麻阳苗族自治县板栗树乡人民政府2022年度部门决算公开
目录
第一部分 麻阳苗族自治县板栗树乡人民政府概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
注：以上部门决算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分 麻阳苗族自治县板栗树乡人民政府概况
一、部门职责
（一）贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，落实上级党委、政府的各项决议和决定，落实科学发展观，坚持以人为本，制订本镇的工作目标、发展规划和实施办法，并组织实施。
（二）以经济建设为中心，加强农村基层基础系列化建设，强化机关干部作风，增强“双向”服务意识，提高办事效率，促进农村经济发展。
（三）执行本级党代会和人民代表大会的决议，执行上级党政机关的决定和命令，保证其在本行政区域内的贯彻执行和落实。
（四）加强党的建设，做好党的工作；加强勤政、廉政建设；加强干部队伍的管理，充分发挥基层党组织在“四化”，建设中的核心领导作用。
（五）制定本行政区域内的经济和社会发展规划，并组织实施。
（六）强化社会治安综合治理，以法治乡，建设文明小区，驱邪镇恶，打击犯罪，稳定社会秩序，保一方平安。
（七）制订本辖区三个文明建设工作规则，抓好全镇物质文明、精神文明和政治文明建设，全面推进民主政治和法治建设工作。
（八）管理好本行政区域内的科学、教育、文化、卫生、体育事业和财政、民政、物价、公安、司法、计划生育等各项行政工作。
（九）制定乡镇企业、村级企业的发展规划，并组织实施。
（十）组织资源、技术、人才开发，汇集和传播经济信息，组织和协调各行各业，为企业和合作经济组织服务，管理和推广科学技术成果。
（十一）按照国家的法律和法规，对本行政区域内各行业各企业实行监督，保障合作经营和个体经营者照章纳税，守法致富。
（十二）协调行政区域内各村、各行各业、各经济组织之间，政府同企业之间的关系。
（十三）指导村民委员会发挥群众组织的自我教育、自我管理、自我建设、自我服务的作用。
（十四）承办县委、县政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
麻阳苗族自治县板栗树乡人民政府属全额拨款（行政）单位。下设行政单位5个；事业单位6个，分别为：党政综合办、经济社会发展办、社会管理综治办、卫生和计生办、财政所、农业综合服务中心、社会保障服务中心、规划建设环保服务中心、文化综合服务中心、林业和水利服务中心、安全生产监督和交通管理中心。
（二）决算单位构成
麻阳苗族自治县板栗树乡人民政府单位2022年部门决算公开单位仅为麻阳苗族自治县板栗树乡人民政府单位本级。
第二部分 部门决算表
（公开9张表附后）
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
本单位2022年度收入总计1052.26万元，与上年相比，减少194.26万元，降低15.58%，主要是因为年初预算调整，本年基本建设减少。
本单位2022年支出总计决算数为1052.26万元，与上年相比，减少194.26万元，降低15.58%，主要是因为年初预算调整，本年基本建设支出减少。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计1052.26万元，其中：财政拨款收入1052.26万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计1052.26万元，其中：基本支出987.48万元，占93.84%；项目支出64.78万元，占6.16%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
本单位2022年度财政拨款收入总计1052.26万元，与上年相比，减少194.26万元，降低15.58%，主要是因为年初预算调整，本年基本建设减少。
本单位2022年度财政拨款支出合计1052.26万元，与上年相比，减少48.02万元，降低4.36%，主要是因为年初预算调整，本年基本建设减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出1052.26万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出减少48.02万元，降低4.36%，主要是因为年初预算调整，本年基本建设支出减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出1052.26万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出627.72万元,占59.65%；公共安全支出11.08万元,占1.05%；文化体育与传媒支出5.00万元,占0.48%；社会保障和就业支出为42.60万元，占4.05%；卫生健康支出27.34万元，占2.60%；节能环保支出14.52万元，占1.38%；农林水支出285.58万元，占27.14%；住房保障支出38.42万元，占3.65%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为562.11万元，支出决算数为1052.26万元，完成年初预算的187.20%。其中：
1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.23万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度基本建设支出的增加和人员工资普调以及归还以前年度欠款。
2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为447.14万元，支出决算为581.11万元，完成年初预算的129.96%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度基本建设支出的增加和人员工资普调以及归还以前年度欠款。
3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为24.33万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度基本建设支出的增加和人员工资普调以及归还以前年度欠款。
4、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为7.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度基本建设支出的增加和人员工资普调以及归还以前年度欠款。
5、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为14.05万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度基本建设支出的增加和人员工资普调以及归还以前年度欠款。
6、公共安全支出（类）司法（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，本年度突发增加了消除安全隐患的支出。
7、公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，本年度突发增加了消除安全隐患的支出。
8、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，本年度新增加了文化旅游体育与传媒支出。
9、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，本年度新增加了民政管理事务支出。
10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为38.16万元，支出决算为36.78万元，完成年初预算的96.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是：缴费基数变动。
11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：缴费基数变动。
12、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为13.53万元，支出决算为2.83万元，完成年初预算的20.92%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动。
13、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，本年增加了突发公共卫生事件应急处理支出。
14、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.64万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，本年增加了计划生育事务支出。
15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为28.18万元，支出决算为25.70万元，完成年初预算的91.20%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动。
16、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.90万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，本年度新增加了环境治理项目开支。
17、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10.62万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，本年度新增加了环境保护临聘人员开支。
18、农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，本年度新增加了农村基础设施建设支出。
19、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为26.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，本年度新增加了巩固脱贫衔接乡村振兴支出。
20、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为58.70万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，本年度新增加了巩固脱贫衔接乡村振兴项目支出。
21、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为179.90万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年度对村民委员会和村党支部的补助支出预算在县级大财政中统一编制了，乡镇部门预算未单独编制预算，但该项支出在乡镇一级决算中体现支出。
22、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为35.10万元，支出决算为38.42万元，完成年初预算的109.46%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度补缴了往年度住房公积金欠款。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出987.48万元，其中：
人员经费740.93万元，占基本支出的75.03%。主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、住房公积金、伙食补助费等。
公用经费246.55万元，占基本支出的24.97%。主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为10.57万元，支出决算为10.57万元，完成预算的100%，其中：
1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数等于预算数的主要原因是今年未安排出国出境。与上年相比无变化，无变化的主要原因是今年及去年均未安排出国出境。
2、公务接待费支出预算为8.79万元，支出决算为8.79万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是本年度正常压减“三公”经费，厉行节约。与上年相比减少0.02万元，降低0.23%，减少的主要原因是本年度正常压减“三公”经费。
3、公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数与预算数持平，主要原因是本年无公务用车购置预算。本年与上年相比无变化，主要原因是今年及去年均未安排公务用车购置。
4、公务用车运行维护费支出预算为1.78万元，支出决算为1.78万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是本年未新增车辆，严格执行年初预算，厉行节约。与上年相比无变化，无变化的主要原因是严格控制经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算8.79万元，占83.16%；因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置费及运行维护费支出决算1.78万元，占16.84%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为8.79万元，全年共接待来访团组120个、来宾803人次，主要是上级单位来人检查等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.78万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费1.78万元，主要是公务用车加油和维修等支出。2022年我单位更新公务用车0辆，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出246.55万元，比上年决算数增加了53.48万元，增长27.70%。主要原因是：2022年度对村民委员会和村党支部的补助支出中的办公费69.46万元预算在县级大财政中统一编制了，乡镇部门预算未单独编制预算，但该项支出在乡镇一级决算中体现支出。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0.99万元，用于召开环境卫生整治以及乡村振兴,乡干部职工等工作会议，人数278人，内容为全乡环境卫生整治以及乡村振兴等；开支培训费1.27万元，用于开展乡村振兴及村级财务培训，人数367人，内容为乡村振兴及村级财务；本年度未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，无此项开支。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。由于货物支出金额为0万元，无法计算货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比；由于工程支出金额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比；由于服务支出金额为0万元，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是公务办事；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
2022年本单位预算总收入1052.26.68万元，其中年初预算安排562.11 万元，年度预算追加490.15万元，上年结转收入0万元。实际总支出1052.26万元，其中基本支出987.48万元，占年初预算基本支出的100%，占全年总支出的93.84%:项目支出64.78万元，占年初预算项目支出的100 %，占全年总支出的6.16 %;年度结余0万元，占总收入的0%。
1、基本支出情况，2022年度财政拨款基本支出987.48万元，其中：人员经费740.93万元，占基本支出的75.03%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、住房公积金、伙食补助费等。公用经费246.55万元，占基本支出的24.97%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
2、“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算10.57万元，其中公务接待费8.79万元，公务用车运行费1.78万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出10.57万元，占年初预算的100%，其中公务接待费8.79万元，占年初预算的83.16%，公务用车运行费1.78万元，占年初预算的 16.84%，出国考察0万元，占年初预算 0%。
3、资金管理情况(内部管理制度措施)
根据《会计法》、《预算法》、《麻阳苗族自治县党政机关国内公务接待管理实施细则》、《麻阳苗族自治县党政机关差旅费管理暂行办法》，明确了经费审批权限及程序，经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督等。进一步落实厉行节约的各项规定，确保“三公经费”使用合理合规等。上述制度规定基本执行到位。
①加强部门预算管理，合理安排财政资金
细化经费预算编制，在保证中心正常工作需要的人员经费和公用经费的前提下，严格控制“三公”经费支出和专项支出，各项支出遵照预算执行，确保支出与预算的对应衔接，着力提高预算执行力。
②加强“三公”经费管理，严控“三公”经费规模
我乡在现有的制度办法基础上，进一步研究完善公务接待，公务用车配置使用，将“三公”经费严格纳入预算管理，严控“三公”经费支出。2022年“三公”经费支出10.57万元，比2021年10.59万元年减少了0.02万元。
③加强对公用支出中重点费用的管理
规范会议费、培训费、差旅费、办公费等费用开支标准，按照国家规定的标准和范围列支，控制会议培训的数量、规模，不安排无明确目的的公务考察活动；坚持厉行节约的原则，控制和压缩办公经费支出，各项费用严格按照在预算额度内使用。
4、整体支出绩效目标完成情况
对照麻绩〔2022〕1号文件规定的考核指标，我乡从预算配置、预算执行、预算管理、履职效益等方面对2022年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下：
（1）预算配置方面
三公经费本年预算数10.57万元，上年预算数10.57万元， “三公经费”预算变动率为0%，控制较好。
（2）预算管理方面
2022年我乡主要从以下几个方面加强预算管理：
①推动日常财务管理规范有序
财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行。对单位的报账及时审核、支付并进行账务处理。办公设备等固定资产及时入账，编制上报年度资产报表，对单位房屋和公务用车信息予以核实，建立公务车辆用油及租车台账，重申财务管理办法和报账审批流程，做到同类报账事项审批流程统一，附件一致，原始凭证规范。
②促进各项经费支出节支增效
贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在一定限额以内。一是加强经费合法合规性审核，严格按制度政策办事，不随意开口子，超预算、超标准、超范围、无政策依据的经费不予支出。二是注重经费支出的必要性和有效性审核，没有必要的事项和成效不大事项尽量不开支，提高了资金效益，减少了铺张浪费。三是严控“三公”经费支出。
③确保部门预决算编制公开工作准确透明
科学合理地编制2022年部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出。对2022年度部门整体支出进行了绩效评价，各项指标控制较好，按要求上报绩效评价报告网站公开。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实，更加细化，部门预决算信息透明度进一步提高。
（二）存在的问题及原因分析
从我乡整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足，没有考虑到预算的严谨性，有些工作经费预算有偏差，预算编制的计划性有待提高。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。
二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。
三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。