第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计27165.8万元。与上年相比，增加7160.2万元，增长35.8%，主要是因为本年度增加了债务化债资金及储备专项债。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员、三保、机关运行等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计13582.9万元，其中：财政拨款收入13582.9万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计13582.9万元，其中：基本支出5315.6万元，占39.1%；项目支出8267.3万元，占60.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计27165.8万元，与上年相比，增加7160.2万元,增长35.8%，主要是因为本年度增加了债务化债资金及储备专项债。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出6081.09万元，占本年支出合计的45%，与上年相比，财政拨款支出增加333.53万元，增长5.8%，主要是因为本年度增加了债务化债资金及储备专项债。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出6081.09万元，一般公共服务（类）支出621.71万元，占  10.2%；社会保障和就业支出414.86万元，占6.8%；卫生健康支出154.75万元，占2.6%；城乡社区支出151.17万元，占2.5%；自然资源海洋气象等支出3754.7万元，占61.7%；住房保障支出218.4万元，占3.6%；灾害防治及应急管理支出765.49万元，占12.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为3416.34万元，支出决算数为6081.09万元，完成年初预算的178%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为621.71万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决临聘人员工资等。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出。

年初预算为372.8万元，支出决算为414.86万元，完成年初预算的111%，决算数与年初预算数基本一致。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为149.78万元，支出决算为154.75万元，完成年初预算的103%，决算数与年初预算数基本一致。

4、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）。

年初预算为2338.76万元，支出决算为3754.7万元，完成年初预算的160%，决算数大于年初预算数主要原因是：报告解决。

5、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为205万元，支出决算为218.4万元，完成年初预算的106%，决算数与年初预算数基本一致。

8、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）。

年初预算为350万元，支出决算为765.49万元，完成年初预算的218%，决算数大于年初预算数主要原因是：地质灾害治理防治资金上级资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出5315.6万元，其中：

人员经费3270.17万元，占基本支出的62%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。

公用经费2045.43万元，占基本支出的38%，主要包括办公费、打字复印费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为6万元，支出决算为1.0006万元，完成预算的17%；与上年相比减少8.2894万元，降低89%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

3.公务接待费支出预算为6万元，支出决算为1.0006万元，完成预算的17%；与上年相比减少8.2894万元。2025年度共接待来访团组22个、来宾91人次，主要是上级单位检查等事项发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入7501.81万元；年初结转和结余0万元；支出7501.81万元，其中基本支出0万元，项目支出7501.81万元；年末结转和结余0万元。

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5096.57万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：储备专项债。

2、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2405.24万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：安排的专项债。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出2045.43万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加574.89万元，增长39%。主要原因是：本年度支付之前年度所欠的委托业务费。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元，用于召开0次会议，人数0人；开支培训费4.39万元，用于综合能力提升培训及2025年度事业单位人员网上在线培训课程费。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额996.99万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出496.99万元、政府采购服务支出500万元。授予中小企业合同金额996.99万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额484.99万元，占授予中小企业合同金额的48.65%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的35%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的65%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0 个0 万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数3416.34万元，执行数13582.9万元，完成预算的397%，绩效自评得分89分。2025年，在县委、县政府的正确领导下，我局认真贯彻落实县委经济工作会议精神，单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度目标，加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，部门整体支出管理水平得以提高，根据部门整体支出绩效评价指标体系。发现的主要问题及原因：对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足主要是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低。下一步改进措施：加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层、行政单位的预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在行政单位预算中的体现，是单位行政正常开展业务活动的重要经济保证。因此，为保证预算编制的质量，在编制预算中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。

（三）评价结果应用情况。

对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足主要是年初预算编制前瞻性偏低。

 

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

  

第五部分   附 件

麻阳苗族自治县自然资源局2025年度整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）基本情况。

本单位业务股室8个股室，下设测绘大队、土地储备中心等10个二级机构及18个乡（镇）国土所。共有行政编9个，机关工勤编制1个，事业编制199个，实有行政编制人员9人，超编0名，实有事业编制人员180人，单位退休人员78人。

（二）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

1.宣传、贯彻国家有关土地、矿产资源等法律、法规和规章。

2.研究制定和实施国土规划、土地利用总体规划、矿产资源总体规划和其它规划。

3.拟定全县实施耕地特殊保护和鼓励耕地开发政策，实施农用地用途管理和基本农田保护。

4.负责全县土地地籍测绘、土地资源调查、地籍调查、土地登记及农用地转用、土地征收报批、国有土地的出让、矿产资源的采矿权和探矿权的出让等工作。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

1.基本支出情况：2025年本单位基本支出5315.6万元，其中：人员经费3270.2万元，占基本支出的62%；日常公用经费2045.43万元，占基本支出的38%。

人员经费3270.2万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费2045.43万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、其他交通费、其他商品和服务支出及其他资本性支出。

2.“三公”经费支出情况：“三公”经费年初预算6万元，其中公务接待费6万元。实际“三公”经费支出1.0006万元，占年初预算的17%，其中公务接待费1.0006万元，占年初预算的17%。

四、资产管理情况

1、完善制度建设，规范资产管理；

2、夯实基础管理，全面摸清家底；

3、从严配置资产，提高使用效益；

4、规范处置程序，强化监督检测。

五、政府性基金预算支出情况

2025年政府性基金预算支出7501.81万元。

六、国有资本经营预算支出情况

无

七、社会保险基金预算支出情况

无

八、部门整体支出绩效情况

2025年，在县委、县政府的正确领导下，我局认真贯彻落实县委经济工作会议精神，单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度目标，加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，部门整体支出管理水平得以提高，根据部门整体支出绩效评价指标体系，2025年我单位整体支出绩效评价得分89分。

九、存在的问题及原因分析

对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足主要是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低。

十、下一步改进措施

加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层、行政单位的预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在行政单位预算中的体现，是单位行政正常开展业务活动的重要经济保证。因此，为保证预算编制的质量，在编制预算中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。