目   录

第一部分麻阳苗族自治县医疗保障局概况

一、 部门职责

二、 机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

第一部分 麻阳苗族自治县医疗保障局概况

一、 部门职责

麻阳县医疗保障局为全额拨款事业单位，贯彻执行基本医疗生育保险的有关政策规定，检查、指导基本医疗生育保险业务工作。负责基本医疗生育保险费征收、支付和管理。受理参保单位、职工有关医疗生育保险业务的查询，做好相应的配套服务工作。受劳动保障行政部门的委托，检查、调查基本医疗生育保险费征缴的有关工作。负责建立基本医疗生育保险的缴费记录。执行居民医疗生育保险的有关政策规定，检查、指导居民医疗生育保险的一切相关业务工作。承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

麻阳县医疗保障局为全额拨款（事业）单位。核定编制49人，其中：行政编4人，事业编49人。截止2020年12月份，实有人数53人，其中：在职53人。内设综合股、财务室、基金监督股、医药价格招标股、行政审批股、待遇保障股，党建办，工会、人事股、稽核股，共计10个股室。

（二）决算单位构成。

麻阳苗族自治县医疗保障局2020年部门决算汇总公开单位构成仅为麻阳苗族自治县医疗保障局本级。

第二部分 2020年度部门决算表

（公开9张表附后）

 

第三部分   2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年总收入576.38万元。比上年419.16万元增加157.22万元，增幅27.28%，增加原因：医保城乡居民医保两个单位合并，业务窗口增多，单位征缴工作加强管理，人员的调入，增加了部分人员与公用经费。2020年度收入总计576.38万元，其中财政拨款收入576.38万元，占总收入的100%。

二、收入决算情况说明

本单位2020年度收入合计576.38万元，其中：财政拨款收入576.38万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0元；附属单位上缴收0 万元；其他收入 0万元。

三、支出决算情况说明

全年共支出576.38万元，其中：基本支出576.38.00万元，占100%；项目支出0万元；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2020年度财政拨款收入总计576.38万元（其中：一般公共预算财政拨款576.38.00万元，年初结转和结余0万元）。比2019年度419.16万元增加157.22万元，增幅27.28%，财政拨款支出总计576.38万元（其中：本年支出576.38万元，年末结转和结余0万元），比2019年度419.16万元增加157.22万元，增幅27.28%，增加主要原因有：医保城乡居民医保两个单位合并，业务窗口增多，单位征缴工作加强管理，人员的调入，增加了部分人员与公用经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出576.38万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加157.22万元，增幅27.28%，增加原因：医保城乡居民医保两个单位合并，业务窗口增多，单位征缴工作加强管理。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度财一般公共预算政拨款支出576.38万元，主要用于以下方面：其中工资福利支出493.68万元，占85.65%；商品和服务支出75.74万元，占13.14%；对人个和家庭的补助支出6.96万元，占1.2%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为693.38万元，支出决算数为576.38万元，完成年初预算的83.13%，决算数小于预算数。

1、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险费妻届（项）。

年初预算为50.4万元，支出决算为1.49万元，其中基本养老保险缴费支出0.63万元，职业年金缴费支出0.86万元，共完成年初预算的3%，决算数小于年初预算数的原因是年初预算数包含了财政的配套资金，因单位只存在1个自收自支人员,决算数只体现于单位代扣代缴自收自支人员个人部分数，全额人员个人扣款全部由财政代缴。

1、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支支出（项）。

年初预算为50.40万元，支出决算为1.49万元，其中基本养老保险缴费支出0.63万元，职业年金缴费支出0.86万元，共完成年初预算的3%，决算数小于年初预算数的原因是年初预算数包含了财政的配套资金，因单位只存在1个自收自支人员,决算数只体现于单位代扣代缴自收自支人员个人部分数，全额人员个人扣款全部由财政代缴，不包含在决算数里面。

 2、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。

年初预算为11.91万元，支出决算其他社会保障和就业支出0.02万元，完成年初预算的0.17%，决算数小于年初预算数的原因是年初预算数包含了财政的配套资金，因单位只存在1个自收自支人员,决算数只体现于单位代扣代缴自收自支人员个人部分数，全额人员个人扣款全部由财政代缴，不包含在决算数里面。

3、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为28.6万元，支出决算行政医疗支出为0.11万元，完成年初预算的0.38%，决算数小于年初预算数的原因是初预算数包含了财政的配套资金，因单位只存在1个自收自支人员,决算数只体现于单位代扣代缴自收自支人员个人部分数，全额人员个人扣款全部由财政代缴，不包含在决算数里面。

4、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为33.76万元，支出决算住房公积金为0.71万元，完成年初预算的2.1%，决算数小于年初预算数的原因是初预算数包含了财政的配套资金，因单位只存在1个自收自支人员,决算数只体现于单位代扣代缴自收自支人员个人部分数，全额人员个人扣款全部由财政代缴，不包含在决算数里面。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出576.38万元，其中：人员经费500.64万元，占基本支出的86.86%,主要包括基本工资391.51万元、津贴补贴10.15万元、奖金66.82万元、伙食补助12.12万元、机关事业单位基本养老保险缴费0.63万元、职业年金缴费0.86万元、职工基本医疗保险缴费0.11万元、其他社会保障缴费0.02万元、住房公积金0.71万元、其他工资福利支出10.75万元、对个人和家庭补助6.96万元；公用经费75.74万元，占基本支出的13.14%，主要包括办公费26.95万元、印刷费0.44万元、电费7.07万元、邮电费0.59万元、差旅费5.46万元、培训费0.07万元、公务接待费5.39万元、劳务费0.27万元、工会经费27.14万元、其他商品和服务支出2.36万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5.39万元，支出决算为5.39万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付了往年的公务接待费。

（1）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（2）公务接待费支出预算为5.39万元，支出决算为5.39万元，完成预算的100%，（3）公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.39万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2、公务接待费支出决算为5.39万元，全年共接待来访团组82批、来宾656人次，主要包括上级单位检查人员和相关单位交流工作人员。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

  本单位2020年度无政府基金预算收入支出。

九、国有资本经营财政拨款支出情况

 本单位2020年度无国有资本经营财政拨款支出情况

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出75.74万元，比年初预算数80.35万元减少4.61万元，减少5.74%。主要原因有：一是人员的退休、调出，减少了部分人员与公用经费；二是厉行节约，严格控制公用经费的支出。

十一、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.07万元；举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

十二、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

   根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，涉及资金576.38万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，本院绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

   组织开展2020年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，本院绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

 

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 

第五部分 附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门基本情况

（一）单位主要职能

1、贯彻执行基本医疗生育保险的有关政策规定，检查、指导基本医疗生育保险业务工作。负责基本医疗生育保险费征收、支付和管理。

2、受理参保单位、职工有关医疗生育保险业务的查询，做好相应的配套服务工作。

3、检查、调查基本医疗生育保险费征缴的有关工作。负责建立基本医疗生育保险的缴费记录。

4、执行居民医疗生育保险的有关政策规定，检查、指导居民医疗生育保险的一切相关业务工作。承办县人民政府交办的其他事项。 

（二）机构编制人员情况

麻阳县医疗保障局为全额拨款（事业）单位。核定编制49人，其中：行政编4人，事业编49人。截止2020年12月份，实有人数53人，其中：在职53人。内设综合股、财务室、基金监督股、医药价格招标股、行政审批股、待遇保障股，党建办，工会、人事股、稽核股，共计10个股室。

二、一般公共预算支出情况

2020年预算总收入693.38万元，实际财政总收入为576.38万元，全部为年初预算，实际总支出576.38万元，其中基本支出576.38万元，占全年总支出的100%。年度结转结余，财政全部收回。

1、基本支出情况

2020年本单位基本支出576.38万元，其中：人员经费500.64万元，占基本支出的86.86%；日常公用经费75.74万元，占基本支出的 13.35%。本年度基本支出与调整后的预算基本一致。

人员经费500.64万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费 75.74万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车行政运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出及其他资本性支出。

2项目支出情况

2020年无项目支出。

3、“三公”经费支出情况

“三公”经费年初预算0.66万元，全部为公务接待费。实际“三公”经费支出 5.39万元，占年初预算的816.67%，全部为公务接待费 ，因支付往年的公务接待费。

3、资金管理情况

（一）预算配置

2020年度“三公经费”预算为 0.66万元，2019年度“三公经费”预算为0.78万元。“三公经费”支出预算比上年减少0.12万元，减幅18.19 %。

（二）预算管理

2020年，本单位支出预算693.38万元，实际支出576.38万元，预算执行率83.13%。其中，预算安排人员经费593.03万元，实际支出500.64万元，控制率84.42%。预算安排公用经费80.35万元，公用经费实际支出75.74万元，控制率94.26%。

2020年，本单位“三公”经费预算安排数0.66万元，实际支出5.39万元，控制率 816.67%。全部为公务接待费。

2020年，本单位贯彻落实财务管理，严格控制“三公经费”，厉行节约等有关文件精神，制定了内部财务管理制度，规范了公务接待、公务用车和公务出差管理审批程序。在资金使用上，严格遵守各项财经法规和财务管理制度。

（三）预算执行

2020年末结转指标99.67万元，预算完成率100 %。2020年初预算693.38万元，途中未增加，控制率较好。

（四）预算管理

1、进一步完善制度建设。按照《行政事业单位内部控制规范（试行）规定，对现有的差旅费、培训费、公务接待费、办公用品支出、车辆运行维护管理制度，从控制目标、业务流程、审批权限及相关表单等进行规范。

2、实行厉行节约常态化管理。严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》规定，对照机关内控制度严格执行公务支出管理制度，大力压缩一般性支出，从严控制“三公”经费。

3、按要求做好部门预决算工作。

（四）整体支出绩效目标完成情况

组织开展整体支出绩效评价，2020年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度目标。通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，2020年我单位整体支出绩效评价得分为100分，部门整体支出绩效为“优”。

五、存在的问题

对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足主要是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低。

    六、改进措施和有关建议

加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层、行政单位的预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在行政单位预算中的体现，是单位行政正常开展业务活动的重要经济保证。因此，为保证预算编制的质量，在编制预算中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。