53万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加341.44万元，增长15.1%，主要是因为征拆事务中心并入我单位。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出2601.53万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2023.44万元，占77.78%；社会保障和就业支出234.84万元，占9.03%;卫生健康支出75.93万元，占2.91%;节能环保支出3.89万元，占0.14%;城乡社区支出3.37万元，占0.12%;住房保障支出122.38万元，占4.7%；其他支出137.68万元，占5.3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为2315.97万元，支出决算数为2601.53万元，完成年初预算的112.33%，其中：

1、一般公共服务类政府办公厅及相关机构事务款行政运行。

年初预算为1995.77万元，支出决算为1819.64万元，完成年初预算的91.17%，决算数小于年初预算数的主要原因是：二级机构年初预算项目纳入我单位，但支出在二级机构单独核算，增大了我单位预算数据。

2、一般公共服务类政府办公厅及相关机构事务款专项业务及机关事务管理。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结余资金。

3、一般公共服务类政府办公厅及相关机构事务款其他政府办公厅及相关机构事务支出。

年初预算为0万元，支出决算为196.04万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：临时性资金需要调剂。

4、一般公共服务支出类税收事务款行政运行。

年初预算数为0万元，支出决算数为0.76万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：临时性资金需要调剂。

5、一般公共服务支出类商贸事务款招商引资。

年初预算数为0万元，支出决算数为5万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：临时性资金需要。

6、社会保障和就业支出类行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出。

年初预算数为135.66万元，支出决算数为203.68万元，完成年初预算的150.14%，决算数大于预算数的主要原因：人员增加。

9、社会保障和就业支出类抚恤款死亡抚恤。

年初预算数为0万元，支出决算数16.42万元，决算数大于预算数的主要原因：离退休人员死亡安排的一次性抚恤金。

10、社会保障和就业支出类其他社会保障和就业支出其他社会保障和就业支出。

年初预算数为15.35万元，支出决算数为14.74万元，完成年初预算的96.02%，决算数小于预算数的主要原因：人员变动较大。

11、卫生健康支出类行政事业单位医疗款行政单位医疗。

年初预算数为72.07万元，支出决算数为75.93万元，完成年初预算的105.36%，决算数大于预算数的主要原因：人员增加。

 12、节能环保支出类自然生态保护款其他自然生态保护支出。

年初预算数为0万元，支出决算数为3.89万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：上年结余资金。

 13、城乡社区支出类城乡社区公共设施款其他城乡社区公共设施支出。

年初预算数为0万元，支出决算数为3.37万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：上年结余资金。

14、住房保障支出住房改革支出住房公积金。

年初预算数为97.12万元，支出决算数为122.38万元，完成年初预算的126%，决算数大于预算数的主要原因：人员增加。

15、其他支出类年初预留款年初预留。

年初预算数为0万元，支出决算数为45.7万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：临时性资金需要调剂。

16、其他支出类年初预留款其他支出。

年初预算数为0万元，支出决算数为92万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：临时性资金需要调剂。

按照支出功能分类，一般公共服务方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：一般公共服务类政府办公厅及相关机构事务款行政运行，2025年度决算数为1819.64万元，占财政拨款支出总额的69.94%，主要用于人员工资福利支出，办公运转等方面。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出2580.73万元，其中：

人员经费1722.14万元，占基本支出的66.73%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他家庭个人生活补助。

公用经费858.6万元，占基本支出的33.27%，主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公车运行维护费、其他交通费、其他商品服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为35万元，支出决算为9.15万元，完成预算的26%；与上年相比减少8.58万元，降低48.39%。决算数小于预算数的主要原因是本单位严格按照上级要求“过紧日子”，在保障正常工作的基础上缩减不必要开支。决算数小于上年数的主要原因是本单位严格按照上级要求“过紧日子”，在保障正常工作的基础上缩减不必要开支。。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

 2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为10万元，支出决算为7.74万元，完成预算的77.4%；与上年相比增加0.99万元，增长14.67%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

公务用车运行维护费支出预算为10万元，支出决算为7.74万元，主要是公车加油、过路费、维修保养支出，完成预算的77.4%；与上年相比增加0.99万元，增长14.66%。决算数小于预算数的主要原因是严格按照上级要求“过紧日子”，在保障正常工作的基础上缩减不必要开支。决算数大于上年数的主要原因是相对上年多充值加油卡。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为15万元，支出决算为1.41万元，完成预算的9.4%；与上年相比减少9.57万元，降低87.16%。决算数小于预算数的主要原因是严格按照上级要求“过紧日子”，在保障正常工作的基础上缩减不必要开支。决算数小于上年数的主要原因是严格按照上级要求“过紧日子”，在保障正常工作的基础上缩减不必要公务接待。2025年度共接待来访团组11个、来宾101人次，主要是招商引资、上级部门工作检查交流发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出200万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：1、其他支出类其他政府性基金及其对应专项债务收入安排支出款其他政府性基金债务收入安排的支出项。

年初预算为0万元，支出决算为200万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：安排拖欠企业欠款，增加支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出858.6万元，比上年决算数增加164.43 万元，增长23.69%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加，信息系统运行维护支出增加，委托业务费增加；落实过紧日子要求压减招待费支出。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.17万元，用于开展事业单位培训，人数42人，内容为事业单位线上教学；举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。   

  十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目10个，共涉及资金722万元。其中，一般公共预算项目10 个722 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对所属单位2025年度“XX”“XX”等XX个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对2025年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数722万元，执行数220.8万元，完成预算的30.58%，绩效自评得分85.5分，评价等级为“XX”。绩效目标完成情况：一是人员工资和福利按时发放；二是搞好信息调研、信息公开及上报工作；三是落实及督办人大、政协案件；四是组织和服务好重要会议；五是组织和处理好应急工作；六是为领导做好服务工作；七是领导交办的临时性重大工作；八是严格执行国家财务制度和财经纪律，合理开支、厉行节约；九是严控“三公”经费和行政运行费用开支，确保呈逐年下降趋势。

发现的主要问题及原因：一是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低；二是财政预算资金安排不及时影响绩效目标完成质量；三是财务管理在精度和深度上有欠缺，缺乏创新。下一步改进措施：一是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低；二是财政预算资金安排不及时影响绩效目标完成质量；三是财务管理在精度和深度上有欠缺，缺乏创新。

（三）评价结果应用情况。

2025年度预算安排减少公用经费支出，保障预算绩效考核奖，保障干部职工工资福利，减少不必要的项目预算，支出结构调整合理，资金管理优化，制度建设合理。我办围绕县委、县政府中心工作大局，主动适应新形势、新任务和新要求，从提升工作效能入手，强化服务意识，规范工作流程，完善制度机制，充分发挥办公室参谋辅助、协调运转、服务保障的作用，经济调查研究、政务服务督查、信息报送、应急值守、法律服务、扶贫攻坚、后勤保障等各项工作都取得了较好的成绩。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费:指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分   附 件

麻阳苗族自治县人民政府办公室2025年绩效自评报告

一、机构编制人员情况

本单位业务股室16个(其中二级事业单位8个)，共有行政编制69个，事业编制 26个，实有行政编制人员 69人，超编0名，实有事业编制人员26人，超编 0人，单位退休人员39人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

（一）单位主要职能

1、协助县政府领导同志审核或组织起草以县政府、县政府办名义发布的公文。

2、研究县政府各部门和各乡镇人民政府请示县政府的事项，提出审核处理意见，报县政府领导同志审批。

3、负责县政府会议的组织和服务工作，协助实施会议决定事项。

4、根据县政府领导同志的指示或工作需要，对有关问题进行协调，提出处理意见，报县政府领导同志决定。

5、办理中央、省、市和县政府领导同志的批示，并督促落实。督促检查县政府各部门和各乡镇人民政府对县政府决定事项的执行落实情况，及时向县政府报告。

6、组织开展人大代表建议、政协提案办理工作。

7、负责县政府值班工作。

8、负责财税金融工作的指导和管理。

9、组织开展人大代表、政协委员及其他群众向县政府所提批评、意见和建议的办理工作。

10、负责县政府机关的财务和县政府领导用车管理，为县政府领导服务。

11、归口管理县政府办直属事业单位。

12、办理县委、县政府领导同志交办的其他事项。

（二）年度绩效目标 

1、搞好信息调研、信息公开及上报工作

2、落实及督办人大、政协案件

3、组织和服务好重要会议

4、组织和处理好应急工作

5、为领导做好服务工作

6、领导交办的临时性重大工作

7、严格执行国家财务制度和财经纪律，合理开支、厉行节约。

8、严控“三公”经费和行政运行费用开支，确保呈逐年下降趋势。

8、负责财税金融工作的指导和管理。

9、组织开展人大代表、政协委员及其他群众向县政府所提批评、意见和建议的办理工作。

10、负责县政府机关的财务和县政府领导用车管理，为县政府领导服务。

11、归口管理县政府办直属事业单位。

12、办理县委、县政府领导同志交办的其他事项。

三、年度整体支出及管理情况

2025年预算总收入2801.53 万元，其中年初预算安排2801.53万元，年度预算追加0万元，上年结转收入0万元。实际总支出2801.53万元，其中基本支出2580.73万元，占年初预算基本支出的92.12%，占全年总支出的92.12%:项目支出220.8万元，占年初预算项目支出的7.88%，占全年总支出的7.88%;年度结余0万元，占总收入的7.88%。

1.基本支出情况

2.“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算35万元，其中公务接待费20万元，公务用车运行费15万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出9.15万元，占年初预算的26.14 %，其中公务接待费1.41万元，占年初预算的4.02 %，公务用车运行费7.74万元，占年初预算的22.11%，出国考察0万元，占年初预算0%。“三公”经费结余25.85万元，结余率73.86%。

3.资金管理情况(内部管理制度措施)

(1)积极建立健全了财务管理和约束机制，制定了各项规章制度，如预算资金管理办法、内部财务管理制度、公务接待管理办法、公务用车管理制度及资产管理制度等；

(2)加强了内部控制，成立了财务监督小组，实行3千元以下的支出由分管财务的领导和一名办公室副主任共同审核签字、3千元以上的支出还须经办公室主任审核签字后方可报销，严把了经费支出审批关；

(3)强化了制度执行，切实做好了厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，严控了“三公经费”，努力降低了行政成本，切实做到了细、严、实。

四、整体支出绩效目标完成情况  

我办围绕县委、县政府中心工作大局，主动适应新形势、新任务和新要求，从提升工作效能入手，强化服务意识，规范工作流程，完善制度机制，充分发挥办公室参谋辅助、协调运转、服务保障的作用，经济调查研究、政务服务督查、信息报送、应急值守、法律服务、扶贫攻坚、后勤保障等各项工作都取得了较好的成绩。

五、存在的问题

通过前述对我办整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足主要是：

1、年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低

2、财政预算资金安排不及时影响绩效目标完成质量；

3、财务管理在精度和深度上有欠缺，缺乏创新；

4、内部管理制度在实际执行过程中欠细化。

六、改进措施与建议

1、进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，合理科学的编制预算，进一步提高预算编制的前瞻性、合理性、严谨性和可控性。

2、建议县财政足额、及时安排单位预算资金；

3、加强对财务人员的业务指导及培训，让财务管理工作精细化、深化；

4、细化内部管理方案，重落实，高效优质地完成各项工作任务。