麻阳苗族自治县水上运动学校2025部门决算公开
目录
第一部分 麻阳苗族自治县水上运动学校概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2025年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 麻阳苗族自治县水上运动学校单位概况
一、 部门职责
（一）培养体育基础人才促进体育事业发展；
（二）青少年体育竞技后备人才培养。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
麻阳苗族自治县水上运动学校为财政全额拨款事业单位，内设办公室1个。
（二）决算单位构成。
麻阳苗族自治县水上运动学校2025部门决算公开单位构成仅为麻阳苗族自治县水上运动学校本级。
第二部分 部门决算表
（决算公开表格附后）
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计349.27万元，与上年相比，增加118.58万元，增加了51.4%，主要是因为2025年度运动经费增加。
二、收入决算情况说明
2025年度收入合计349.27万元，其中：财政拨款收入341.34万元，占97.7%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入7.93万元，占2.3%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2025年度支出合计349.27万元，其中：基本支出349.27万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计341.34万元，与上年相比，增加110.65万元，增加了47.9%，主要是因为2025年度运动员竞赛和训练经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2025年度财政拨款支出341.34万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，增加110.65万元，增加了47.9%，主要是因为2025年度运动员竞赛和训练经费增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2025年度财政拨款支出341.34万元，主要用于以下方面：其他普通教育支出341.34万元，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2025年度财政拨款支出年初预算数为341.34万元，支出决算数为341.34万元，完成年初预算的100%，其中：
1、其他普通教育支出
年初预算为341.34万元，支出决算为341.34万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度财政拨款基本支出349.27万元，其中：
人员经费215.38万元，占基本支出的65%,主要包括基本工资、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利、对个人和家庭的生活补助等。
公用经费115.97万元，占基本支出的35%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水电费、物业管理费、差旅费、维修费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位2025年度无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2025年度无机关运行经费支出
十、一般性支出情况说明
2025年本部门开支会议费0万元，人数0人；开支培训费0.4万元，用于开展皮划艇教练员业务培训，人数29人次。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2025年度无政府采购支出。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2025年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2025年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度纳入部门预算的整体支出全面开展了绩效自评，从评价情况看，本单位绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。
严格对学校学生的训练及生活上的管理，改善学生训练及住宿的条件，严控食品安全，校园保卫到位，创建平安校园。经过全年不懈努力工作，较好地完成了各项训练、竞赛任务，取得了良好的成绩：（1）田径队：参加2025年10月份湖南省青少年田径锦标赛成绩获初中组第六名、高中组第八名、小学组第二名。（2）皮划艇队：2025年参加皮划艇比赛获团体总分第二名、湖南省体育后备人才基地团体总分第一名。
（二）存在的问题及原因分析
可以从预算和预算绩效管理，部门履职效能，资金分配、使用和管理，资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
一是对绩效管理的认识还不到位，缺少主观能动性，在编制绩效目标工作中，存在被动应付的现象；二是财务人员仍需继续加强业务能力学习，能更好在编制绩效目标报表工作中起到财务参考监督作用。需细化经费预算编制，保证学校正常工作需要的人员及公用经费的开支，严格控制“三公”经费支出。管好学生食堂的开支，尽可能保证运动员吃好，吃安全，为运动员参赛提供坚实的物质保障。抓好财务管理制度，明确责任，绩效管理部门做好全校预决算的对应衔接，更好地提高预算执行力度。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。
二、其他收入：指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入。
三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
第五部分 附 件
麻阳水上运动学校2025年整体支出绩效自评报告
一、机构编制人员情况
本单位业务股室1个，核定编制11人，其中事业编10人，实有事业编制人员10人，单位退休人员4人。
二、单位主要职能与年度绩效目标
（一）主要职能
1、培养体育基础人才促进体育事业发展
2、青少年体育竞技后备人才培养
（二）绩效目标
1、在2025年度完成各项资金支出进度要求，保障本单位各项工作顺利开展、工资薪金按时发放。基本满足在职和退休人员的正常办公要求，保证运动员训练上的生活保障并能在参加省市比赛中取得好名次，教师薪酬标准不超过怀化市麻阳县事业单位的标准。
2、严格控制预算，严格控制“三公”经费支出，做到预算支出不超标。
3、本年度对基地的运动员训练场所进行修缮和扩建，对浴室、学生宿舍、卫生间进行水电、排水排污等系统重新翻新，基本能满足全校学生的训练生活物质条件。同时和校车公司联系，固定校车接送学生去训练场所，保证学生路途的安全。为创建和谐校园提供坚实的物质基础。
4、严格学校学生出入管理制度，严把防疫关，晚上加强了对学生的学习管理，安全保卫工作到位，实现平安校园目标。
三、2025年度整体支出及管理情况
2025年预算总收入349.27万元，其中年初预算安排349.27万元，年度预算追加0万元，上年结转收入0万元。实际总支出349.27万元，其中基本支出349.27万元，占年初预算基本支出的105.41%，占全年总支出100%:项目支出0万元，占年初预算项目支出的0%，占全年总支出的0%;年度结余0万元，占总收入的0%。
1、基本支出情况
基本支出用于为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费，2025年决算基本支出349.27万元，其中：工资福利支出180.55万元，主要是基本工资，商品和服务支出115.97万元，对个人和家庭的补助34.83万元。2025年初批复的公用经费为10万元，全年决算公用经费支出115.97万元，较年初预算增加105.97万元，增加1059.7%。
2、“三公”经费支出情况
2025年“三公”经费年初预算1万元，其中公务接待费1万元，公务用车运行费0万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出0万元，占年初预算的0%，其中公务接待费0万元，占年初预算的0%，公务用车运行费0万元，占年初预算的0%，出国考察0万元，占年初预算0%。“三公”经费结余0万元，结余率0%
3、资金管理情况(内部管理制度措施)
我学校对各项经费严格按照年初预算的要求进行统一管理核算，并根据我校的工作实际情况和每年运动比赛进程的要求，健全完善了学校财务管理制度，运动员训练比赛管理制度，制定了各项目经费管理办法，严格落实贯彻中央八项规定精神，认真执行公务接待有关规定，严格控制“三公”经费，切实加强财务支出管理。坚持专款专用的原则，对每一笔经费开支在核定的支出限额和范围内实行据实凭票报账制度，及时进行财务处理和会计核算，并进行严格监督检查，确保学校各项工作的正常开展。
四、整体支出绩效目标完成情况
1、严格对学校学生的训练及生活上的管理，改善学生训练及住宿的条件，严控食品安全，校园保卫到位，创建平安校园。
2、经过全年不懈努力工作，较好地完成了各项训练、竞赛任务，取得了良好的成绩：（1）田径队：参加2025年10月份湖南省青少年田径锦标赛成绩初中组第六名、高中组第八名、小学组第二名。（2）皮划艇队：2025年参加皮划艇比赛获团体总分第二名、湖南省体育后备人才基地团体总分第一名。
五、存在的问题
一是对绩效管理的认识还不到位，缺少主观能动性，在编制绩效目标工作中，存在被动应付的现象；二是财务人员仍需继续加强业务能力学习，能更好在编制绩效目标报表工作中起到财务参考监督作用。
六、改进措施与建议
细化经费预算编制，保证学校正常工作需要的人员及公用经费的开支，严格控制“三公”经费支出。管好学生食堂的开支，尽可能保证运动员吃好，吃安全，为运动员参赛提供坚实的物质保障。抓好财务管理制度，明确责任，绩效管理部门做好全校预决算的对应衔接，更好地提高预算执行力度。
七、2025年我校整体支出绩效自评得分90分。