目  录

第一部分 麻阳苗族自治县锦和镇人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 

第一部分  麻阳苗族自治县锦和镇人民政府概况

一、部门职责

（一）贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，落实上级党委、政府的各项决议和决定，落实科学发展观，坚持以人为本，制订本镇的工作目标、发展规划和实施办法，并组织实施。

（二）以经济建设为中心，加强农村基层基础系列化建设，强化机关干部作风，增强“双向”服务意识，提高办事效率，促进农村经济发展。

（三）执行本级党代会和人民代表大会的决议，执行上级党政机关的决定和命令，保证其在本行政区域内的贯彻执行和落实。

（四）加强党的建设，做好党的工作；加强勤政、廉政建设；加强干部队伍的管理，充分发挥基层党组织在“四化”，建设中的核心领导作用。

（五）制定本行政区域内的经济和社会发展规划，并组织实施。

（六）强化社会治安综合治理，以法治镇，建设文明小区，驱邪镇恶，打击犯罪，稳定社会秩序，保一方平安。

（七）制订本辖区三个文明建设工作规则，抓好全镇物质文明、精神文明和政治文明建设，全面推进民主政治和法治建设工作。

（八）管理好本行政区域内的科学、教育、文化、卫生、体育事业和财政、民政、物价、公安、司法、计划生育等各项行政工作。

（九）制定乡镇企业、村级企业的发展规划，并组织实施。

（十）组织资源、技术、人才开发，汇集和传播经济信息，组织和协调各行各业，为企业和合作经济组织服务，管理和推广科学技术成果。

（十一）按照国家的法律和法规，对本行政区域内各行业各企业实行监督，保障合作经营和个体经营者照章纳税，守法致富。

（十二）协调行政区域内各村、各行各业、各经济组织之间，政府同企业之间的关系。

（十三）指导村民委员会发挥群众组织的自我教育、自我管理、自我建设、自我服务的作用。

（十四）承办县委、县政府交办的其他事项。 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。麻阳苗族自治县锦和镇人民政府属全额拨款（行政）单位。本单位内设机构共9个，分别为党政办、党建办、经济发展办、生态办、平安法治和应急管理办、农业综合服务中心、社会事务综合服务中心、退役军人服务站和综合行政执法大队。

（二）决算单位构成。麻阳苗族自治县锦和镇人民政府单位2025年部门决算公开单位构成包括：麻阳苗族自治县锦和镇人民政府单位本级。

 

第二部分    部门决算表

（部门决算公开表格附后）

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计6738.78万元。与上年相比，减少162.24万元，降低2.35%，主要是因为：贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率合理保障基层运转、民生实事、项目建设等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计3369.39万元，其中：财政拨款收入3118.39万元，占92.55%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元；占0%；其他收入0万元，占0%；政府性基金收入251.00万元，占7.45%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计3369.39万元，其中：基本支出2906.64万元，占82.27%；项目支出462.75万元，占17.73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计6738.78万元，与上年相比，减少162.24万元,降低2.35%，主要是因为贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出3369.39万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少111.12万元，降低3.22%，主要是因为贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，压减非刚性支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出3369.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2012.85万元，占59.74%；社会保障和就业支出173.83万元，占5.16%；卫生健康支出46.25万元，占1.37%；节能环保支出100.50万元，占2.98%；城乡社区支出222.61万元，占6.61%；农林水支出473.86万元，占14.06%；住房保障支出52.68万元，占1.56%；灾害防治及应急管理支出35.82万元，占1.06%；其他支出251.00万元，占7.46%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为933.86万元，支出决算数为3369.39万元，完成年初预算的360.80%，其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为732.62万元，支出决算为1861.35万元，完成年初预算的254.07%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度人员较上年增加，基层事务及活动开展增加以及预算编制方法不完善。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算67.32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算1.50万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

4.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算82.68万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为87.25万元，支出决算87.25万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算4.20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

7.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）

年初预算为0万元，支出决算22.94万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基础数据不准确，编制方法不完善，没有形成部门间联动机制。

8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算32.05万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

9.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为0万元，支出决算1.35万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

10.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）

年初预算为0万元，支出决算0.56万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

11.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为11.53万元，支出决算25.49万元，完成年初预算的221.08%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为0万元，支出决算46.25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

13.节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）

年初预算为0万元，支出决算37.90万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

14.节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）

年初预算为43.33万元，支出决算62.60万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

15.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算26.29万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

16.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）

年初预算为0万元，支出决算196.32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

17.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）

年初预算为0万元，支出决算21.03万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

18.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（项）

年初预算为0万元，支出决算286.41万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

19.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）

年初预算为0万元，支出决算166.41万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为59.13万元，支出决算52.68万元，完成年初预算的89.09%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

21.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）

年初预算为0万元，支出决算10.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

22.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）

年初预算为0万元，支出决算25.82万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制方法不完善。

23.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算251.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：专项债资金年初未纳入部门预算。

按照支出功能分类，一般公共服务方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：行政运行（科目名称），2025年度决算数为1861.35万元，占财政拨款支出总额的55.24%，主要用于工资福利、日常公用经费等方面。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出2906.64万元，其中：

人员经费1131.3万元，占基本支出的38.92%，主要包括基本工资282.74万元、津贴补贴167.79万元、奖金214.01万元、伙食补助费8.74万元、绩效工资38.39万元、机关事业单位养老保险缴费87.49万元、职业年金缴费4.20万元、职工基本医疗保险缴费46.25万元、其他社会保障缴费23.31万元、住房公积金59.52万元、其他工资福利支出76.14万元。

公用经费1775.34万元，占基本支出的61.08%，主要包括办公费999.58万元、印刷费8.56万元、水费1.04万元、电费7.57万元、差旅费76.56万元、维修（护）费15.88万元、会议费7.27万元、工会经费7.00万元、公务用车运行维护费8.53万元、其他交通费用44.74万元、其他商品和服务支出264.56万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为18.00万元，支出决算为8.53万元，完成预算的47.39%；与上年相比减少9.47万元，降低52.61%。决算数小于预算数的主要原因是本年度取消了公务接待费用。决算数小于上年数的主要原因是本年度没有公务接待费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为6.00万元，支出决算为8.53万元，完成预算的142.17%；与上年相比增加1.53万元，增长21.86%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比增加0万元，增长0%。决算数等于预算数的主要原因是本年度无购车计划，决算数等于上年数的主要原因是本年度无购车计划。麻阳苗族自治县锦和镇人民政府更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为6.00万元，支出决算为8.53万元，主要是公车报废评估费、保险税和车船税支出，完成预算的142.17%；与上年相比增加1.53万元，增长21.86%。决算数大于预算数的主要原因是公车报废评估费、保险税和车船税支出增加。决算数大于上年数的主要原因是公务出行任务增加，车辆老旧，维修增多。截至2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为12.00万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少9.68万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是本年度取消了公务接待费用。决算数小于上年数的主要原因是本年度取消了公务接待费。2025年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入251.00万元；年初结转和结余0万元；支出251.00万元，其中基本支出0万元，项目支出251.00万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为251.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2025年根据工作要求，新增专项债支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出1775.34万元，比上年决算数增加1242.1万元，增长232.91%。主要原因是办公费、差旅费、维（护）修费、其他商品和服务支出增加，原因是综合性业务、零星业务开支增多。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费7.27万元，用于召开民生保障工作专题会，县乡村振兴会议等，人数420人，内容为整顿全镇村组环境卫生整治以及用于召开全镇县乡村振兴会议；开支培训费0万元，本年度未开展培训相关活动；本年度未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是政府干部职工公务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目21 个，共涉及资金713.76万元。其中，一般公共预算项目16 个462.76 万元，占一般公共预算支出总额的14.84%；政府性基金预算项目5个251.00万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数3369.39万元，执行数3369.39万元，完成预算的100%，绩效自评得分98分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是我单位年初预算总收入933.86万元，按计划完成预算执行率100%；二是2025年我单位实际基本支出2906.64万元，保障了我单位机构正常运转、保障了在职人员工资性支出、离休人员离休费用、各项社会保障缴费、住房公积金等人员经费以及办公经费的开支。其中：工资福利支出1008.57万元，商品和服务支出1472.70万元，对个人和家庭的补助122.73万元。三是本年度积极响应国家政策，力求资金达到最大使用效果，资金投入合理，2025年度项目支出462.76万元，占全年总支出的13.73%，我镇积极加强基础设施建设，提高镇村居民的生产生活水平，群众满意度得到较大的提升。发现的主要问题及原因：绩效目标不明确，项目均无明确绩效目标，未将部门整体绩效目标细化分解为具体工作任务，缺乏清晰、可衡量的指标值，且未与年度任务数、计划数及预算资金相匹配，导致绩效管理缺乏基础依据。下一步改进措施：部门整体绩效目标需细化分解为具体工作任务，涵盖清晰、可衡量的指标值，且与年度任务数、计划数及预算资金相匹配。

（三）评价结果应用情况。2025年的绩效评价结果，主要暴露出的绩效目标管理短板，成为驱动2026年预算管理和部门工作改进的关键依据。我单位下一年度的工作重心将转向“提质增效”，通过将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督的全过程，优化资源配置，强化责任约束，旨在从根本上提升财政资金的使用效益和部门的公共服务水平。

 

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。