收入支出决算总表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位2019年度收入决算数为1253.47万元，与2018年相比，增加367.32万元，增长41.45%；支出决算数为1068.38万元，与2018年相比，增加190.38元，增长21.68%。主要原因：财政拨款增加，指标增加。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入1253.47万元，其中财政拨款收入1253.47万元，占总收入的100%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出1068.38万元，其中：基本支出924.19万元，占本年支出的86.50%；项目支出144.19万元，占本年支出的13.50%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款总收入1253.47万元，与2019年相比，增加367.32万元，增长41.45%；财政拨款总支出1068.38万元，与2018年相比，增加190.38元，增长21.68%。主要原因：财政拨款增加，指标增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出1068.38万元，占本年支出合计的86.50%，与2018年相比，财政拨款支出增加84.74万元，增长7.23%，主要是因为年初预算调整，指标追加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出1068.38万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出567.54万元,占53.12%；文化体育与传媒支出23.1万元,占2.16%；社会保障和就业支出为36.76万元，占3.44%；卫生健康支出61.5万元，占5.76%；节能环保支出10万元,占0.94%；农林水支出322.77万元,占30.21%；灾害防治及应急管理支出21.22万元,占1.99%；住房保障支出25.49万元，占2.39%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为498.84万元，支出决算数为1068.38万元，完成年初预算的114.17%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为241.12万元，支出决算为526.47万元，完成年初预算的218.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加工资普调以及归还以前年度欠款。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）。

年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。

3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为17.61万元，支出决算为20.4万元，完成年初预算的115.84%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资普调。

4、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为7.41万元，支出决算为7.47万元，完成年初预算的100.81%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资普调。

5、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为8.19万元，支出决算为8.19万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%。

6、文化体育与传媒支出（类）广播电视（款）行政运行（项）。

年初预算为19.5万元，支出决算为23.1万元，完成年初预算的118.46%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加工资普调。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为33.95万元，支出决算为33.95万元，完成年初预算的100%。

8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为2.81万元，支出决算为2.81万元，完成年初预算的100%。

9、卫生健康支出（类）计划生育事务（款） 计划生育机构（项）。

年初预算为28.1万元，支出决算为41.04万元，完成年初预算的146.05%，决算数大于年初预算数的主要原因是：计生办公开支增加。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为20.46万元，支出决算为20.46万元，完成年初预算的100%。

11、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。

年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。

12、农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）。

年初预算为34.22万元，支出决算为38.85万元，完成年初预算的113.53%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资及其他增加支出。

13、农林水支出（类）林业（款）行政运行（项）。

年初预算为25.65万元，支出决算为29.47万元，完成年初预算的114.89%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资及其他增加支出。

14、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为128.19万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：全县扶贫项目由县级统一编制预算，本支出为我单位新增加扶贫项目支出未编入当年部门预算。

15、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为126.26万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2019年度对村民委员会和村党支部的补助支出预算在县级大财政中统一编制了，乡镇部门预算未单独编制预算，但该项支出在乡镇一级决算中体现支出。

16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为25.49万元，支出决算为25.49万元，完成年初预算的100%。

17、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。

年初预算为19.33万元，支出决算为21.22万元，完成年初预算的109.77%。决算数大于年初预算数的主要原因是：部份支出增加

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出924.19万元，其中：人员经费669.83万元，占基本支出的72.48%,主要包括基本工资175.8万元、津贴补贴159.67万元、奖金49.2万元、伙食补助费16.5万元，绩效工资52.55万元，机关事业单位基本养老保险缴费34.65万元， 职工基本医疗保险缴费20.74万元，其他社会保障缴费0.14万元，住房公积金25.49万元，其他工资福利支出13.15万元，生活补助91.79万元，抚恤金29.26万元，奖励金0.54万元；公用经费254.36万元，占基本支出的27.52%，主要包括办公费140.63万元、电费4.77万元、差旅费0.81万元，维修（护）费1.5万元，会议费2.09万元，培训费2.99万元，公务接待费7.04万元，劳务费6.19万元，工会经费1.73万元，公务用车运行维护费4.74万元，其他商品和服务支出73.03万元，办公设备购置8.84万元，。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为21万元，支出决算为11.78万元，完成预算的56.1%，其中：

公务接待费支出预算为16万元，支出决算为7.04万元，完成预算的55%，决算数小于年初预算数的主要原因是贯彻落实中央八项规定精神和国务院“约法三章”有关要求，从严控制和压缩公务接待费支出，与上年相比减少9.46万元，减少57.33%,减少的主要原因是从严控制公务接待主要在政府食堂就餐，不铺张浪费，有效地缩减了开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为5万元，支出决算为4.74万元，完成预算的94.8%，决算数小于年初预算数的主要原因是贯彻落实中央八项规定精神和国务院“约法三章”有关要求，从严控制和压缩公务用车运行维护费支出，与上年相比减少0.56万元，减少10.57%，减少的主要原因是积极响应国家厉行从简的号召，加强了公车派车的审批管理，有效的控制了公务用车运行维护费的开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算7.04万元，占59.76%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.74万元，占40.24%。其中：

1、公务接待费支出决算为7.04万元，全年共接待来访团组251个、来宾721人次，主要是上级部门来我单位检查工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.74万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费4.74万元，主要是外出办事公务派车和车辆的正常维护等支出，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2019年度我单位无政府性基金预算收入。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

2019年，我单位在县委县政府的领导下，认真学习贯彻党的十九大精神，深刻领会习近平新时代中国特色社会主义思想，牢固树立“四个意识”，深入推进简政放权、积极履职，强化管理，全面完成年初既定目标任务的实际支出1068.38万元。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升，各项绩效指标均达到了预期效果。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出206.47万元，比年初预算数增加132.25万元，增长178.19%。主要原因是：今年对村民委员会和村党支部的补助支出未编入年初部门预算。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费2.09万元：用于召开环境卫生整治会议，人数164人，内容为整顿全镇村组环境卫生；全镇扶贫会议，参加人数760人，内容为我县今年扶贫、脱贫工作会议；开支培训费2.99万元，用于开展全镇扶贫培训，人数890人，内容为扶贫、脱贫相关业务培训。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度无政府采购支出。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，其他用车1辆，其他用车主要是用于公务办事；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

 

 

第四部分

名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

2、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费:指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第五部分

附件

麻阳苗族自治县谭家寨乡人民政府2019年整体支出绩效评价报告

一、基本情况

麻阳苗族自治县谭家寨乡人民政府属全额拨款（行政）单位。下设行政单位5个；事业单位6个，分别为：党政综合办、经济社会发展办、社会管理综治办、卫生和计生办、财政所、农业综合服务中心、社会保障服务中心、规划建设环保服务中心、文化综合服务中心、林业和水利服务中心、安全生产监督和交通管理中心。

二、主要职责

根据“三定”方案，我单位主要职责为：1、贯彻党在农村的各项方针政策和上级党委的指示、决定。2、讨论决定本镇改革开放、经济建设和社会发展重大问题。3、创造性贯彻执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的政策规定。4、促进本行政区域内经济和社会发展，突出以经济建设为中心。5、负责村镇建设的规划、实施、管理和服务工作，推动农村城市化建设。6、搞好农田水利、农业综合开发及各项公益事业。7、完成县政府下达的计划生育、征兵等项工作任务。8、加强社会主义民主法制建设，积极开展社会主义精神文明建设，做好群众教育，搞好本地区的社会治安综合治理和司法行政工作。

三、2019年整体支出及管理情况

2019年，我单位严格落实省委、省政府关于党政机关厉行节约的有关要求，既有效保障机关运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，不断优化支出结构。2019年一般公共预算财政拨款收入1253.47万元,上年度结转和结余8.15万元，收入总计1261.62万元；实际支出1068.38万元，其中：工资福利支出547.89万元，商品与服务支出261.52万元，对个人和家庭补助支出121.94万元，其他资本性支出137.03万元；年末结余193.24万元。

（一）支出分类情况

2019年度财政拨款基本支出924.19万元，其中：

1、人员经费支出669.83万元，占基本支出的72.48%。主要用于根据国家规定安排的工资性支出、对个人和家庭补助等人员经费支出。包括：基本工资175.8万元、津贴补贴159.67万元、奖金49.2万元、伙食补助费16.5万元，绩效工资52.55万元，机关事业单位基本养老保险缴费34.65万元， 职工基本医疗保险缴费20.74万元，其他社会保障缴费0.14万元，住房公积金25.49万元，其他工资福利支出13.15万元，生活补助91.79万元，抚恤金29.26万元，奖励金0.54万元；

2、日常运行公用经费支出254.36万元，占基本支出的27.5%，主要包括办公费140.63万元、电费4.77万元、差旅费0.81万元，维修（护）费1.5万元，会议费2.09万元，培训费2.99万元，公务接待费7.04万元，劳务费6.19万元，工会经费1.73万元，公务用车运行维护费4.74万元，其他商品和服务支出73.03万元，办公设备购置8.84万元，办公设备购置8.84万元。

2019年度财政拨款项目支出144.19万元，主要用于扶贫方面的农村基础设施建设。

（二）“三公”经费支出情况

我单位2019年“三公”经费财政拨款支出预算为21万元，支出决算为11.78万元，完成预算的56.1%，其中：

公务接待费支出预算为16万元，支出决算为7.04元，完成预算的55%，决算数小于年初预算数的主要原因是贯彻落实中央八项规定精神和国务院“约法三章”有关要求，从严控制和压缩公务接待费支出，与上年相比减少9.46万元，减少57.33%,减少的主要原因是从严控制公务接待主要在政府食堂就餐，不铺张浪费，有效地缩减了开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为5万元，支出决算为4.74万元，完成预算的94.8%，决算数小于年初预算数的主要原因是贯彻落实中央八项规定精神和国务院“约法三章”有关要求，从严控制和压缩公务用车运行维护费支出，与上年相比减少0.56万元，减少10.57%，减少的主要原因是积极响应国家厉行从简的号召，加强了公车派车的审批管理，有效的控制了公务用车运行维护费的开支。

（三）资金管理情况

2019年我单位领导高度重视财务管理工作，多次专题研究财务管理工作，定期审核财务各项报表和原始凭证。根据中央和省委政策要求，我办建立健全了财务管理制度和约束机制，进一步促进了我办各项经费支出合法、合规和科学、有效管理。在预算执行过程中，相关责任人按照制度要求，认真履行职责，严格审查每项支出、每张原始凭证的真实性、有效性，确保各项支出在阳光监督之下进行，坚决杜绝铺张浪费行为，各项公用经费，特别是“三公经费”，都得到有效控制。

四、整体支出绩效情况

2019年，我单位在县委县政府的领导下，认真学习贯彻党的十九大精神，深刻领会习近平新时代中国特色社会主义思想，牢固树立“四个意识”，深入推进简政放权、积极履职，强化管理，全面完成年初既定目标任务的实际支出1068.38万元。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升，各项绩效指标均达到了预期效果。

五、存在的问题

1.预算控制率有待降低。除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。

2. 专项资金少，资金压力大。针对我镇农村经济基础薄弱、资金压力大的现状，重点产业项目尚需进一步的加强。

六、建议

1、部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大，建议财政有关部门进一步加强开展相关的业务工作培训，组织开展部门之间、单位之间的经验交流，切实推进绩效评价工作的开展。

    2、在部门整体支出中，对于偶然出现的突发状况，可以调整工作顺序，优先安排部分急需资金。