第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计13441.77万元。与上年相比，增加2729.85万元，增长25.48%，主要是因为城乡社区工程项目支出增加。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障基本民生、保工资、保运转等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计13441.77万元，其中：财政拨款收入13441.77万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计13441.77万元，其中：基本支出1438.19万元，占10.7%；项目支出12003.58万元，占89.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计13441.77万元，与上年相比，增加2729.85万元,增长25.48%，主要是因为城乡社区工程项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出7453.11万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加1884.37万元，增长33.84%，主要是因为城乡社区工程项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出7453.11万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）支出7453.11万元，占100%；教育（类）支出0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为1588.34万元，支出决算数为7453.11万元，完成年初预算的469.23%，其中：

1、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务、城乡社区规划与管理（款）行政运行、城乡社区规划与管理（项）。

年初预算为582万元，支出决算为6014.92万元，完成年初预算的1033.49%，决算数大于年初预算数的主要原因是：老旧小区、棚户区改造、立面改造、锦江三桥等项目工程款支出年初无预算安排。经报请批准，年中追加财政拨款支出。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险费（项）。

年初预算为91.52万元，支出决算为102.66万元，完成年初预算的112.18%，决算数大于年初预算数的主要原因是：缴费基数和人员变化。

3、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为48.62万元，支出决算为50.96万元，完成年初预算的 104.81%。

4、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为66.3万元，支出决算为84.93万元，完成年初预算的128.1%。

按照支出功能分类，城乡社区支出方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：城乡社区规划与管理，2025年度决算数为6014.92万元，占财政拨款支出总额的80.7%，主要用于老旧小区改造等项目建设。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1438.19万元，其中：

人员经费1334.07万元，占基本支出的92.76%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、职工养老金、职业年金、基本医疗金、住房公积金、其他社会保障金、对个人和家庭的补助等。

公用经费104.12万元，占基本支出的7.24%，主要包括办公费、印刷费、水电费、差旅费、工会经费、维修费、租赁费、委托业务费、其他交通费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为1.69万元，完成预算的33.8%；与上年相比减少0.64万元，降低27.46%。决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待批次与人数。决算数小于上年数的主要原因是严格控制公务接待批次与人数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。截至2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为5万元，支出决算为1.69万元，完成预算的33.8%；与上年相比减少0.64万元，降低27.46%。决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待批次与人数。决算数小于上年数的主要原因是严格控制公务接待批次与人数。2025年度共接待来访团组16个、来宾112人次，主要是省、市住建部门来人进行安全生产、危改、乡村振兴、污水管理、老旧小区改造等工作指导与检查等发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入5988.67万元；年初结转和结余0万元；支出5988.67万元，其中基本支出0万元，项目支出5988.67万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）污水处理设施建设和运营（款）污水处理费（项）。

年初预算为0万元，支出决算为600万元，完成年初预算的600%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算安排。经报请批准，年中追加财政拨款支出。

2、其他支出（类）其他地方自行试点项目收益专项债券收入（款）污水管网项目建设费（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4071.43万元，完成年初预算的4071.43%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算安排。经报请批准，年中追加财政拨款支出。

3、其他支出（类）其他政府性基金债务收入安排的支出（款）污水设施项目建设费（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1317.24万元，完成年初预算的1317.24%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算安排。经报请批准，年中追加财政拨款支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出104.12万元，比上年决算数减少94.26 万元，降低47.51%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少，人员编制数量减少，落实过紧日子要求压减办公费、印刷费和其他商品服务支出等支出。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元，用于召开……会议，人数0人，内容为……；开支培训费2.31万元，用于开展行政事业单位人员继续教育培训，人数65人，内容为继续教育；举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。  

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金582万元。其中，一般公共预算项目1 个582 万元，占一般公共预算支出总额的36.34%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况：组织对所属单位2025年度老旧小区改造项目等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1783万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况：无。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数1588.34万元，执行数13441.77万元，完成预算的846.28%，绩效自评得分93分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是完成2025年度老旧小区改造项目绩效1783万元；二是完成整体绩效支出13441.77万元。发现的主要问题及原因：一是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低；二是财政预算资金安排不及时影响绩效目标完成质量。下一步改进措施：一是进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，合理科学的编制预算，进一步提高预算编制的前瞻性、合理性、严谨性和可控性；二是早请示、早汇报，争取政府及财政部门的大力支持，实现资金足额安排并及时拨付。二是部门评价结果（如有，一级预算部门填写）。2025年度老旧小区改造项目全年预算数582万元，执行数1783万元，完成预算的306.36%，部门评价得分93分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低；二是财政预算资金安排不及时影响绩效目标完成质量。下一步改进措施：一是进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，合理科学的编制预算，进一步提高预算编制的前瞻性、合理性、严谨性和可控性；二是早请示、早汇报，争取政府及财政部门的大力支持，实现资金足额安排并及时拨付。三是事前绩效评估结果：无

（三）评价结果应用情况。请根据2025年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用进行简要说明：无

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 

第五部分   附 件

2025年度麻阳苗族自治县住房和城乡建设局整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）本单位内设办公室1个，业务股室5个，共计6个职能股室（下设5个二级单位）。核定编制58人，其中，行政编7人，事业编51人，工勤编0人。截至2025年12月底，实有人数102人，其中在职58人。单位退休人员44人。

（二）本单位年度绩效目标：

1.完成部门（单位）整体支出1588.34万元绩效目标；

2、完成上级分配的2025年城镇保障性安居工程补助（老旧小区改造项目）582万元绩效目标。

二、一般公共预算支出情况

2025年总收入13441.77万元，其中年初预算安排1588.34万元，年度预算追加11853.43万元。实际总支出13441.77万元，其中基本支出1438.19万元，占年初预算基本支出的142.91%，占全年总支出的10.70%；项目支出12003.58万元，占年初预算项目支出的2062.47%，占全年总支出的89.30 %;年度结余0万元，占总收入的0%。

（一）基本支出

2025年基本支出1438.19万元，其中人员经费支出1334.07万元，占基本支出的92.76%；公用经费支出104.12万元，占基本支出的7.24%;具体包括：

1、工资福利支出1280.05万元，对个人和家庭的补助54.02万元；

2、商品和服务支出104.12万元（办公费12.23万元、印刷费7.33万元、水电费8.27万元、邮电费2.22万元、差旅费6.55万元、维修（护）费3.67万元、培训费2.31万元、委托业务费6.21万元、工会经费19.72万元、福利费8.75万元、其他商品和服务支出3.58万元）。

（二）“三公”经费支出情况

“三公”经费年初预算5万元，其中公务用车运行费0万元，公务接待费5万元。实际“三公”经费支出1.69万元，占年初预算的33.8%，其中公务用车运行费0万元，占年初预算的0%，公务接待费1.69万元，占年初预算的33.8%。

（三）项目支出

1、2025年项目支出中，年初预算安排582万元，年度预算追加11421.58万元。实际支出12003.58万元，占年初预算项目支出的2062.47%，占全年总支出的89.30 %;项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

2、项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析：

项目资金拨付与管理严格按照施工合同工程进度执行。

3、项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况：

A、财务管理坚持厉行节约、勤俭办事的方针，本局收入及支出全部纳入财务统一管理。严格按照财政部门制定的政策，执行“收支两条线”的规定。

B、严格遵守预算管理制度，合理编制预算，严格按照批准的预算开支。

C、严格财务报账程序，国库集中支付核算办理报销事宜。

D、严格执行“三公”经费有关开支规定。

E、支出严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准；单位所有开支均实行审批制度，坚持做到先计划后审批再开支的原则。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析：项目招投标、调整、竣工验收按照相关规范实施。

（二）项目管理情况分析：项目管理制度建设、日常检查监督管理按照行业规范制度执行。

四、资产管理情况

2025年，本部门无大型资产的配置、资产管理按相关规定严格执行、资产配置处置按相关程序执行。

五、政府性基金预算支出情况

    2025年度政府性基金预算支出共计5988.67万元。

六、国有资本经营预算支出情况

     无。

七、社会保险基金预算支出情况

     无。

八、部门整体支出绩效情况

  2025年本部门“四本预算”支出的绩效目标完成13441.77万元，实现产出和取得效益的相统一的预期结果。行业发展围绕城乡建设与自然融合发展规划持续性，对预算资金严格控制与运用，在形成的资产过程中，对运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，基本实现年初制定的绩效目标，部门整体及重点项目实施绩效自评结果为“优”。

九、存在的问题及原因分析

对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足。

1、年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低

2、财政预算资金安排不及时影响绩效目标完成质量；

主要反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

十、下一步改进措施

1、进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，合理科学的编制预算，进一步提高预算编制的前瞻性、合理性、严谨性和可控性。

2、早请示、早汇报，争取政府及财政部门的大力支持，实现资金足额安排并及时拨付；

3、加强管理及对财务人员的业务指导与培训，特别是细化管理方案与措施，让财务管理工作不断精细，从而更优质高效地完成各项工作任务。

十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

无。