目   录

第一部分麻阳苗族自治县乡村振兴局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 麻阳苗族自治县乡村振兴局概况

一、 部门职责

贯彻执行党和国家有关扶贫开发工作的方针、政策和法律法规，组织开展全县扶贫开发调查研究、统筹协调、检查指导工作；二是拟订全县扶贫开发中长期规划，提出全县扶贫开发工作目标、任务、政策和措施并组织实施；三是负责扶贫资金和项目的监督管理。拟订省、市、县下达的各类扶贫资金与项目的分配方案，负责扶贫资金使用与项目的审批、监督管理、检查验收和绩效考核；四是组织协调社会力量参与扶贫开发，负责联络协调各单位驻村帮扶工作；五是统筹、协调信贷扶贫工作；六是组织实施贫困村干部培训、农村致富带头人培训、“雨露计划”工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

扶贫开发办公室设有5个职能股（室）：综合股（人事股）、规划项目和财务股、行业协调和社会扶贫股（加挂督查室、信访室牌子）、贫困监测和法规股、驻村指导和督查股。

（二）决算单位构成。

麻阳苗族自治县乡村振兴局2020年部门决算汇总公开单位构成仅为麻阳苗族自治县乡村振兴局本级

第二部分  2020年度部门决算表

（公开9张表附后）

第三部分   2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

本单位2020年度总收入1370.59万元（其中：本年收入835.35万元，年初结转和结余 535.24万元），比2019年度2099.68万元减少729.09万元，减幅34.72 %。2020年总支出1370.59万元（其中：本年支出1054.13万元，年末结转和结余316.47万元），比2019年度2099.68万元减少729.09万元，减幅34.72%，减少主要原因：厉行节约，压减日常经费开支。

二、收入决算情况说明

本单位2020年度收入合计835.35 万元，其中：财政拨款收入835.35万元，占 100 %。三、支出决算情况说明

本单位2020年度支出合计 1054.13万元，其中：基本支出1054.13万元，占 100 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2020年度财政拨款收入总计1370.59万元（其中：一般公共预算财政拨款 835.35 万元，年初结转和结余 535.24 万元）。比2019年度 2099.68 万元减少 729.09万元，减幅 34.72 %，财政拨款支出总计1370.59 万元（其中：本年支出 1054.13万元，年末结转和结余 316.47万元），比2019年度 2099.68 万元减少729.09万元，减幅 34.72 %，减少主要原因：厉行节约，压减日常经费开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出 1054.13 万元，占本年支出合计的76.94 %，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少 510.31 万元，减少 32.61 %，主要是因为厉行节约原则，非必要招待不开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度财一般公共预算政拨款支出 1054.13万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出 28.78 万元，占2.73 %；卫生健康支出 16.01 万元，占 1.52 %；行政运行支出988.87万元，占93.81%；住房保障支出20.47万元，占1.94 %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为409.12万元，支出决算数为 1054.13 万元，完成年初预算的 257.65 %，决算数大于预算数的主要原因是：年底支出决算数包含了追加下达的财政拨款，所以2020年决算数大于预算数。其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为  28.78万元，支出决算为 28.78 万元，完成年初预算的 100 %。

2、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为 16.01万元，支出决算为 16.01 万元，完成年初预算的 100 %。

3、农林水支出（类）扶贫（款）行政运行（项）。

   年初预算为 343.86 万元，支出决算为 988.87 万元，完成年初预算的 287.57 %，决算数大于年初预算数的主要原因是扶贫特惠保、扶贫驻村工作队、扶贫小额信贷借款人等的各类保险没有预算进来。

4、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为  20.47万元，支出决算为 20.47  万元，完成年初预算的 100 %。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出 1054.13 万元，其中：人员经费 677.69万元，占基本支出的 64.29 %,主要包括基本工资支出 111.57万元、津贴补贴支出 109.19万元、奖金支出60.24 万元、伙食补助费支出 12.63 万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出 28.78万元、职工基本医疗保险缴费支出 16.31 万元、住房公积金支出20.47万元、其他工资福利支出52.27 万元、生活补助支出 11.52 万元、个人农业生产补贴支出 227.93 万元、其他对个人和家庭的补助支出 26.69 万元；公用经费 376.44 万元，占基本支出的 35.71 %，主要包括办公费支出181.69万元、邮电费支出3.26万元、差旅费支出 5.34 万元、维修（护）费支出 33.43万元、租赁费支出 0.22万元、会议费支出2.00万元、公务接待费支出8.68万元、工会经费支出 18.79 万元、公务用车运行维护费支出 0.68 万元、其他交通费用支出30.59万元、其他商品和服务支出 25.10万元、办公设备购置支出 38.76 万元、专业设备购置支出27.90万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为 12.00  万元，支出决算为 9.36 万元，完成预算的 78 %，决算数小于预算数的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约，逐年减缩“三公经费”的支出额度，争取该项支出逐年下降。其中：

（1）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（2）公务接待费支出预算为 11.00万元，支出决算为 8.68万元，完成预算的78.91 %，决算数小于预算数的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约，逐年减缩公务接待费，与上年相比增加 0.13  万元，增加 1.52 %,增加的主要原因是支付以前年度的公务接待往来款支出。

（3）公务用车购置费及运行维护费支出预算为 1.00 万元，支出决算为0.68万元，完成预算的68%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约原则，非必要不用车、非必要招待不开支，与上年相比增加0.68万元，增加的主要原因是支付以前年度欠款。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算8.68万元，占 0.82 %,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.68万元，占0.06 %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2、公务接待费支出决算为8.68万元，全年共接待来访团组 41个、来宾 629 人次，主要是扶贫国检、省检、市检和各类培训发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0.68  万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费0.68万元，主要是支付以前年度欠款支出，截止2020年12月31日，本单位无车辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

  本单位2020年度无政府基金预算收入支出。

九、国有资本经营财政拨款支出情况

 本单位2020年度无国有资本经营财政拨款支出情况

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出309.78万元，比年初预算数44.28万元增加 265.5  万元，增长 599.59 %。主要原因是：办公费、差旅费、会议费、维修（护）费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置支出、专业设备购置支出等相较与年初预算有所增加。

十一、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费2.00万元，用于召开脱贫会议，人数256人，内容为扶贫国检、省检、市检等租用会议场地费。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2020年度无政府采购。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

   根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共0 项目，涉及资金 0 万元，占项目预算总额的 0 %。从评价情况看，本院绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

   组织开展2020年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，本院绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分 附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门基本情况

（一）单位主要职能

贯彻执行党和国家有关扶贫开发工作的方针、政策和法律法规，组织开展全县扶贫开发调查研究、统筹协调、检查指导工作；二是拟订全县扶贫开发中长期规划，提出全县扶贫开发工作目标、任务、政策和措施并组织实施；三是负责扶贫资金和项目的监督管理。拟订省、市、县下达的各类扶贫资金与项目的分配方案，负责扶贫资金使用与项目的审批、监督管理、检查验收和绩效考核；四是组织协调社会力量参与扶贫开发，负责联络协调各单位驻村帮扶工作；五是统筹、协调信贷扶贫工作；六是组织实施贫困村干部培训、农村致富带头人培训、“雨露计划”工作。

（二）机构编制人员情况

扶贫开发办公室设有5个职能股（室）：综合股（人事股）、规划项目和财务股、行业协调和社会扶贫股（加挂督查室、信访室牌子）、贫困监测和法规股、驻村指导和督查股。

二、一般公共预算支出情况

2020年预算总收入933.12元，其中年初预算安排409.12万元，年度追加调整426.23   万元，上年结转收入524万元。实际总支出 1370.59  万元，其中基本支出 1054.13 万元，占全年总支出的 76.91 %；年度结转结余 316.47 万元，占总收入的23.09 %。

1、基本支出情况

2020年本单位基本支出1054.13 万元，其中：人员经费 677.69 万元，占基本支出的 64.29 %；日常公用经费 376.44 万元，占基本支出的 35.71 %。本年度基本支出与调整后的预算基本一致。

人员经费 677.69 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助、社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、个人农业生产补贴、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费 376.44 万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、公务接待费、工会经费、公务用车行政运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出及其他资本性支出。

2、“三公”经费支出情况

“三公”经费年初预算  12 万元，其中公务接待费 11 万元，公务用车运行费 1 万元。实际“三公”经费支出  9.36万元，占年初预算的 78 %，其中公务接待费 8.68  万元，占年初预算的 78.9 %，公务用车运行费  0.68万元，占年初预算的 68 %。“三公”经费结余 2.64 万元，结余率22  %。

3、资金管理情况

（一）预算配置

2020年度“三公经费”预算为 12 万元，2019年度“三公经费”预算为 17.83  万元。“三公经费”支出预算比上年增加 0.81 万元，变动率 9.47  %。

（二）预算管理

2020年，本单位支出预算933.12 万元，实际支出负责人 1054.13 万元，预算执行率 112.96%。其中，预算安排公用经费 36万元，公用经费实际支出 376.44 万元，控制率 1045.66 %。

2020年，本单位“三公”经费预算安排数负责人12万元，实际支出 9.36 万元，控制率78 %。其中：公务用车运行费预算数 1 万元，实际支出  0.68万元；公务接待费预算数 12 万元，实际支出 8.68 万元。

2020年，本单位贯彻落实财务管理，严格控制“三公经费”，厉行节约等有关文件精神，制定了内部财务管理制度，规范了公务接待、公务用车和公务出差管理审批程序。在资金使用上，严格遵守各项财经法规和财务管理制度。

（三）预算执行

2020年末结转指标316.47万元，预算完成率  %。2020年初预算 933.12万元，年中追加 426.23万元，预算控制率 45.67 %，控制率较好。

（四）预算管理

1、进一步完善制度建设。按照《行政事业单位内部控制规范（试行）规定，对现有的差旅费、培训费、公务接待费、办公用品支出、车辆运行维护管理制度，从控制目标、业务流程、审批权限及相关表单等进行规范。

2、实行厉行节约常态化管理。严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》规定，对照机关内控制度严格执行公务支出管理制度，大力压缩一般性支出，从严控制“三公”经费。

3、按要求做好部门预决算工作。

（四）整体支出绩效目标完成情况

组织开展整体支出绩效评价，2020年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度目标。通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，2020年我单位整体支出绩效评价得分为95分，部门整体支出绩效为“优”。

五、存在的问题

对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足主要是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低。

    六、改进措施和有关建议

加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层、行政单位的预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在行政单位预算中的体现，是单位行政正常开展业务活动的重要经济保证。因此，为保证预算编制的质量，在编制预算中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。