第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计1294.05万元。与上年1273.71相比，增加20.34万元，增长1.60%，主要是因为财政拨款收入增加。

2023年度支出总计1294.05万元。与上年相比，增加20.34万元，增长1.60%，主要是因为基本支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1294.05万元，其中：财政拨款收入1294.05万元，占100.00%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1294.05万元，其中：基本支出1124.71万元，占86.91%；项目支出169.34万元，占13.09%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计1294.05万元。与上年相比，增加20.34万元，增长1.60%，主要是因为财政拨款收入增加。

2023年度支出总计1294.05万元。与上年相比，增加20.34万元，增长1.60%，主要是因为社会保障和就业支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1294.05万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加20.34万元，增长1.60%，主要是因为社会保障和就业支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1294.05万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出887.75万元，占68.60%；公共安全（类）支出12万元，占0.93%;文化旅游体育与传媒（类）支出4万元，占0.31%;社会保障和就业（类）支出83.27万元，占6.43%；卫生健康（类）支出24.48万元，占1.89%；农林水（类）支出232.72万元，占17.98%；住房保障（类）支出49.82万元，占3.86%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为693.55万元，支出决算数为1294.05万元，完成年初预算的186.58%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为533.85万元，支出决算为771.89万元，完成年初预算的144.59%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资普调，人员经费增加，公用经费决算数包含了下达的财政拨款，因此决算数大于预算数。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为86.73万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：年初预算安排调整，安排了项目支出。

3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）

支出决算为3.21万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：人员工资普调，人员经费增加，公用经费决算数包含了下达的财政拨款。

4、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度新增了信访经费。

5、一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.68万元，年初预算数没有安排，是本年度有支出的主要原因是：人员增加，人员经费增加。

6、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为11.23万元，年初预算数没有安排，是本年度有支出的主要原因是：年初预算未安排，人员增加，人员经费增加。

7、公共安全支出（类）司法（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为12万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：人员增加，人员经费增加。

8、农村水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）

年初预算为0万元，支出决算为2万元，年初预算数没有安排，是本年度有支出的主要原因是：人员增加，人员经费增加。

9、农村水支出（类）农业农村（款）农村道路建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为8万元，年初预算数没有安排，是本年度有支出的主要原因是：本年度新增了项目支出，用于道路硬化维修。

10、农村水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为39.40万元，年初预算数没有安排，是本年度有支出的主要原因是：年初预算未安排，本年度新增项目支出，同时人员增加，人员经费增加，且公用经费决算数包含了下达的财政拨款，故决算数大于预算数。

11、农村水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为183.34万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：年初预算安排调整，人员增加，人员经费增加，且公用经费决算数包含了下达的财政拨款，因此决算数大于预算数。

12、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为11.34万元，支出决算为16.70万元，完成年初预算的147.27%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，人员变动缴费金额增加。

13、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为64.74万元，支出决算为48.57万元，完成年初预算的75.02%,决算数小于年初预算数的主要原因是：预算调整，人员变动缴费金额减少。

14、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为18万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度新增抚恤金。

15、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为47.81万元，支出决算为49.82万元，完成了年初预算数的104.20%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，人员变动缴费金额增加。

16、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为35.03万元，支出决算为24.48万元，完成了年初预算数的69.88%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，人员变动缴费金额减少。

17、文化旅游体育与传媒支出（类）文化与旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度新增了乡村振兴群众文化活动经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1124.71万元，其中：

人员经费874.17万元，占基本支出的77.72%,主要包括基本工资97.33万元、津贴补贴196.51万元、奖金114.51万元、伙食补助费5.58万元、绩效工资27.71万元、机关事业单位基本养老保险缴费89.14万元、职业年金缴费15.68万元、职工基本医疗保险缴费43.88万元、其他社会保障缴费12.43万元、住房公积金49.82万元、抚恤金18万元、生活补助179.65万元、其他对个人和家庭的补助23.93万元。

公用经费250.54万元，占基本支出的22.28%，主要包括办公费63.54万元、印刷费29.95万元、水费1.18万元、电费4.72万元、取暖费0.14万元、物业管理费1.66万元、差旅费36.77万元、维修（护）费10.75万元、会议费1万元、培训费1万元、公务接待费10.10万元、劳务费5.81万元、工会经费3.94万元、福利费2.56万元、公务用车运行维护费4.08万元、其他交通费用2.61万元、其他商品服务支出70.75万元。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为14.2万元，支出决算为14.18万元，完成预算的99.86%，决算数小于预算数的主要原因是严格落实中央八项规定，严格控制经费支出，厉行节约，与上年相比增加4.69万元，增长49.42%,增长的主要原因是支付上年度接待支出。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因本年未安排出国出境，与上年相比无变化，无变化的主要原因是今年及去年均未安排出国出境。

公务接待费支出预算为10.1万元，支出决算为10.1万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的原因是我单位严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约，严格控制该项支出，与上年相比增加5.71万元，增长130.01%,增长的主要原因是支付上年度接待支出。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是本年无公务用车购置预算，与上年相比无变化，无变化的主要原因是今年及去年均未安排公务用车购置预算。

公务用车运行维护费支出预算为4.1万元，支出决算为4.08万元，完成预算的99.51%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制公车维护开支，与上年相比减少1.02万元，减少20%,减少的主要原因是本年度正常压减“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算10.1万元，占71.23%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.08万元，占28.77%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为10.1万元，全年共接待来访团组48/个、来宾208人次，主要是支付上年度接待支出以及本年度市县部门下来检查及工作交流发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.08万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费4.08万元，主要是车辆燃油和维修等支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2023年度无政府基金预算收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费1万元，用于召开环境卫生整治以及乡村振兴等工作会议，人数54人，内容为全镇环境卫生整治以及乡村振兴等；开支培训费1万元，用于开展开展乡村振兴、消防、村级财务培训等，人数18人，内容为内容为乡村振兴及消防等。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

对照麻绩〔2023〕1号文件规定的考核指标，我镇从预算配置、预算执行、预算管理、履职效益等方面对2023年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下：

本单位2023年总收入1294.05万元，其中年初预算安排693.55万元，年度预算追加0万元。实际总支出1294.05万元，其中基本支出1124.71万元，占全年总支出的86.91%；项目支出169.34万元，占全年总支出的13.09%。

项目绩效目标完成情况：一是推动日常财务管理规范有序，财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行。对单位的报账及时审核、支付并进行账务处理。办公设备等固定资产及时入账，编制上报年度资产报表，对单位房屋和公务用车信息予以核实，建立公务车辆用油及租车台账，重申财务管理办法和报账审批流程，做到同类报账事项审批流程统一，附件一致，原始凭证规范；二是促进各项经费支出节支增效，贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在一定限额以内。加强经费合法合规性审核，严格按制度政策办事，不随意开口子，超预算、超标准、超范围、无政策依据的经费不予支出。注重经费支出的必要性和有效性审核，没有必要的事项和成效不大事项尽量不开支，提高了资金效益，减少了铺张浪费。严控“三公”经费支出。三是科学合理地编制2023年部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

1.基本支出情况：2023年度财政拨款基本支出1124.71万元，其中：

人员经费874.17万元，占基本支出的77.72%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助等。

公用经费250.54万元，占基本支出的22.28%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品服务支出等。

2.三公经费支出情况：“三公”经费年初预算14.2万元，其中公务接待费10.1万元，公务用车运行费4.1万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出14.18万元，占年初预算的99.86%，其中公务接待费10.1万元，占年初预算的71.13%，公务用车运行费4.08万元，占年初预算的28.73%，出国考察0万元，占年初预算 0%。“三公经费”结余0万元，结余率0%

从评价情况来看，2023年部门整体支出绩效自评结果显示良好，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按照审批程序办理县操作规范，会计核算结果真实准确

（三）存在的问题及原因分析

没有考虑到预算的严谨性，有些工作经费预算有偏差，预算编制的计划性有待提高。下一步改进措施：一是加快预算执行，加快结余结转消化，及时拨付资金，对新增资金需求优先使用结余结转资金解决，统筹合理使用，继续开展支出情况调度分析，督促相关股室单加快项目实施，加快资金结算，避免形成结余。二是加强预算控制，减少追加事项，跨年项目资金尽量按项目进度分次申报资金。确需当年追加预算的，当年形成支出。当年不能完全支出的，调整支出安排调剂用于其他符合政策规定的支出。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。