（公开9张表附后）

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计5040.98万元。与上年相比，减少32.91万元，减少0.65%，主要是因为年初预算调整，本年支出减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计5040.98万元，其中：财政拨款收入5040.98元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计5040.98万元，其中：基本支出4203.73万元，占83.39%；项目支出837.25万元，占16.61%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计5040.98万元，与上年相比，减少32.91万元,减少0.65%，主要是因为年初预算调整，本年支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出5040.98万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少32.91万元，减少0.65%，主要是因为年初预算调整，本年支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出5040.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2865.16万元，占56.84%；公共安全支出（类）支出18万元，占0.36%；社会保障和就业（类）支出424.67万元，占8.42%；卫生健康（类）支出150.7万元，占2.99%；城乡社区（类）支出34万元，占0.67%；农林水（类）支出1543.64万元，占30.62%；灾害防治及应急管理（类）支出4.8万元，占0.1%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为2695.39万元，支出决算数为5040.98万元，完成年初预算的187.02%，其中：

1、一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）专项普查活动（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.5万元。年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了统计信息专项普查的支出。

2、一般公共服务支出（类）统战事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元。年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了统战事务的支出。

3、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.8万元。年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了铁路有奖义务安全劝导员奖励经费的支出。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为37.78万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了退休人员死亡抚恤金的支出。

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.89万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了其他优抚支出。

6、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.04万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了市级村务工资的支出。

7、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为2237.68万元，支出决算为2503.6万元，完成年初预算的111.88%,决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度基本建设支出的增加和人员工资普调。

8、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为338.01万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了政府办公厅（室）及相关机构事务工作的支出。

9、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了财政事务工作的支出。

10、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为12万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了人力资源和社会保障管理事务工作的支出。

11、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为66.6万元，支出决算为62.86万元，完成年初预算的94.38%。决算数小于年初预算数的原因是：遗属人员减少。

12、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为408.96万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度新增加了乡村振兴方面的支出。

13、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度新增加了退役军人事务管理方面的支出。

14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为137.54万元，支出决算为150.7万元，完成年初预算的109.57%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，人员变动缴费金额增加。

15、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为34万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了社区公共设施支出。

16、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1104.68万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：2023年度对村民委员会和村党支部的补助支出预算在县级大财政中统一编制了，乡镇部门预算未单独编制预算，但该项支出在乡镇一级决算中体现支出。

17、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.67万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了社会保障和就业支出。

18、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理（款）社会保险经办机构（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.3万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了社会保障经办机构支出。

19、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为245.69万元，支出决算为284.22万元，完成年初预算的115.68%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，人员变动缴费金额增加。

20、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为7.88万元，支出决算为11.95万元，完成年初预算的151.65%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，人员变动缴费金额增加。

21、农林水支出（类）水利（款）江河湖库水系综合整治（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度新增加了江河湖库水系综合整治支出。

22、公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为18万元，年初预算数没有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度新增加了公共安全支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出4203.73万元，其中：

人员经费3196.12万元，占基本支出的76.03%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费1007.61万元，占基本支出的23.97%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为8万元，支出决算为5万元，完成预算的62.5%，决算数小于预算数的主要原因是减少了公务接待费，与上年相比减少2.23万元，减少30.84%,减少的主要原因是减少了公务接待费。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为3万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是减少了公务接待费，与上年持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为5万元，支出决算为5万元，完成预算的100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算5万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费5万元，主要是公务车加油和维修等支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出1007.61万元，比上年决算数减少9.95万元，增长（降低）0.98%。主要原因是：压减机关运行开支。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费18.67万元，用于召开全镇农业农村、全镇干部职工等工作会议，人数245人，内容为全镇农业农村工作会议、全镇人民代表大会、全镇干部职工工作会议等。开支培训费2.69万元，用于事业单位人员网络培训费，人数112人，内容为事业单位人员网络培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度无政府采购。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是公务办事；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

对照麻财绩〔2024〕7号文件规定的考核指标，我镇从预算配置、预算执行、预算管理、履职效益等方面对2023年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下：

（一）预算配置方面

三公经费本年预算数8万元，上年预算数12.5万元， 与上年相比，减少4.5万元,减少36%，控制较好。

（二）预算管理方面

2023年我镇主要从以下几个方面加强预算管理：

1、推动日常财务管理规范有序

财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行。对单位的报账及时审核、支付并进行账务处理。办公设备等固定资产及时入账，编制上报年度资产报表，对单位房屋和公务用车信息予以核实，建立公务车辆用油及租车台账，重申财务管理办法和报账审批流程，做到同类报账事项审批流程统一，附件一致，原始凭证规范。

2、促进各项经费支出节支增效    

贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在一定限额以内。一是加强经费合法合规性审核，严格按制度政策办事，不随意开口子，超预算、超标准、超范围、无政策依据的经费不予支出。二是注重经费支出的必要性和有效性审核，没有必要的事项和成效不大事项尽量不开支，提高了资金效益，减少了铺张浪费。三是严控“三公”经费支出。

3、确保部门预决算编制公开工作准确透明

科学合理地编制2023年部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出。对2023年度部门整体支出进行了绩效评价，各项指标控制较好，按要求上报绩效评价报告网站公开。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实，更加细化，部门预决算信息透明度进一步提高。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

2023年预算总收入5041万元，其中年初预算安排2695.39 万元，年度预算追加2345.61万元，上年结转收入0万元。实际总支出5041万元，其中基本支出5041万元，占年初预算基本支出的100%，占全年总支出的100%；项目支出0万元，占年初预算项目支出的 0%，占全年总支出的0%；年度结余0万元，占总收入的 0%。

1、基本支出情况

2023年度财政拨款基本支出4203.73万元，其中：

人员经费3196.12万元，占基本支出的76.03%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费1007.61万元，占基本支出的23.97%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

2、“三公”经费支出情况。“三公”经费年初预算8万元，其中公务接待费3万元，公务用车运行费5万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出5万元，占年初预算的62.5%，其中公务接待费0万元，占年初预算的0%，公务用车运行费5万元，占年初预算的 62.5%，出国考察0万元，占年初预算 0%。“三公经费”结余3万元，结余率37.5%。

3、资金管理情况(内部管理制度措施)

根据《会计法》、《预算法》、《麻阳苗族自治县党政机关国内公务接待管理实施细则》、《麻阳苗族自治县党政机关差旅费管理暂行办法》，明确了经费审批权限及程序，经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督等。进一步落实厉行节约的各项规定，确保“三公经费”使用合理合规等。上述制度规定基本执行到位。

（1）加强部门预算管理，合理安排财政资金

细化经费预算编制，在保证中心正常工作需要的人员经费和公用经费的前提下，严格控制“三公”经费支出和专项支出，各项支出遵照预算执行，确保支出与预算的对应衔接，着力提高预算执行力。

（2）加强“三公”经费管理，严控“三公”经费规模

我镇在现有的制度办法基础上，进一步研究完善公务接待，公务用车配置使用，将“三公”经费严格纳入预算管理，严控“三公”经费支出。2023年“三公”经费支出5万元，比2022年7.23万元年减少了2.23万元。

（3）加强对公用支出中重点费用的管理

规范会议费、培训费、差旅费、办公费等费用开支标准，按照国家规定的标准和范围列支，控制会议培训的数量、规模，不安排无明确目的的公务考察活动；坚持厉行节约的原则，控制和压缩办公经费支出，各项费用严格按照在预算额度内使用。

（三）存在的问题及原因分析

从我镇整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：

没有考虑到预算的严谨性，有些工作经费预算有偏差，预算编制的计划性有待提高。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分

附 件

高村镇人民政府2023年绩效自评报告

一、机构编制人员情况

麻阳苗族自治县高村镇设行政单位5个,事业单位6个，分别为党政综合办、经济社会发展办、社会管理综治办，卫生和计生办、财政所、农业综合服务中心、社会保障服务中心、规划建设环保服务中心、文化综合服务中心、林业和水利服务中心、安全生产监督和交通管理中心，共有行政编制56 个，事业编制71个，实有行政编制人员56人，超编0名，实有事业编制人员99人，超编28人，单位退休人员90人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

（一）部门职能职责

1、贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，落实上级党委、政府的各项决议和决定，落实科学发展观，坚持以人为本，制订本镇的工作目标、发展规划和实施办法，并组织实施。

2、以经济建设为中心，加强农村基层基础系列化建设，强化机关干部作风，增强“双向”服务意识，提高办事效率，促进农村经济发展。

3、执行本级党代会和人民代表大会的决议，执行上级党政机关的决定和命令，保证其在本行政区域内的贯彻执行和落实。

4、加强党的建设，做好党的工作；加强勤政、廉政建设；加强干部队伍的管理，充分发挥基层党组织在“四化”，建设中的核心领导作用。

5、制定本行政区域内的经济和社会发展规划，并组织实施。

6、强化社会治安综合治理，以法治镇，建设文明小区，驱邪镇恶，打击犯罪，稳定社会秩序，保一方平安。

7、制订本辖区三个文明建设工作规则，抓好全镇物质文明、精神文明和政治文明建设，全面推进民主政治和法治建设工作。

8、管理好本行政区域内的科学、教育、文化、卫生、体育事业和财政、民政、物价、公安、司法、计划生育等各项行政工作。

9、制定乡镇企业、村级企业的发展规划，并组织实施。

10、组织资源、技术、人才开发，汇集和传播经济信息，组织和协调各行各业，为企业和合作经济组织服务，管理和推广科学技术成果。

11、按照国家的法律和法规，对本行政区域内各行业各企业实行监督，保障合作经营和个体经营者照章纳税，守法致富。

12、协调行政区域内各村、社区、各行各业、各经济组织之间，政府同企业之间的关系。

13、指导村(居)民委员会发挥群众组织的自我教育、自我管理、自我建设、自我服务的作用。

14、承办县委、县政府交办的其他事项。

三、年度整体支出及管理情况

2023年预算总收入5041万元，其中年初预算安排2695.39 万元，年度预算追加2345.61万元，上年结转收入0万元。实际总支出5041万元，其中基本支出5041万元，占年初预算基本支出的100%，占全年总支出的100%；项目支出0万元，占年初预算项目支出的 0%，占全年总支出的0%；年度结余0万元，占总收入的 0%。

1、基本支出情况

2、“三公”经费支出情况。“三公”经费年初预算8万元，其中公务接待费3万元，公务用车运行费5万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出5万元，占年初预算的62.5%，其中公务接待费0万元，占年初预算的0%，公务用车运行费5万元，占年初预算的 62.5%，出国考察0万元，占年初预算 0%。“三公经费”结余3万元，结余率37.5%。

3、资金管理情况(内部管理制度措施)

根据《会计法》、《预算法》、《麻阳苗族自治县党政机关国内公务接待管理实施细则》、《麻阳苗族自治县党政机关差旅费管理暂行办法》，明确了经费审批权限及程序，经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督等。进一步落实厉行节约的各项规定，确保“三公经费”使用合理合规等。上述制度规定基本执行到位。

（1）加强部门预算管理，合理安排财政资金

细化经费预算编制，在保证中心正常工作需要的人员经费和公用经费的前提下，严格控制“三公”经费支出和专项支出，各项支出遵照预算执行，确保支出与预算的对应衔接，着力提高预算执行力。

（2）加强“三公”经费管理，严控“三公”经费规模

我镇在现有的制度办法基础上，进一步研究完善公务接待，公务用车配置使用，将“三公”经费严格纳入预算管理，严控“三公”经费支出。2023年“三公”经费支出5万元，比2022年7.23万元年减少了2.23万元。

（3）加强对公用支出中重点费用的管理

规范会议费、培训费、差旅费、办公费等费用开支标准，按照国家规定的标准和范围列支，控制会议培训的数量、规模，不安排无明确目的的公务考察活动；坚持厉行节约的原则，控制和压缩办公经费支出，各项费用严格按照在预算额度内使用。

四、整体支出绩效目标完成情况  

对照麻财绩〔2024〕7号文件规定的考核指标，我镇从预算配置、预算执行、预算管理、履职效益等方面对2023年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下：

（一）预算配置方面

三公经费本年预算数8万元，上年预算数12.5万元， “三公经费”预算变动率为-36%，控制较好。

（二）预算管理方面

2023年我镇主要从以下几个方面加强预算管理：

1、推动日常财务管理规范有序

财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行。对单位的报账及时审核、支付并进行账务处理。办公设备等固定资产及时入账，编制上报年度资产报表，对单位房屋和公务用车信息予以核实，建立公务车辆用油及租车台账，重申财务管理办法和报账审批流程，做到同类报账事项审批流程统一，附件一致，原始凭证规范。

2、促进各项经费支出节支增效    

贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在一定限额以内。一是加强经费合法合规性审核，严格按制度政策办事，不随意开口子，超预算、超标准、超范围、无政策依据的经费不予支出。二是注重经费支出的必要性和有效性审核，没有必要的事项和成效不大事项尽量不开支，提高了资金效益，减少了铺张浪费。三是严控“三公”经费支出。

3、确保部门预决算编制公开工作准确透明

科学合理地编制2023年部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出。对2023年度部门整体支出进行了绩效评价，各项指标控制较好，按要求上报绩效评价报告网站公开。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实，更加细化，部门预决算信息透明度进一步提高、

五、存在的问题

从我镇整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：

没有考虑到预算的严谨性，有些工作经费预算有偏差，预算编制的计划性有待提高。

六、改进措施与建议

针对上述存在的问题及我镇整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

（一）加快预算执行

加快结余结转消化，及时拨付资金，对新增资金需求优先使用结余结转资金解决，统筹合理使用，继续开展支出情况调度分析，督促相关股室单加快项目实施，加快资金结算，避免形成结余。

（二）加强预算控制

减少追加事项，跨年项目资金尽量按项目进度分次申报资金。确需当年追加预算的，当年形成支出。当年不能完全支出的，调整支出安排调剂用于其他符合政策规定的支出。