目录

第一部分麻阳苗族自治县退役军人事务局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件 

第一部分 麻阳苗族自治县退役军人事务局单位概况 

一、 部门职责

（一）、贯彻执行退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作的政策法规；褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

（二）、负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。

（三）、组织指导退役军人教育培训工作。

（四）、组织拟订退役军人特殊保障政策的实施意见并组织实施。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。退役军人事务局于2019年3月底新成立单位。单位内设机构包括：办公室1个、服务中心1个，优抚股1个、政策法规股1个、安置股1个、军休管理股、创业就业股1个。 

（二）决算单位构成

  麻阳苗族自治县退役军人事务局单位2020年部门决算汇总公开单位构成包括：麻阳苗族自治县退役军人事务局单位本级。

第二部分 2020年度部门决算表

（公开9张表附后）

第三部分   2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位2020年度总收入3831.12万元，（其中：本年收入3774.83万元，年初结转和结余56.29万元），比2019 年度1561.36万元增加2269.76万元，增幅 145.37 %，财政拨款支出总计3831.12万元，（其中：本年支出3767.83万元，年未结转和结余63.29万元），比2019年度1561.36万元，增加2269.76，增幅145.37%，增加的原因：2019年3月底我单位新成立，单位是从2019年7月份才从民政移交相关优抚等专项方面的财务数据，所以2020年的决算数才会增幅比较大。

二、收入决算情况说明

本单位2020年度收入合计3774.83 万元，其中：财政拨款收入3774.83万元，占 100 %。

三、支出决算情况说明

本单位2020年度支出合计 3767.83  万元，其中：基本支出  3767.83万元，占100 %。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 本单位2020年度财政拨款收入总计3831.12 万元（其中：一般公共预算财政拨款3774.83万元，年初结转和结余56.29万元）。比2019年度 1561.36万元， 增加2269.76万元，增幅 145.37 %，财政拨款支出总计3831.12万元，（其中：本年支出3767.83 万元，年末结转和结余63.29万元），比2019年度1561.36万元增加加2269.76万元，增幅145.37%，增加的原因：2019年3月底我单位新成立，从2019年7月份才从民政移交相关优抚等专项财务指标，所以2020年的数据才会增幅比较大。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出 3767.83 万元，占本年支出合计的  100 %，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加 2262.75 万元，增长 150.34 %，主要是因为2019年我单位才成立，从2019年7月份才从民政移交相关优抚等专项财务指标，所以2020年的数据才会增幅比较大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政一般公共预算政拨款支出 3767.83  万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出3767.83 万元，占100 %

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为471.14万元，支出决算数为3767.83  万元，完成年初预算的 657.02  %，决算数大于预算数的主要原因是：年底支出决算数包含了追加上级下达的财政拨款，所以2020年决算数大于预算数。其中：

1、社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为471.14  万元，支出决算为 3767.83 万元，完成年初预算的  799.73%，决算数大于预算数的主要原因是：年底支出决算数包含了追加上级下达的财政拨款，所以2020年决算数大于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出 3767.83 万元，其中：人员经费 3668.76  万元，占基本支出的  97.37 %,主要包括优抚对象生活补助、优抚对象医疗费、基本工资、津贴补贴、奖金、住房公积金、伙食补助费等；公用经费99.07 万元，占基本支出的 2.63  %，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、 一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为6万元，支出决算为 2.73 万元，完成预算的45.5  %，决算数小于预算数的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约，逐年减缩“三公经费”的支出额度，争取该项支出逐年下降。其中：

（1）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（2）公务接待费支出预算为 6  万元，支出决算为  2.73 万元，完成预算的45.5%，决算数小于预算数的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约。与上年相比增加2.54 万元，主要原因是2019年3月底新成立的单位，2019年的招待费有些没有支付，跨年支付。

（3）公务用车购置费及运行维护费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成预算的 0   %。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.73万元，占45.5%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2、公务接待费支出决算为2.73 万元，全年共接待来访团组 31  个、来宾 245 人次，主要包括上级单位检查人员和相关单位交流工作人员。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为  0 万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费0万元，主要是车辆燃油和维修等支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

  本单位2020年度无政府基金预算收入支出。

九、国有资本经营财政拨款支出情况

 本单位2020年度无国有资本经营财政拨款支出情况

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出99.07万元，比年初预算数45.24 万元增加53.83万元，增长 118.99 %。增加主要原因是：还有上级拨款收入的经费有列支出，比如退役士兵参加技能培训开支等。

十一、一般性支出情况

2020年本部门开支培训费19.62万元，用于开展退役士兵驾驶证培训，人数31  人，内容为小车C1毕业19人，B2毕业10人，B2E毕业人员2人，

十二、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

   根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共 6 项目，涉及资金 368 万元，占项目预算总额的 100 %。从评价情况看，本院绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

   组织开展2020年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，本院绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分 附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门基本情况

（一）单位主要职能

按照退役军人事务局职能划分，主要承担以下工作职责：

(一)拟订我县关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作的政策措施并组织实施，组织起草相关规范性文件，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

　　(二)负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。

　　(三)组织指导退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。

　　(四)会同有关部门制定退役军人特殊保障政策并组织落实。

　　(五)组织协调落实移交地方的离休退休军人，以及退役军人医疗保障。

　　(六)组织指导伤病残退役军人服务管理和抚恤工作。

　　(七)组织指导全县拥军优属工作。负责现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作。

　　(八)负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

（二）机构编制人员情况

麻阳苗族自治县退役军人事务局为行政机关单位，现有在职职工26人，核定全额编制29人。单位内设机构包括：办公室1个、服务中心1个，优抚股1个、政策法规股1个、安置股1个、军休管理股、创业就业股1个。

二、一般公共预算支出情况

2020年预算总收入573.47    元，其中年初预算安排 487.03 万元，年结转收入 86.44  万元。实际总支出3767.83   万元，其中基本支出 3767.83   万元，占全年总支出的 100%。

1、基本支出情况

2020年本单位基本支出3767.83万元，其中：人员经费3668.76   万元，占基本支出的 97.37 %；日常公用经费 99.07  万元，占基本支出的    2.63%。

人员经费3668.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费99.07万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车行政运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出及其他资本性支出。

3、“三公”经费支出情况

“三公”经费年初预算6万元，其中公务接待费6万元，公务用车运行费 0 万元。实际“三公”经费支出2.73万元，占年初预算的45.5%，其中公务接待费2.73万元，占年初预算的45.5%，公务用车运行费0万元，占年初预算的0%。“三公”经费结余3.27万元，结余率5.45%。

3、资金管理情况

（一）预算配置

2020年度“三公经费”预算为6万元，2019年度“三公经费”预算为6万元。“三公经费”支出预算比上年减少0万元，变动率0%。

（二）预算管理

2020年，本单位支出预算573.47万元，实际支出3767.83万元，预算执行率657.02 %。其中，预算安排公用经费45.24万元，公用经费实际支出99.07万元，控制率218.99%。预算幅度大的原因是还有上级拨入的相关业务经费。

2020年，本单位“三公”经费预算安排6万元，实际支出2.73万元，控制率45.5%。其中：公务用车运行费预算数0万元，实际支出0万元；公务接待费预算数6万元，实际支出2.73万元。

2020年，本单位贯彻落实财务管理，严格控制“三公经费”，厉行节约等有关文件精神，制定了内部财务管理制度，规范了公务接待、公务用车和公务出差管理审批程序。在资金使用上，严格遵守各项财经法规和财务管理制度。

（三）预算执行

2020年末结转指标63.29万元，预算完成率88.96%。2020年初预算573.47万元，途中没有增加预算，控制率较好。

（一）预算管理

1、进一步完善制度建设。按照《行政事业单位内部控制规范（试行）规定，对现有的差旅费、培训费、公务接待费、办公用品支出、车辆运行维护管理制度，从控制目标、业务流程、审批权限及相关表单等进行规范。

2、实行厉行节约常态化管理。严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》规定，对照机关内控制度严格执行公务支出管理制度，大力压缩一般性支出，从严控制“三公”经费。

3、按要求做好部门预决算工作。

（四）整体支出绩效目标完成情况

组织开展整体支出绩效评价，2020年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度目标。通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，2020年我单位整体支出绩效评价得分为95分，部门整体支出绩效为“优”。

五、存在的问题

对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足主要是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低。县级财政对我县退役军人事务局专项经费安排不足，优抚对象的生活补助没有预算经费。“春节、八一”慰问金都没有预算。单位经费紧张，开展工作困难

    六、改进措施和有关建议

加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层、行政单位的预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在行政单位预算中的体现，是单位行政正常开展业务活动的重要经济保证。因此，为保证预算编制的质量，在编制预算中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。