第三部分  2025年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计2181.1万元。与上年相比，减少16.8万元，降低0.76%，主要是因为基本支出的减少。贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员经费、项目等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计1090.55万元，其中：财政拨款收入1090.55万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计1090.55万元，其中：基本支出791.33万元，占72.56%；项目支出299.21万元，占27.44%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计2181.1万元，与上年相比，减少16.8万元，降低0.76%，主要是因为基本支出的减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出1059.55万元，占本年支出合计的97.16%，与上年相比，财政拨款支出减少39.4万元，降低3.72%，主要是因为坚持厉行节约，落实党政机关过紧日子要求，严控一般性支出，优化支出结构，压减各类行政运行开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出1059.55万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出757.34万元，占71.48%；文化旅游体育与传媒（类）支出2.35万元，占0.22%; 社会保障和就业（类）支出68.06万元，占6.42%；卫生健康（类）支出25.31万元，占2.39%；城乡社区（类）支出5.79万元，占0.55%；农林水（类）支出139.53万元，占13.17%；住房保障（类）支出40.89万元，占3.86%；灾害防治及应急管理（类）支出3万元，占0.28%；其它（类）支出17.28万元，占1.63%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为550.32万元，支出决算数为1059.55万元，完成年初预算的192.53%，其中：

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）年初预算为0万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%,决算数大于年初预算数的主要原因是：临时性支出。

2、一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为56.88万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算安排未具体到明细项。

3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为439.97万元，支出决算为441.75万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：行政运行（项）开支略微增加。

4、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.8万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算安排未具体到明细项。

5、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为133.24万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算安排未具体到明细项。

6、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.2万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算安排未具体到明细项。

7、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

初预算为0万元，支出决算为116.47万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算安排未具体到明细项及临时性支出的增加。

8、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.35万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算安排未具体到明细项及临时性支出的增加。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为43.25万元，支出决算为48.25万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员增加。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为2.05万元，支出决算为2.05万元，完成年初预算的100%。

11、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员增加。

12、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为5.17万元，支出决算为9.76万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员增加。

13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）。

年初预算为25.31万元，支出决算为25.31万元，完成年初预算的100%。

14、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.79万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算安排未具体到明细项及临时性支出的增加。

15、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.2万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算安排未具体到明细项及临时性支出的增加。

16、农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.9万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算安排未具体到明细项及临时性支出的增加。

17、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为133.41万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：乡村振兴项目的增加。

18、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.02万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算安排未具体到明细项及临时性支出的增加。

19、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为34.57万元，支出决算为40.89万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员的增加。

20、灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算安排未具体到明细项及临时性支出的增加。

21、其他支出（类）年初预留（款）其他灾害防治及应急年初预留（项）。

年初预算为0万元，支出决算为17.28万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算安排未具体到明细项及临时性支出的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出791.33万元，其中：

人员经费594.98万元，占基本支出的75.19%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、抚恤金、生活补助、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费196.35万元，占基本支出的24.81%，主要包括办公费、印刷费、电费、水费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、 公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.2万元，支出决算为5.31万元，完成预算的64.76%；与上年相比减少1.32万元，降低20.56%。决算数小于预算数的主要原因是三公经费开支减少。决算数小于上年数的主要原因是三公经费开支减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车运行维护费支出预算为4万元，支出决算为2.92万元，主要是加油及维护支出，完成预算的73%；与上年相比增加0.93万元，增长46.73%。决算数小于预算数的主要原因是运行维护的次数减少。决算数大于上年数的主要原因是加油及维护费用的增加。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3. 公务接待费支出预算为4.2万元，支出决算为2.39万元，完成预算的56.9%；与上年相比减少2.04万元，降低46.05%。决算数小于预算数的主要原因是公务接待次数的减少。决算数小于上年数的主要原因是公务接待次数的减少及严禁公务接待政策的出台。2025年度共接待来访团组48个、来宾214人次，主要是迎接各类检查发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入31万元；年初结转和结余0万元；支出31万元，其中基本支出0万元，项目支出31万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为31万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：以前年度项目尾款的支付。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出196.35万元，比上年决算数减少134.81万元，降低40.71%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少及落实过紧日子要求压减单位支出。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费2万元，用于召开人大会议、整顿环境卫生、乡村振兴、森林防火等会议，人数87人，内容为人大会议、打扫全乡村组环境卫生、乡村振兴、森林防火等；开支培训费0.5万元，用于业务培训，人数4人，内容为开展农业知识技能培训、全省政法委员培训等。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，本单位2025年总收入1090.55万元，其中年初预算安排550.32万元，年度预算追加0万元。实际总支出1090.55万元，其中基本支出791.33万元，占全年总支出的72.56%；项目支出299.21万元，占全年总支出的27.44%。

组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目支出资金268.21万元。其中，一般公共预算项目268.21 万元，占一般公共预算支出总额的25.31%；政府性基金预算项目31万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0 万元；社会保险基金预算项目0万元。

项目绩效目标完成情况：一是推动日常财务管理规范有序，财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行。对单位的报账及时审核、支付并进行账务处理。办公设备等固定资产及时入账，编制上报年度资产报表，对单位房屋和公务用车信息予以核实，建立公务车辆用油及租车台账，重申财务管理办法和报账审批流程，做到同类报账事项审批流程统一，附件一致，原始凭证规范；二是促进各项经费支出节支增效，贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在一定限额以内。加强经费合法合规性审核，严格按制度政策办事，不随意开口子，超预算、超标准、超范围、无政策依据的经费不予支出。注重经费支出的必要性和有效性审核，没有必要的事项和成效不大事项尽量不开支，提高了资金效益，减少了铺张浪费。严控“三公”经费支出。三是科学合理地编制2025年部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出。 

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数550.32万元，执行数1090.55万元，完成预算的100%，2025年部门整体支出绩效自评结果显示良好，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按照审批程序办理，操作规范，会计核算结果真实准确。

（三）评价结果应用情况。没有考虑到预算的严谨性，有些工作经费预算有偏差，预算编制的计划性有待提高。下一步改进措施：一是加快预算执行，加快结余结转消化，及时拨付资金，对新增资金需求优先使用结余结转资金解决，统筹合理使用，继续开展支出情况调度分析，督促相关股室单加快项目实施，加快资金结算，避免形成结余。二是加强预算控制，减少追加事项，跨年项目资金尽量按项目进度分次申报资金。确需当年追加预算的，当年形成支出。当年不能完全支出的，调整支出安排调剂用于其他符合政策规定的支出。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分   附 件 

2025年和平溪乡人民政府绩效自评报告 

一、机构编制人员情况

麻阳苗族自治县和平溪乡人民政府设行政单位6个，事业单位4个，分别为：党建办、社会事务办、自然资源和生态环境办、党政办、社会治安和应急管理办、经济发展办、社会事务综合服务中心、农业综合服务中心、政务服务中心、综合行政执法大队。共有行政编制18个，事业编制21个，工勤编制1个，实有行政编制人员17人，超编0名，实有事业编制人员21人，超编0人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

1.贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律法规，落实上级党委、政府的各项决议和决定，落实科学发展观，坚持以人为本，制订本乡的工作目标、发展规划和实施办法，并组织实施。

2.以经济建设为中心，加强农村基层基础系统化建设，强化机关干部作风，增强“双向”服务意识，提高办事效率，促进农村经济发展。

3.执行本级党代会和人民代表大会的决议，执行上级党政机关的决定和命令，保证其在本行政区域内的贯彻执行和落实。

4.加强党的建设，做好党的工作；加强勤政、廉政建设；加强干部队伍的管理，充分发挥基层党组织在“四化”，建设中的核心领导作用。

5.制定本行政区域内的经济和社会发展规划，并组织实施。

6.强化社会治安综合治理，以法治镇，建设文明小区，驱邪镇恶，打击犯罪，稳定社会秩序，确保一方平安。

7.制订本辖区三个文明建设工作规则，抓好全镇物质文明、精神文明和政治文明建设，全面推进民主政治和法治建设工作。

8.管理好本行政区域内的科学、教育、文化、卫生、体育事业和财政、民政、物价、公安、司法、计划生育等各项行政工作。

9.制定乡镇企业、村级企业的发展规划，并组织实施。

10.组织资源、技术、人才开发，汇集和传播经济信息，组织和协调各行各业，为企业和合作经济组织服务，管理和推广科学技术成果。

11.按照国家的法律和法规，对本行政区域内各行业各企业实行监督，保障合作经营和个体经营者照章纳税，守法致富。

12.协调行政区域内各村、社区、各行各业、各经济组织之间，政府同企业之间的关系。

13.指导村（居）民委员会发挥群众组织的自我教育、自我管理、自我建设、自我服务的作用。

14.承办县委、县政府交办的其他事项。

三、年度整体支出及管理情况

2025年预算总收入550.32万元，其中年初预算安排550.32万元，年度预算追加0万元，上年结转收入0万元。实际总支出550.32万元，其中基本支出548.32万元，占年初预算基本支出的99%，占全年总支出的99%：项目支出2万元，占年初预算项目支出的1%，占全年总支出的1%；年度结余0万元，占总收入的0%。

1.基本支出情况

2025年年初预算数为550.32万元，系保障我单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职人员的工资性支出、离休人员的离休费、各项社会保障缴费、住房公积金等人员经费，以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中：工资福利支出465万元，商品和服务支出81.66万元，对个人和家庭的补助支出1.66万元。

2.“三公”经费支出情况

“三公”经费年初预算万8.2元，其中公务接待费4.2万元，公务用车运行费4万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出5.31万元，占年初预算的64.76%，其中公务接待费2.39万元，占年初预算的56.9%，公务用车运行费2.92万元，占年初预算的73%，出国考察0万元，占年初预算0%。“三公经费”结余3.1万元，结余率37.8%。

3.资金管理情况（内部管理制度措施）

本单位通过健全完善资金管理制度，严格执行各项资金管理制度，加强单位资金管理，强化内部会计控制，加强经济活动的风险防范和管理，提高财务人员综合素质等诸多措施，加强本单位的资金管理，提高经济效益，促进本单位持续、健康、稳定的发展。

四、整体支出绩效目标完成情况

1.在职人员控制率：编制人数为40人，年末实有人数为38人，控制率为95%，没有超编。

2.管理制度健全性上，我单位根据国家有关财经法律法规和实际，制定了财务管理制度。

3.资金使用合规性上，我单位在资金使用上一直按照国家财经法规和本单位财务管理制度规定及有关专项资金管理办法的规定收支，资金拨付有完整的审批程序和手续，按照财经制度的有关要求，做到专款专用，保证资金使用的合规性，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

4.预决算信息公开性上，我单位2025年度的预决算数据及三公经费情况已经按照要求在政府门户网站公开。

5.职责履行：2025年度，我单位在县委、县政府的正确领导和决策下，圆满地完成了各项工作任务。

五、存在的问题

 部分项目前期谋划不够充分，预算编制精细化水平有待提升；年初预算不足，资金不到位，工作效率低；绩效理念仍需加强，绩效目标设置、过程监控精细化程度不足。

六、下一步改进措施

1. 强化预算源头管理，提前谋划项目，提升预算编制科学性、精准度；

2. 压实绩效管理责任，全过程跟踪项目绩效运行，及时化解执行堵点；

3. 加快项目推进力度，合理统筹施工时序，均衡推进预算执行；

4. 持续规范财务与资产管理，严格执行财经法规，进一步提升资金使用效益。