第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入合计1166.86万元。与上年数1246.13万元相比，减少79.27万元，降幅6.27%，主要是因为财政资金紧张，厉行勤俭节约。

2023年度支出合计1166.86万元。与上年数1246.13万元相比，减少79.27万元，降幅6.27%，主要是因为财政资金紧张，厉行勤俭节约。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1166.86万元，其中：财政拨款收入1166.86万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1166.86万元，其中：基本支出980.32万元，占84.01%；项目支出186.54万元，占15.99%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入合计1166.86万元。与上年相比，减少79.27万元，降幅6.27%，主要是因为财政资金紧张，厉行勤俭节约。

2023年度财政拨款支出合计1166.86万元。与上年相比，减少79.27万元，降幅6.27%，主要是因为财政资金紧张，厉行勤俭节约。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1166.86万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少79.27万元，减少6.27%，主要是因为财政资金紧张，厉行勤俭节约。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1166.86万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出755.22万元,占64.72%；社会保障和就业支出为72.72万元，占6.23%；卫生健康支出43.17万元，占3.70%；农林水支出241.25万元,占20.68%；自然资源海洋气象等支出6.00万元,占0.51%；文化旅游体育与传媒支出5万元，占0.43%；住房保障支出43.5万元，占3.73%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为637.52万元，支出决算数为1166.86万元，完成年初预算的183.03%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为487.62万元，支出决算为627.22万元，完成年初预算的128.63%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加指标。

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为116.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加指标。

3、一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为11.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加指标。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加指标。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为60.03万元，支出决算为58.88万元，完成年初预算的98.08%，决算数小于年初预算数的主要原因是：指标结转下年。

6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为14.48万元，支出决算为13.84万元，完成年初预算的95.58%，决算数小于年初预算数的主要原因是：指标结转下年。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为31.89万元，支出决算为43.17万元，完成年初预算的135.37%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加指标。

8、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为83.25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加指标。

9、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为157.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加指标。

10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为43.5万元，支出决算为43.5万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

11、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）地质勘查与矿产资源管理（项）

年初预算为0万元，支出决算为6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加指标。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出980.32万元，其中：

人员经费811.22万元，占基本支出的82.75%,主要包括基本工资156.13万元，津贴补贴143.28万元，奖金90.1万元，伙食补助费2.96万元，绩效工资22.59万元，机关事业单位基本养老保险缴费104.39万元，职工基本医疗保险缴费31.89万元，其他社会保障缴费8.47万元，住房公积金43.5万元，职业年金缴费0.81万元，生活补助204.63万元，抚恤金1.52万元，其他对个人和家庭的补助0.95万元。

公用经费169.1万元，占基本支出的17.25%，主要包括办公费67.1万元，印刷费32.34万元，电费4.88万元，差旅费33.18万元，维修（护）费5.83万元，培训费0.35万元，公务接待费7.76万元，劳务费0.9万元，其他交通费用10万元，公务用车运行维护费3.16万元，其他商品和服务支出3.6万元。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为13.8万元，支出决算为10.92万元，完成预算的79.13%，决算数小于预算数的主要原因是本年度正常压减“三公”经费。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为10.5万元，支出决算为7.76万元，完成预算的73.90%，决算数小于预算数的主要原因是本年度正常压减“三公”经费。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为3.30万元，支出决算为3.16万元，完成预算的95.76%，决算数小于预算数的主要原因是本年度正常压减“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算7.76万元，占71.06%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.16万元，占28.94%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为7.76万元，全年共接待来访团组146个、来宾758人次，主要是乡村振兴工作检查、财政工作检查、人居环境卫生工作检查、党建工作检查、林管站工作检查、农技站工作检查、武装安全工作检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.16万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费3.16万元，主要是车辆保养维修、正常油耗费，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度石羊哨乡人民政府无政府性基金预算财政拨款收入和支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出172.32万元，比上年决算数减少1.73万元，降低0.99%。主要原因是：厉行勤俭节约，严格控制公用经费。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，开支培训费0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车1辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

对照麻财绩〔2024〕7号文件规定的考核指标，我乡从预算配置、预算管理、履职效益等方面对2023年部门整体支出绩效开展了评价。本单位2023年总收入1166.86万元，其中年初预算安排637.52万元，年度预算追加529.34万元。实际总支出1166.86万元，其中基本支出980.32万元，占全年总支出的84.01%；项目支出186.54万元，占全年总支出的15.99%。项目绩效目标完成情况：一是财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行。对单位的报账及时审核、支付并进行账务处理。办公设备等固定资产及时入账，编制上报年度资产报表，对单位房屋和公务用车信息予以核实，建立公务车辆用油及租车台账，重申财务管理办法和报账审批流程，做到同类报账事项审批流程统一，附件一致，原始凭证规范；二是贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在一定限额以内。一是加强经费合法合规性审核，严格按制度政策办事，不随意开口子，超预算、超标准、超范围、无政策依据的经费不予支出。二是注重经费支出的必要性和有效性审核，没有必要的事项和成效不大事项尽量不开支，提高了资金效益，减少了铺张浪费。三是严控“三公”经费支出；三是科学合理地编制2023年部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出。对2023年度部门整体支出进行了绩效评价，各项指标控制较好，按要求上报绩效评价报告网站公开。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实，更加细化，部门预决算信息透明度进一步提高。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

本单位2023年狠抓重点工作，较好地完成了各项目标工作任务，取得了较好的经济和社会效益，行政效能明显提高，社会公众满意度不断提升。

（三）存在的问题及原因分析

对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足主要是因为年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分

附 件

2023年度部门整体支出绩效自评报告。

一、机构编制人员情况

本单位业务部门11个(其中二级事业单位 0 个)，共有行政编制17个，事业编制24个，实有行政编制人员16人，超编0名，实有事业编制人员20人，超编0人，单位退休人员7人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

  1、贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，落实上级党委、政府的各项决议和决定，落实科学发展观，坚持以人为本，制订本乡的工作目标、发展规划和实施办法，并组织实施。

  2、以经济建设为中心，加强农村基层基础系列化建设，强化机关干部作风，增强“双向”服务意识，提高办事效率，促进农村经济发展。

  3、执行本级党代会和人民代表大会的决议，执行上级党政机关的决定和命令，保证其在本行政区域内的贯彻执行和落实。

  4、加强党的建设，做好党的工作；加强勤政、廉政建设；加强干部队伍的管理，充分发挥基层党组织在“四化”，建设中的核心领导作用。

  5、制定本行政区域内的经济和社会发展规划，并组织实施。

  6、强化社会治安综合治理，以法治乡，建设文明小区，驱邪镇恶，打击犯罪，稳定社会秩序，保一方平安。

  7、制订本辖区三个文明建设工作规则，抓好全乡物质文明、精神文明和政治文明建设，全面推进民主政治和法治建设工作。

  8、管理好本行政区域内的科学、教育、文化、卫生、体育事业和财政、民政、物价、公安、司法、计划生育等各项行政工作。

  9、制定乡镇企业、村级企业的发展规划，并组织实施。

  10、组织资源、技术、人才开发，汇集和传播经济信息，组织和协调各行各业，为企业和合作经济组织服务，管理和推广科学技术成果。

  11、按照国家的法律和法规，对本行政区域内各行业各企业实行监督，保障合作经营和个体经营者照章纳税，守法致富。

  12、协调行政区域内各村、社区、各行各业、各经济组织之间，政府同企业之间的关系。

  13、指导村(居)民委员会发挥群众组织的自我教育、自我管理、自我建设、自我服务的作用。

  14、承办县委、县政府交办的其他事项。

三、年度整体支出及管理情况

1.基本支出情况

2023年预算总收入637.52万元，其中年初预算安排637.52万元，年度预算追加0万元，上年结转收入0万元。实际总支出1166.86万元，其中基本支出980.32万元，占年初预算基本支出的154.74%，占全年总支出的84.01%:项目支出186.54万元，占年初预算项目支出的466.35%，占全年总支出的15.99%;年度结余0万元，占总收入的0%。

2. “三公”经费支出情况

“三公”经费年初预算13.8万元，其中公务接待费10.5万元，公务用车运行费3.3万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出10.92万元，占年初预算的79.13%，其中公务接待费    7.76万元，占年初预算的73.9%，公务用车运行费3.16万元，占年初预算的95.76%，出国考察0万元，占年初预算0%。“三公经费”结余0万元，结余率0%。

3.资金管理情况

我乡主要从以下几个方面加强预算管理：

(1)进一步完善制度建设。按照《行政事业单位内部控制规范（试行）规定，对现有的差旅费、培训费、公务接待费、办公用品支出、车辆运行维护管理制度，从控制目标、业务流程、审批权限及相关表单等进行规范。

(2)实行厉行节约常态化管理。严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》规定，对照机关内控制度严格执行公务支出管理制度，大力压缩一般性支出，从严控制“三公”经费。

(3)按要求做好部门预决算工作。

四、整体支出绩效目标完成情况  

我乡狠抓重点工作，较好地完成了各项目标工作任务，取得了较好的经济和社会效益，行政效能明显提高，社会公众满意度不断提升。

五、存在的问题

从我乡整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：

没有考虑到预算的严谨性，有些工作经费预算有偏差，预算编制的计划性有待提高。

六、改进措施与建议

针对上述存在的问题及我乡整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

（一）加快预算执行

加快结余结转消化，及时拨付资金，对新增资金需求优先使用结余结转资金解决，统筹合理使用，继续开展支出情况调度分析，督促加快项目实施，加快资金结算，避免形成结余。

（二）加强预算控制

减少追加事项，跨年项目资金尽量按项目进度分次申报资金。确需当年追加预算的，当年形成支出。当年不能完全支出的，调整支出安排调剂用于其他符合政策规定的支出。