第二部分

部门决算表

注:公开表附后

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1105.57万元。与上年相比，减少13.58万元，减少1.21%，主要是因为本年度项目支出大幅减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1105.57万元，其中：财政拨款收入1105.57万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1105.57万元，其中：基本支出1,007.96万元，占91.17%；项目支出97.62万元，占8.83%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1105.57万元，与上年相比，减少13.58万元，减少1.21%，主要是因为本年度项目支出大幅减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1105.57万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，减少13.58万元，减少1.21%，主要是因为本年度项目支出大幅减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1105.57万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出611.77万元，占55.34%；公共安全（类）支出6.12万元，占0.55%;社会保障和就业（类）支出119.18万元，占10.78%;卫生健康（类）支出33.39万元，占3.02%;农林水（类）支出296.32万元，占26.8%;住房保障（类）支出38.8万元，占3.51%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为614.24万元，支出决算数为1105.57万元，完成年初预算的179.99%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为471.15万元，支出决算为573.49万元，完成年初预算的121.72%，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分支出使用的是追加下达的财政拨款，非年初预算指标。

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出使用的是追加下达的财政拨款，非年初预算指标。

3、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为28.06万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出使用的是追加下达的财政拨款，非年初预算指标。

4、一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.23万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出使用的是追加下达的财政拨款，非年初预算指标。

5、公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出使用的是追加下达的财政拨款，非年初预算指标。

6、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出使用的是追加下达的财政拨款，非年初预算指标。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为56.81万元，支出决算为61.44万元，完成年初预算的108.15%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资基数普调。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为0.68万元，支出决算为3.02万元，完成年初预算的444.12%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资基数普调。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30.87万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：该支出使用的是追加下达的财政拨款，非年初预算指标。

10、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.04万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出使用的是追加下达的财政拨款，非年初预算指标。

11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为12.71万元，支出决算为23.6万元，完成年初预算的185.68%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出使用的是追加下达的财政拨款，非年初预算指标。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为30.82万元，支出决算为33.39万元，完成年初预算的108.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资基数普调。

13、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出使用的是追加下达的财政拨款，非年初预算指标。

14、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为53.86万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出使用的是追加下达的财政拨款，非年初预算指标。

15、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为230.45万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出使用的是追加下达的财政拨款，非年初预算指标。

16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为42.07万元，支出决算为38.8万元，完成年初预算的92.23%，决算小于年初预算数的主要原因是：人员调动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1007.96万元，其中：

人员经费786.7万元，占基本支出的78.05%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、  职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费221.26万元，占基本支出的21.95%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为17万元，支出决算为10.85万元，完成预算的63.82%，决算数小于预算数的主要原因是2023年度部分公务接待费及公务用车加油与维修费未在本年度报账支付，与上年相比增加2.26万元，增长26.31%,增长的主要原因是本年度支付了以往年度未支付的部分公务接待费。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年相比持平。

公务接待费支出预算为12万元，支出决算为7.5万元，完成预算的62.5%，决算数小于预算数的主要原因是2023年度部分公务接待费未在本年度报账支付，与上年相比增加2.87万元，增长61.99%,增长的主要原因是本年度支付了以往年度未支付的部分公务接待费。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年相比持平。

公务用车运行维护费支出预算为5万元，支出决算为3.35万元，完成预算的67%，决算数小于预算数的主要原因是2023年度部分公务用车加油与维修费未在本年度报账支付，与上年相比减少0.61万元，减少15.4%,减少的主要原因是2023年度部分公务用车加油与维修费未在本年度报账支付。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算7.5万元，占69.12%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.35万元，占30.88%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，无因公出国（境）开支。

2、公务接待费支出决算为7.5万元，全年共接待来访团组375个、来宾1873人次，主要是各项工作检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.35万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费3.35万元，主要是公务用车加油和公务公车维修支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出221.26万元，比年初预算数增加151.06万元，增长215.19%。主要原因是：年初预算数据为公用经费，本单位向上级各部门争取资金未预算在内。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0.48万元，用于召开黄桑乡第九届人民代表大会第四次会议，人数48人，内容为黄桑乡人大代表会议；开支培训费0.35万元，用于参加“全媒大脑”新闻实训培训，人数1人，内容为新闻实训培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门无纳入2023年度部门预算范围的政府采购支出。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

一是进一步完善了制度建设。按照《行政事业单位内部控制规范（试行）规定，对现有的差旅费、培训费、公务接待费、办公用品支出、车辆运行维护管理制度，从控制目标、业务流程、审批权限及相关表单等进行规范。二是实行了厉行节约的常态化管理。严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》规定，对照机关内控制度严格执行公务支出管理制度，大力压缩一般性支出，从严控制“三公”经费。三是按要求完成了部门预决算工作。2023年，我乡狠抓重点工作，较好地完成了各项目标工作任务，取得了较好的经济和社会效益，行政效能明显提高，社会公众满意度不断提升。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

2023年预算总收入1105.57万元，其中年初预算安排614.24 万元，上年结转收入0万元。实际总支出1105.57万元，其中基本支出1007.96万元，占年初预算基本支出的165.17%，占全年总支出的91.17%:项目支出97.62万元，占年初预算项目支出的2440.5%，占全年总支出的8.83%;年度结余0万元，占总收入的0%。

对照麻财绩〔2024〕7号文件规定的考核指标，根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效评价，项目0个，共涉及资金0万元，评价结果显示，项目绩效评价结果为良好，达到了预期绩效目标。

（三）存在的问题及原因分析

发现的主要问题及原因：从我乡整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足，没有考虑到预算的严谨性，有些工作经费预算有偏差，预算编制的计划性有待提高。

下一步改进措施：一是加强监管。做到监管机制环环相扣，不出现断层，打好财政总预算的基础，以保障单位行政正常开展业务活动。二是在编制预算中，遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分

附 件

一、2023年度黄桑乡人民政府整体支出绩效自评报告

二、2023年度黄桑乡人民政府部门决算公开表