第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计188.48万元。与上年相比，减少78.18万元，降低29.32%，主要是因为压缩活动开展次数，经费紧张缩减开支。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计94.24万元，其中：财政拨款收入94.24万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计94.24万元，其中：基本支出94.24万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计188.48万元，与上年相比，减少78.18万元,降低29.32%，主要是因为压缩活动开展次数，经费紧张缩减开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出94.24万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少39.09万元，降低29.32%，主要是因为压缩活动开展次数，经费紧张缩减开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出94.24万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出73.42万元，占77.91%；社会保障和就业支出（类）支出6.59万元，占7%;卫生健康支出（类）支出3.05万元，占3.23%;住房保障支出3.96万元，占4.20%；其他支出（类）支出7.22万元，占7.66%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为93.61万元，支出决算数为94.24万元，完成年初预算的100.67%，其中：

1、一般公共服务（类）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为79.70万元，支出决算为73.42万元，完成年初预算的92.12%，决算数小于年初预算数的主要原因是：经费压缩，厉行节约。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为5.75万元，支出决算为5.75万元，完成年初预算的100%，决算数持平年初预算数，主要原因是：科目调整。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0.97万元，支出决算为0.84万元，完成年初预算的86.6%，决算数小于年初预算数的主要原因是：科目调整

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为3.05万元，支出决算为3.05万元，完成年初预算的100%，决算数持平年初预算数的主要原因是：科目调整。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为4.14万元，支出决算为3.96万元，完成年初预算的95.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动。

6、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为7.22万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：科目调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出94.24万元，其中：

人员经费61.84万元，占基本支出的65.62%,主要包括基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费32.40万元，占基本支出的34.38%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、租赁费、会议费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商务和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.11万元，降低100%。决算数等于预算数的主要原因是公务接待取消。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比持平，持平的主要原因是单位未发生因公出国（境）费支出。

2.公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是单位未购置公车，与上年持平，持平的主要原因是单位未购置公车。

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.11万元，降低100%。决算数持平年初预算数的主要原因是：公务接待取消。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出32.40万元，比上年决算数减少20.25万元，降低38.46%。主要原因是：压缩活动开展次数，经费紧张缩减开支。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费2.85万元，用于召开青年会议，人数753人，内容为加强青年交流，举办节庆、晚会、论坛、赛事。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。本单位通过健全完善资金管理制度，严格执行各项资金管理制度，加强单位资金管理，强化内部会计控制，加强经济活动的风险防范和管理，提高财务人员综合素质等诸多措施，加强本单位的资金管理，提高经济效益，促进本单位持续、健康、稳定的发展。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数93.61万元，执行数94.24万元，完成预算的100.67%，绩效自评得分88分，评价等级为“良好”。绩效目标完成情况：一是推动日常财务管理规范有序,财务管理工作规范、合法、及时、有序,经费支出严格按预算执行；二是促进各项经费支出节支增效,贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求,厉行节约,严控开支,将一般性支出控制在一定限额以内。加强经费合法合规性审核,严格按制度政策办事,不超预算、超标准、超范围、无政策依据的经费不予支出。发现的主要问题及原因：基本支出中预算编制的精细化、合理化有待进一步提高。下一步改进措施：一、认真细致地开展调研并进行科学论证，确保预算编制有的放矢。按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，加强预算编制的前瞻性，避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调整预算的，按规定程序报经批准；落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。二是完善管理制度，进一步加强资产管理。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账卡、账实相符。

（三）评价结果应用情况。从评价情况来看，2025年部门整体支出绩效自评结果显示良好，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按照审批程序办理，操作规范，会计核算结果真实准确。

第四部分   名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 

第五部分   附 件

中国共产主义青年团麻阳苗族自治县委员会2025年度整体支出绩效自评报告

一、机构编制人员情况

本单位业务股室2个(其中二级事业单位1个)，共有行政编制4个，事业编制2个，实有行政编制人员2人，超编0名，实有事业编制人员2人，超编0人，单位退休人员0人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

1、根据党在各个时期的路线、方针、政策，围绕县委县政府的中心工作，按照上级团委的要求，拟定全县共青团工作计划。

2、落实党建带团建的要求，及时向县委汇报团的工作，积极争取将团的基层组织建设纳入党的基层组织建设总体格局，扩大团的组织覆盖面。

3、团结和带领全县团员、青年发扬“党有号召、团有行动”的光荣传统、发挥生力军和突击队作用，积极投身经济社会建设，为促进麻阳发展作出应有的贡献。

4、组织团员、青年学习习近平新时代中国特色社会主义思想，紧密联系实际，引导他们在学思践悟中筑牢信仰根基、明确使命责任、练就过硬本领，自觉将个人奋斗融入党和国家事业发展，努力成长为可堪大用、能担重任的中国特色社会主义事业建设者和接班人。

5、对团员、青年进行理想信念教育、道德教育、纪律教育和革命传统教育，引导团员、青年提高思想政治觉悟，做有理想、有道德、有文化、有纪律的一代新人。

6、指导全县少先队的工作，协助有关部门选拔好中小学少先队总辅导员和辅导员；对少先队进行以共产主义为主题的理想信念教育和爱国主义教育。

7、加强团的基层组织建设和各项规章制度建设，协助组织部门做好团干部的管理、使用和考察。积极推荐优秀团员入党；负责团费的收缴、管理和使用。

8、负责召开全县团员代表大会，并指导基层开好团员大会、团员代表大会。

9、调查青少年思想动态和青少年工作状况，研究青少年运动、青少年思想教育和青少年事业发展等问题，提出相应对策，开展各种健康有益的活动。

10、参与拟定全县青少年事业发展规划和青少年工作方针、政策，协助教育部门做好中小学学生的思想、道德教育管理工作，对青少年活动阵地、青少年服务机构建设等事务进行规划和管理。

11、代表青少年利益，维护青少年的合法权益。服务青少年学习成长、身心健康、婚恋交友、就业创业、社会融入与社会参与等成长与发展。维护青少年发展权益，聚焦青少年“急难愁盼”问题开展服务项目。协助有关部门做好未成年人保护工作。

12、组织青少年积极参与社会管理和民主监督，促进民主与法制建设。

13、负责指导管理全县青年组织和青年社团组织工作。

14、加强青年职工政治思想教育、职业道德教育和业务培训工作，全面提高青年职工政治素质和业务工作能力。

15、积极探索创建青少年活动阵地，加强对青少年活动阵地的管理、使用，努力增强自身能力和服务青少年的功能。

16、完成县委县政府和上级团委交办的其他工作。

三、年度整体支出及管理情况

2025年预算总收入93.61万元，其中年初预算安排93.61万元，年度预算追加0.63万元，上年结转收入0万元。实际总支出94.24万元，其中基本支出94.24万元，占年初预算基本支出的100.67%，占全年总支出的100%；项目支出0万元，占年初预算项目支出的0%，占全年总支出的0%;年度结余0万元，占总收入的0%。

1.基本支出情况，本支出系保障我单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。2025年基本支出94.24万元。基本支出的人员经费61.84万元，占基本支出的65.62%，日常公用经费32.40万元，占基本支出的34.38%。

2.“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算0万元，其中公务接待费0万元，公务用车运行费0万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出0万元，占年初预算的100%，其中公务接待费0万元，占年初预算的0%，公务用车运行费0万元，占年初预算的0%，出国考察0万元，占年初预算0%。“三公经费”结余0万元，结余率0%。

3.资金管理情况(内部管理制度措施)

根据《会计法》、《预算法》、《麻阳苗族自治县党政机关国内公务接待管理实施细则》、《麻阳苗族自治县党政机关差旅费管理暂行办法》，明确了经费审批权限及程序，经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督等。进一步落实厉行节约的各项规定，确保“三公经费”使用合理合规等。上述制度规定基本执行到位。

四、整体支出绩效目标完成情况  

1、在职人员控制率：编制人数为6人，年末实有人数为4人，控制率为83.3%，没有超编。

2、管理制度健全性上，我单位根据国家有关财经法律法规和实际，制定了财务管理制度。

3、资金使用合规性上，我单位在资金使用上一直按照国家财经法规和本单位财务管理制度规定及有关专项资金管理办法的规定收支，资金拨付有完整的审批程序和手续，按照财经制度的有关要求，做到专款专用，保证资金使用的合规性，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

4、预决算信息公开性上，我单位2025年度的预决算数据及三公经费情况已经按照要求在政府门户网站公开。

5、职责履行：2025年度，我单位在县委、县政府的正确领导和决策下，圆满地完成了各项工作任务。

五、存在的问题

1、基本支出中预算编制的精细化、合理化有待进一步提高。

六、改进措施与建议

1、认真细致地开展调研并进行科学论证，确保预算编制有的放矢。按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，加强预算编制的前瞻性，避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调整预算的，按规定程序报经批准；落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

2、完善管理制度，进一步加强资产管理。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账卡、账实相符。