第三部分

 

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年决算收入1839.40万元，支出1915.27万元,2018年决算收入2164.32万元，支出1537.61万元；，故2019年收入相比2018年的同比减少15.00%、2019年支出相比2018年同比增长24.56%。主要原因是收入减少，同时项目支出增加。

二、收入决算情况说明

2019年财政收入1839.40万元，其中：1839.40万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2019年财政支出总计1915.27万元，其中：基本支出1141.97万元，占59.62%；项目支出773.31万元，占40.38%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年财政收入1839.40万元，都为一般公共预算收入1839.40万元。而2018年财政收入2164.32万元。都为一般公共预算收入2164.32万元。

2019年财政支出总计1915.27万元。其中一般公共服务支出721.61万元（其中基本支出为721.61万元）；科学技术支出17.92万元；文化体育与传媒支出31.61万元；社会保障和就业支出54.27万元；卫生健康支出27.47万元；节能环保支出19.6万元；城乡社区支出11.6万元；农林水支出987.28万元（包括基本支出236.97万元，项目支出750.31万元）；资源勘探信息等支出5.63万元；住房保障支出30.28万元；灾害防治及应急管理支出8万元。

2019年决算一般公共预算财政拨款支出总计1915.27万元。其中一般公共服务支出721.61万元（其中基本支出为721.61万元）；科学技术支出17.92万元；文化体育与传媒支出31.61万元；社会保障和就业支出54.27万元；卫生健康支出27.47万元；节能环保支出19.6万元；城乡社区支出11.6万元；农林水支出987.28万元（包括基本支出236.97万元，项目支出750.31万元）；资源勘探信息等支出5.63万元；住房保障支出30.28万元；灾害防治及应急管理支出8万元。2018年决算一般公共预算财政拨款支出总计1537.61万元。其中一般公共服务支出1256.29万元（包括基本支出641.95万元，项目支出614.35万元）；公共安全支出0.4万元；文化体育与传媒支出6.39万元；医疗卫生与计划生育支出22.31万元；节能环保支出15万元；城乡社区支出10.83万元；农林水支出186.22万元；资源勘探信息等支出13.09万元；住房保障支出27.08万元

故2019年同比2018年的预算总体同比增长24.56%，主要原因是支出增加，各项明细变化如下：一般公共服务支出同比增长12.41%，科学技术支出增长100%；文化体育与传媒支出同比增长394.68%，，卫生健康支出同比增加23.15%，节能环保同比增加30.56%；农林水支出同比增加23.32%，资源信息勘探同比下降57.00%，住房保障支出同比增加11.82%;灾害防治及应急管理支出增长100%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年决算一般公共预算财政拨款支出总计1915.27万元，占本年支出合计的100%，2019年支出相比2018年增长337.67万元，24.56%，主要为集镇安置房建设资金的增加

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年决算一般公共预算财政拨款支出总计1915.27万元。其中一般公共服务支出721.61万元（其中基本支出为721.61万元），占比37.68%；科学技术支出17.92万元，占比0.94%；文化体育与传媒支出31.61万元，占比1.65%；社会保障和就业支出54.27万元，占比2.83%；卫生健康支出27.47万元，占比1.43%，节能环保支出19.6万元，占比1.02%；城乡社区支出11.6万元，占比0.61%；农林水支出987.28万元（包括基本支出236.97万元，项目支出750.31万元），占比51.55%；资源勘探信息等支出5.63万元，占比0.29%；住房保障支出30.28万元占比1.58%，灾害防治及应急管理支出8万元，占比0.42%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为596.98万元，支出决算数为1915.27万元，完成年初预算的320%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）

年初预算486.44万元，支出决算为721.61万元，完成年初预算的148%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府开支的增加。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）

年初预算支出11.18万元，支出决算为54.27万元,完成年初预算的485%，决算数大于年初预算数的主要原因是上级拨付民政资金。

3、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）

年初预算支出15万元，支出决算为19.6万元,完成年初预算的130%，决算数大于年初预算数的主要原因是：垃圾环境治理经费的支出增加。

4、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）

     年初预算支出11.6万元，支出决算为11.6万元完成年初预算的100%。

5、农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）

年初预算支出72.76万元，支出决算为987.28万元（包括基本支出236.97万元，项目支出750.31万元）完成年初预算的1356%，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目增加。

6、科学技术支出（类）科学技术（款）行政运行（项）

年初预算支出0元，支出决算为17.92万元,完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：科学技术方面的支出增加。

7、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）

年初预算支出0元，支出决算为31.61万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：文体方面的支出增加。

8、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育事务（项）

年初预算支出0元，支出决算为27.47万元,完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：卫生健康支出增加。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算支出0元，支出决算为30.28万元完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：干部职工公积金通过此项进行列支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019一般公共预算财政拨款基本支出为1141.97万元；其中人员经费951.12万元、公用经费190.84万元。人员经费中工资福利、对个人及家庭的补助分别为835.68万元与115.44万元，分别占比87.86%与12.14%。而在工资福利中基本工资金额最高为357.61万元、占工资福利的43.00%；其次时津贴补贴130.88万元占比16.00%。剩余占比高低依次为绩效、奖金、其它社会保障缴费。对个人与家庭的补助115.44万元，其中救济费最高为71.38万元，占比62.00%。2018年公用经费一共190.84万元，其中办公费73.87万元、印刷费18.43%、电费4.7万元、差旅费6.67万元、维护费18.06万元、公务接待7.27万元、公务用车运行维护费5.41万元，其他交通费用12.01万元、其他商品和服务支出40.59万元分别占比38.71%、9.66%、0.05%、2.48%、3.5%、9.46%、3.81%、3.5%、2.84%、6.34%、21.27%；其他费用占比2.00%。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为21.63万元，支出决算为12.68万元，完成预算的58.62%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是无因公出国（境）。

公务接待费支出预算为17.5万元，支出决算为7.26万元，完成预算的41.49%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，与上年公务接待费决算支出10.34万元相比减少3.08万元，减少29.79%,减少的主要原因是厉行节约，严格控制公务接待的人均标准。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为4.13万元，支出决算为5.41万元，完成预算的130%，决算数大于年初预算数的主要原因是公车随着使用年限的增加，损耗加剧，产生的修理费用也在增加。与上年公车运行维护费决算支出7.89万元减少2.48万元，减少31.4%,减少的主要原因是修理费用也在增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算7.26万元，占57.26%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算5.41万元，占42.72%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为7.26万元，全年共接待来访团组253个、来宾1356人次，主要是扶贫检查、纪委查案、以及县部门下来检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.41万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费5.41万元，主要是修车支出，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

2019年财政预算执行情况良好，保证了全镇稳定和政府各部门的正常运转，确保了人员经费正常支出，但我镇财政存在的问题依然很多，主要表现在：一是乡村财源后劲不足，收入规模太小，镇村运转经费入不敷出，增收潜力有限；二是历年来的隐性赤字和债务依然存在；三是经常性支出依然很大；四是财政收入远远达不到政府服务需求和群众期盼，等等。以上问题有待于我们在今后的工作中认真分析、研究和解决。诚恳地希望各位代表提出批评和指导意见，帮助我镇财政工作迈上新的台阶。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出190.84万元，2018年机关运行经费支出227.44万元，比2018年减少36.62万元，同比减少 16.10%。主要原因是：办公费的减少

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元，用于召开0次会议，人数0人，内容为无；开支培训费0.33万元，用于开展异地培训，人数1人，内容为延安学习。

（三）政府采购支出情况

政府采购0元。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12 月31 日，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车1 辆、一般执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0 辆；单位价值50 万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0 台（套）。

 

第四部分

 

名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、赛场日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费:指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

附件

麻阳苗族自治县江口墟镇人民政府2019年整体支出绩效评价报告

一、基本情况

麻阳苗族自治县江口墟镇人民政府属全额拨款（行政）单位。下设行政单位5个；事业单位6个，分别为：党政综合办、社会管理综治办、卫生和计生办、财政所、农业综合服务中心、社会保障服务中心、规划建设环保服务中心、文化综合服务中心、林业和水利服务中心、安全生产监督和交通管理中心。

二、主要职责

根据“三定”方案，我单位主要职责为：1、贯彻党在农村的各项方针政策和上级党委的指示、决定。2、讨论决定本镇改革开放、经济建设和社会发展重大问题。3、创造性贯彻执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的政策规定。4、促进本行政区域内经济和社会发展，突出以经济建设为中心。5、负责村镇建设的规划、实施、管理和服务工作，推动农村城市化建设。6、搞好农田水利、农业综合开发及各项公益事业。7、完成县政府下达的计划生育、征兵等项工作任务。8、加强社会主义民主法制建设，积极开展社会主义精神文明建设，做好群众教育，搞好本地区的社会治安综合治理和司法行政工作。

三、2019年整体支出及管理情况

2019年，我单位严格落实省委、省政府关于党政机关厉行节约的有关要求，既有效保障机关运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，不断优化支出结构。2019年一般公共预算财政拨款收入1839.4万元,上年度结转和结余859.6万元，收入总计2699万元；实际支出1915.27万元，其中：工资福利支出833.15万元，商品与服务支出190.84万元，对个人和家庭补助支出117.967万元，其他资本性支出773.31万元；年末结余783.74万元。

（一）支出分类情况

2019年度财政拨款基本支出1086.85万元，其中：

1、人员经费支出951.13万元，占基本支出的83.39%。主要用于根据国家规定安排的工资性支出、对个人和家庭补助等人员经费支出。其中包括基本工资357.62万元、津贴补贴130.89万元、奖金31.41万元、伙食补助费26.17万元，绩效工资56.4万元，机关事业单位基本养老保险缴费43.63万元，职业年金缴费1.68万元，职工基本医疗保险缴费42.22万元，其他社会保障缴费0.31万元，住房公积金30.28万元，其他工资福利支出130.55万元，生活补助73.92万元，抚恤金18.81万元，奖励金0.24万元，其他对个人和家庭的补助25万元

2、日常运行公用经费支出245.64万元，占基本支出的16.61%，主要包括办公费73.87万元、印刷费18.42万元、水费0.10万元，电费4.74万元，邮电费1.23万元，取暖费2.04万元、差旅费6.67万元，维修（护）费18.06万元，培训费0.33万元，公务接待费7.26万元，公务用车运行维护费5.41万元，其他交通费用2.39万元，其他商品和服务支出40.59万元。

2019年度财政拨款项目支出773.31万元，主要用于扶贫方面的农村基础设施建设。

（二）“三公”经费支出情况

三公”经费财政拨款支出预算为21.63万元，支出决算为12.68万元，完成预算的58.62%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是无因公出国（境）。

公务接待费支出预算为17.5万元，支出决算为7.26万元，完成预算的41.49%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，与上年公务接待费决算支出10.34万元相比减少3.08万元，减少29.79%,减少的主要原因是厉行节约，严格控制公务接待的人均标准。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为4.13万元，支出决算为5.41万元，完成预算的130%，决算数大于年初预算数的主要原因是公车随着使用年限的增加，损耗加剧，产生的修理费用也在增加。与上年公车运行维护费决算支出7.89万元减少2.48万元，减少31.4%,减少（增长）的主要原因是修理费用也在增加。

（三）资金管理情况

2019年我单位领导高度重视财务管理工作，多次专题研究财务管理工作，定期审核财务各项报表和原始凭证。根据中央和省委政策要求，我办建立健全了财务管理制度和约束机制，进一步促进了我办各项经费支出合法、合规和科学、有效管理。在预算执行过程中，相关责任人按照制度要求，认真履行职责，严格审查每项支出、每张原始凭证的真实性、有效性，确保各项支出在阳光监督之下进行，坚决杜绝铺张浪费行为，各项公用经费，特别是“三公经费”，都得到有效控制。

四、整体支出绩效情况

2019年，我单位在县委县政府的领导下，认真学习贯彻党的十九大精神，深刻领会习近平新时代中国特色社会主义思想，牢固树立“四个意识”，深入推进简政放权、积极履职，强化管理，全面完成年初既定目标任务的实际支出1256.61万元。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升，各项绩效指标均达到了预期效果。

五、存在的问题

1.预算控制率有待降低。除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。

2. 专项资金少，资金压力大。针对我镇农村经济基础薄弱、资金压力大的现状，重点产业项目尚需进一步的加强。

六、建议

1、部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大，建议财政有关部门进一步加强开展相关的业务工作培训，组织开展部门之间、单位之间的经验交流，切实推进绩效评价工作的开展。

 2、在部门整体支出中，对于偶然出现的突发状况，可以调整工作顺序，优先安排部分急需资金。