第一部分 麻阳苗族自治县锦和镇人民政府单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 麻阳苗族自治县锦和镇人民政府单位概况

一、部门职责

（一）贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，落实上级党委、政府的各项决议和决定，落实科学发展观，坚持以人为本，制订本镇的工作目标、发展规划和实施办法，并组织实施。

（二）以经济建设为中心，加强农村基层基础系列化建设，强化机关干部作风，增强“双向”服务意识，提高办事效率，促进农村经济发展。

（三）执行本级党代会和人民代表大会的决议，执行上级党政机关的决定和命令，保证其在本行政区域内的贯彻执行和落实。

（四）加强党的建设，做好党的工作；加强勤政、廉政建设；加强干部队伍的管理，充分发挥基层党组织在“四化”，建设中的核心领导作用。

（五）制定本行政区域内的经济和社会发展规划，并组织实施。

（六）强化社会治安综合治理，以法治乡，建设文明小区，驱邪镇恶，打击犯罪，稳定社会秩序，保一方平安。

（七）制订本辖区三个文明建设工作规则，抓好全镇物质文明、精神文明和政治文明建设，全面推进民主政治和法治建设工作。

（八）管理好本行政区域内的科学、教育、文化、卫生、体育事业和财政、民政、物价、公安、司法、计划生育等各项行政工作。

（九）制定乡镇企业、村级企业的发展规划，并组织实施。

（十）组织资源、技术、人才开发，汇集和传播经济信息，组织和协调各行各业，为企业和合作经济组织服务，管理和推广科学技术成果。

（十一）按照国家的法律和法规，对本行政区域内各行业各企业实行监督，保障合作经营和个体经营者照章纳税，守法致富。

（十二）协调行政区域内各村、各行各业、各经济组织之间，政府同企业之间的关系。

（十三）指导村民委员会发挥群众组织的自我教育、自我管理、自我建设、自我服务的作用。

（十四）承办县委、县政府交办的其他事项。 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。麻阳苗族自治县锦和镇人民政府属全额拨款（行政）单位。本单位内设机构共9个，分别为党政办、党建办、经济发展办、生态办、平安法治和应急管理办、农业综合服务中心、社会事务综合服务中心、退役军人服务站和综合行政执法大队。

（二）决算单位构成。麻阳苗族自治县锦和镇人民政府单位2024年部门决算公开单位构成包括：麻阳苗族自治县锦和镇人民政府单位本级。

第二部分    部门决算表

（决算公开表格附后）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计6901.02万元。与上年相比，增加1791.42万元，增长35.06%，主要是因为本年度决算包含2024年村级收入。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3450.51万元，其中：财政拨款收入3450.01万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3450.51万元，其中：基本支出1716.78万元，占49.75%；项目支出1733.73万元，占50.25%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计6901.02万元，与上年相比，增加1791.42万元,增长35.06%，主要是因为本年度决算包含2024年村级收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出3450.51万元，占本年支出合计100%，与上年相比，财政拨款支出增加895.71万元，增长35.06%，主要是因为本年度决算包含2024年村级支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出3450.51万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2153.32万元，占62.41%；教育（类）支出2.6万元，占0.08%;文化旅游体育与传媒支出21万元，占0.61%；社会保障和就业支出113.33万元，占3.28%；卫生健康支出47.40万元，占1.37%；城乡社区支出159.35万元，占4.62%；农林水支出890.45万元，占25.80%；住房保障支出57.95万元，占1.68%；灾害防治及应急管理支出5.11万元，占0.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为993.4万元，支出决算数为3450.51万元，完成年初预算的347.34%，其中：

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项

年初预算为0万元，支出决算为328.21万元，完成年初预算的%，决算数大于年初预算数的主要原因是：基础数据不准确，编制方法不完善。

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为776.68万元，支出决算为849.83万元，完成年初预算的109.42%，决算数大于年初预算数的主要原因是：基础数据不准确，编制方法不完善。

3、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算790.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基础数据不准确，编制方法不完善，没有形成部门间联动机制。

4、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算180万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基础数据不准确，编制方法不完善，没有形成部门间联动机制。

5、一般公共服务（类）统计信息事务（款）专项普查活动（项）  

初预算为0万元，支出决算2.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基础数据不准确，编制方法不完善，没有形成部门间联动机制。

6、一般公共服务（类）信访事务（款）其他一般公共服务（项）

年初预算为0万元，支出决算2.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基础数据不准确，编制方法不完善，没有形成部门间联动机制。

7、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出

年初预算为0万元，支出决算2.60万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基础数据不准确，编制方法不完善，没有形成部门间联动机制

8、文化旅游体育和传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）

年初预算为0万元，支出决算6.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基础数据不准确，编制方法不完善，没有形成部门间联动机制

9、文化旅游体育和传媒（类）体育（款）体育竞赛 （项）

年初预算为0万元，支出决算15.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基础数据不准确，编制方法不完善，没有形成部门间联动机制

10、社会保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为83.23万元，支出决算为83.23万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数。

11、社会保障就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）

初预算为0万元，支出决算为3.63万元，决算数大于年初预算数的主要原因是项目支出缺乏绩效评价管理，编制方法不完善。

12、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为16.35万元，决算数大于年初预算数的主要原因是项目支出缺乏绩效评价管理，编制方法不完善

13、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是项目支出缺乏绩效评价管理，编制方法不完善。

14、社会保障就业支出（类） 其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为16.98万元，支出决算为8.80万元，完成年初预算的51.83%，决算数小于年初预算数的主要原因是项目支出缺乏绩效评价管理，编制方法不完善。

15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为47.40万元，支出决算为47.40万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数。

16、城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）

年初预算为0万元，支出决算21.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基础数据不准确，编制方法不完善，没有形成部门间联动机制。

17、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）

年初预算为0万元，支出决算138.35万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目支出缺乏绩效评价管理，编制方法不完善。

18、农林水支出（类）农业农村（款）农业生态资源保护（项）

年初预算为0万元，支出决算117.80万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基础数据不准确，编制方法不完善，没有形成部门间联动机制。

19、农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）

年初预算为0万元，支出决算20.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基础数据不准确，编制方法不完善，没有形成部门间联动机制。

20、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴支出（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）

年初预算为0万元，支出决算628.65万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：全县扶贫项目由县级统一编制预算，本支出未编入当年部门预算，但该项支出在乡镇一级决算中体现支出。

21、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算117.26万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2024年度对村民委员会和村党支部的补助支出预算在县级大财政中统一编制了，乡镇部门预算未单独编制预算，但该项支出在乡镇一级决算中体现支出。

22、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）

年初预算为0万元，支出决算16.73万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基础数据不准确，编制方法不完善，没有形成部门间联动机制。

23、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

初预算为64.81万元，支出决算为57.95万元，完成年初预算的89.42%，决算数小于年初预算数的主要原因是：

24、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）

年初预算为0万元，支出决算5.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目支出缺乏绩效评价管理，编制方法不完善。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1716.78万元，其中：

人员经费1183.49万元，占基本支出的68.94%其中：主要包括基本工资553.76万元、津贴补贴158.35万元、奖金99.40万元、绩效工资24.17万元、机关事业单位基本养老保险缴费155.59万元、职工基本医疗保险缴费47.40万元、其他社会保障缴费9.82万元、住房公积金57.95万元、其他公职福利支出12.51万元、抚恤金16.35万元、生活补助47.19万元、奖励金1.00万元。

公用经费533.30万元，占基本支出的31.06%，主要包括办公费351.09万元、水费0.22万元、电费5.30万元、差旅费59.62万元、维修（护）费7.19万元、会议费2.26万元、公务接待费9.68万元、劳务费5.08万元、工会经费6.00万元、公务用车运行维护费7.00万元、其他交通费用40.24万元、其他商品和服务支出39.62万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为16.68万元，支出决算为16.68万元，完成预算的100%；与上年相比增加3.18万元，增长（降低）23.56%。决算数等于预算数的主要原因是：科学编制预算，响应国家政策，做到节约开支，厉行厉俭。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为7万元，支出决算为7.00万元，完成预算的100%；与上年相比增加3.51万元，增长100.57%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比增加0万元，增长0%。决算数等于预算数的主要原因是本年度无购车计划，决算数等于上年数的主要原因是本年度无购车计划。麻阳苗族自治县锦和镇人民政府更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为7.00万元，支出决算为7.00万元，

主要是公车报废评估费、保险税和车船税支出，完成预算的100%；与上年相比增加3.51万元，增长100.57%。决算数等于预算数的主要原因是科学编制预算，响应国家政策，做到节约开支。决算数大于上年数的主要原因是本年度报废一台公务用车，增加了车辆报废评估费；除此之外本年度增加了公务用车保险税和车船税支出。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为14.00万元，支出决算为9.68万元，完成预算的69.14%；与上年相比减少0.33万元，降低3.3%。决算数小于预算数的主要原因是科学编制预算，响应国家政策，做到节约开支，厉行厉俭。2024年度共接待来访团组198个、来宾1024人次，主要是上级检查发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2024年无政府性基金预算收入。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出533.3万元，比上年决算数减少62.78万元，降低10.53%。主要原因是：差旅费、维修（护）费、工会经费和其他商品服务支出减少，落实过紧日子，做到节约开支，厉行厉俭。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费2.26万元，用于召开村组环境卫生整治，县乡村振兴会议，人数360人，内容为整顿全镇村组环境卫生整治以及用于召开全镇县乡村振兴会议；开支培训费0万元，本年度未开展培训相关活动；本年度未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额2万元，其中：政府采购货物支出1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1万元，占政府采购支出总额的50%，其中：授予小微企业合同金额1万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是政府干部职工公务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目17个，共涉及资金1733.73万元。其中，一般公共预算项目17个1733.73万元，占一般公共预算支出总额的50.24%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数3450.51万元，执行数3450.51万元，完成预算的100%，绩效自评得分86分，评价等级为“良”。绩效目标完成情况：一是我单位年初预算总收入993.4万元，按计划完成预算执行率100%；二是2024年我单位实际基本支出1716.8万元，保障了我单位机构正常运转、保障了在职人员工资性支出、离休人员离休费用、各项社会保障缴费、住房公积金等人员经费以及办公经费的开支。其中：工资福利支出1119万元，商品和服务支出533.3万元，对个人和家庭的补助64.5万元。三是本年度积极响应国家政策，力求资金达到最大使用效果，资金投入合理，2024年度项目支出1733.7万元，占全年总支出的50.2%，我镇积极加强基础设施建设，提高镇村居民的生产生活水平，群众满意度得到较大的提升。发现的主要问题及原因：绩效目标不明确，项目均无明确绩效目标，未将部门整体绩效目标细化分解为具体工作任务，缺乏清晰、可衡量的指标值，且未与年度任务数、计划数及预算资金相匹配，导致绩效管理缺乏基础依据。下一步改进措施：部门整体绩效目标需细化分解为具体工作任务，涵盖清晰、可衡量的指标值，且与年度任务数、计划数及预算资金相匹配。

（三）评价结果应用情况。2024年的绩效评价结果，主要暴露出的绩效目标管理短板，成为驱动2025年预算管理和部门工作改进的关键依据。我单位下一年度的工作重心将转向“提质增效”，通过将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督的全过程，优化资源配置，强化责任约束，旨在从根本上提升财政资金的使用效益和部门的公共服务水平。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分   附 件

麻阳苗族自治县锦和镇人民政府2024年度部门整体支出绩效自评报告。

2024年预算总收入993.4万元，其中年初预算安排993.4万元，年度预算追加0万元，上年结转收入0万元。实际总支出3450.5万元，其中基本支出1716.8万元，占年初预算基本支出的182.8%，占全年总支出的49.8%；项目支出1733.7万元，占年初预算项目支出的321.1%，占全年总支出的50.2%；年度结余0万元，占总收入的0%。

（一）基本支出

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1716.78万元，其中：

人员经费1183.49万元，占基本支出的68.94%其中：主要包括基本工资553.76万元、津贴补贴158.35万元、奖金99.40万元、绩效工资24.17万元、机关事业单位基本养老保险缴费155.59万元、职工基本医疗保险缴费47.40万元、其他社会保障缴费9.82万元、住房公积金57.95万元、其他公职福利支出12.51万元、抚恤金16.35万元、生活补助47.19万元、奖励金1.00万元。

公用经费533.30万元，占基本支出的31.06%，主要包括办公费351.09万元、水费0.22万元、电费5.30万元、差旅费59.62万元、维修（护）费7.19万元、会议费2.26万元、公务接待费9.68万元、劳务费5.08万元、工会经费6.00万元、公务用车运行维护费7.00万元、其他交通费用40.24万元、其他商品和服务支出39.62万元

（二）“三公”经费支出

“三公”经费年初预算万22元，其中公务接待费14万元，公务用车运行费8万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出16.7万元，占年初预算的75.9%，其中公务接待费9.7万元，占年初预算的69.3%，公务用车运行费  7万元，占年初预算的87.5%，出国考察0万元，占年初预算0%。“三公”经费结余5.3万元，结余率24%。

（三）资金管理情况

按照预算绩效管理工作的总体要求，2024年我单位整体支出3450.51万元，全部实行整体支出绩效目标管理。资金管理是乡镇财政管理的核心环节。我镇严格按照财政管理条例的要求，对财政资金实行专户管理，确保了资金的安全性和使用效率。同时，我镇还加强了对财政资金的监管，防止了资金的流失和非法使用。

（四）整体支出绩效目标完成情况  

1.我单位财务管理制度健全，做到资金统一管理，在资金使用上按照相关的财务法规执行，本年度我单位年初预算总收入993.4万元，按计划完成预算执行率100%。

2.2024年我单位实际基本支出1716.8万元，保障了我单位机构正常运转、保障了在职人员工资性支出、离休人员离休费用、各项社会保障缴费、住房公积金等人员经费以及办公经费的开支。其中：工资福利支出1119万元，商品和服务支出533.3万元，对个人和家庭的补助64.5万元。

3.本年度积极响应国家政策，力求资金达到最大使用效果，资金投入合理，2024年度项目支出1733.7万元，占全年总支出的50.2%，我镇积极加强基础设施建设，提高镇村居民的生产生活水平，群众满意度得到较大的提升。

（五）存在的问题

2024年度我单位实际支出决算数3450.5万元，占年初预算总支出347%，整体成本控制超出总预算范围，主要原因首先因为年初预算对绩效目标和各项指标的设定不完善，尤其对上级项目专项资金估算不准确；其次年初预算编制未将村级全年收入纳入编制范围，导致总预算金额较低，实际支出较大。

（六）改进措施与建议

1.加强预算编制的科学化和合理化：根据单位实际情况，科学合理地分配各项资金。通过深入调研、分析实际需求、严格控制预算项目设定，确保预算编制的准确性和全面性。多部门协作，让财务部门与各业务部门密切沟通合同，使预算编制更贴合实际业务需求。

2.建立科学的资金效益考评制度体系：合理安排各项资金支出，按照财政支出绩效管理的要求，尽可能保障单位均衡的支出进度，更利于单位工资政策开展；建立科学的资金效益考评制度体系，不断提高资金使用管理水平和效率。

3.加强财政专业队伍建设：加强部门预算整体绩效管理的指导和培训，增强提高绩效管理业务人员绩效管理能力、专业素质和思想水平。