目  录

 第一部分 麻阳苗族自治县隆家堡乡人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  麻阳苗族自治县隆家堡乡人民政府概况 

一、部门职责

（一）、贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，落实上级党委、政府的各项决议和决定，落实科学发展观，坚持以人为本，制订本乡的工作目标、发展规划和实施办法，并组织实施。

（二）、以经济建设为中心，加强农村基层基础系列化建设，强化机关干部作风，增强“双向”服务意识，提高办事效率，促进农村经济发展。

（三）、执行本级党代会和人民代表大会的决议，执行上级党政机关的决定和命令，保证其在本行政区域内的贯彻执行和落实。

（四）、加强党的建设，做好党的工作；加强勤政、廉政建设；加强干部队伍的管理，充分发挥基层党组织在“四化”，建设中的核心领导作用。

（五）、制定本行政区域内的经济和社会发展规划，并组织实施。

（六）、强化社会治安综合治理，以法治乡，建设文明小区，驱邪镇恶，打击犯罪，稳定社会秩序，保一方平安。

（七）、制订本辖区三个文明建设工作规则，抓好全乡物质文明、精神文明和政治文明建设，全面推进民主政治和法治建设工作。

（八）、管理好本行政区域内的科学、教育、文化、卫生、体育事业和财政、民政、物价、公安、司法、计划生育等各项行政工作。

（九）、制定乡镇企业、村级企业的发展规划，并组织实施。

（十）、组织资源、技术、人才开发，汇集和传播经济信息，组织和协调各行各业，为企业和合作经济组织服务，管理和推广科学技术成果。

（十一）、按照国家的法律和法规，对本行政区域内各行业各企业实行监督，保障合作经营和个体经营者照章纳税，守法致富。

（十二）、协调行政区域内各村、社区、各行各业、各经济组织之间，政府同企业之间的关系。

（十三）、指导村(居)民委员会发挥群众组织的自我教育、自我管理、自我建设、自我服务的作用。

（十四）、承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。麻阳苗族自治县隆家堡乡人民政府设行政单位4个，事业单位4个，分别为：党政办公室、党建办公室、经济和生态办公室、平安法治和应急管理办公室、农业综合服务中心、社会事务综合服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队。

（二）决算单位构成。隆家堡乡人民政府单位2025年部门决算汇总公开单位构成包括：隆家堡乡人民政府单位本级

 

第二部分  部门决算表 

（部门决算公开表格附后）

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计为1550.81万元,与上年相比，增加101.08万元，增加6.97%。主要原因是：基本收入增加。

2025年度支出总计为1550.81万元，与上年相比，增加101.08万元，增加6.97%。主要原因是：基本支出增加。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计为1550.81万元，其中：财政拨款收入1550.81万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计为1550.81万元，2025年度财政拨款基本支出902.07万元，占58.16%；项目支出648.74万元，占41.83%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计为1550.81万元,与上年相比，增加101.08万元，增加6.97%。主要原因是：基本收入增加。

2025年度支出总计为1550.81万元，与上年相比，增加101.08万元，增加6.97%。主要原因是：基本支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出1550.81万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加101.08万元，增加6.97%。主要原因是：基本支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、一般公共服务（类）人大事务（款）机关服务，年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府日常开支。

2、一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作，年初预算为0万元，支出决算为9万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府日常开支。

3、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行，年初预算为520.06万元，支出决算为597.08万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府日常开支。

4、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务，年初预算为0万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府日常开支。

5、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出，年初预算为0万元，支出决算为45.17万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金用于政府行政运行。

6、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出，年初预算为0万元，支出决算为12.02万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府日常开支。

7、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行，年初预算为0万元，支出决算为5.2万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金用于政府行政运行。

8、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务，年初预算为0万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金用于政府行政运行。

9、一般公共服务（类）信访事务（款） 信访业务（项），年初预算为0万元，支出决算为3.55万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：有信访人员。

10、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项），年初预算为0万元，支出决算为5.14万元，完成年初预算的100%。

11、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项），年初预算为0万元，支出决算为12.12万元，完成年初预算的100%。

12、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项），年初预算为0万元，支出决算为4.15万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

13、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），年初预算为53.11万元，支出决算为55.75万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：有新增人员。

14、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），年初预算为1.49万元，支出决算为1.57万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：有新增人员。

15、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出，年初预算为0万元，支出决算为8万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

16、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤，年初预算为0万元，支出决算为32.59万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

17、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项），年初预算为6万元，支出决算为5.63万元，完成年初预算的93.83%，决算数小于年初预算数的主要原因是：失业保险费用减少。

18、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），年初预算为30.01万元，支出决算为30.25万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：有新增人员。

19、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接支出，年初预算为0万元，支出决算为99.58万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

20、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金，年初预算为40.93万元，支出决算为46.17万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年有新增人员。

21、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助，年初预算为0万元，支出决算为6.87万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

22、其他支出（类）年初预留（款）年初预留，年初预算为0万元，支出决算为11.04万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

23、其他支出（类）其他支出（款）其他支出，年初预算为0万元，支出决算为20.54万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出902.07万元，其中：人员经费676.68万元，占基本支出的75.01%,主要包括基本工资177.09万元、津贴补贴97.05万元、奖金132.50万元、绩效工资4.26万元、伙食补助费1.84万元、机关事业单位基本养老保险缴费55.75万元、职业年金缴费1.57万元、职工基本医疗保险缴费30.25万元、其他社会保障缴费7.50万元、住房公积金46.17万元、其他工资福利支出48.11万元。抚恤金32.59万元，生活补助31.65万元，救济费1.7万元。

公用经费225.39万元，占基本支出的24.98%，主要包括办公费73.22万元、印刷费17.87万元、手续费0.37万元、水费1.32万元、电费4.35万元、差旅费44.05万元、维修护费7.63万元、租赁费5.06万元、会议费1.22万元、劳务费6.36万元、委托业务费0.6万元、工会经费14.25万元、公务用车运行维护费1.22万元、其他交通费用32.05万元、其他商品和服务支出14.33万元。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为6万元，支出决算为1.22万元，成预算的20.33%，与上年相比减少4.64万元，减少79.1%,减少的主要原因是严格落实中央八项规定，厉行节约。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务接待费支出预算为3万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少2.92万元，减少100%,减少的主要原因是严格落实中央八项规定，厉行节约。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务用车运行维护费支出预算为3万元，支出决算为1.22万元，完成预算的40.67%，与上年相比减少1.73万元，减少58.5%,减少的主要原因是严格落实中央八项规定，厉行节约。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入1万元；年初结转和结余0万元；支出1万元，其中基本支出0万元，项目支出1万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）拖欠企业账款（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出229.35万元，比上年决算数减少152.44万元，减少40.35%。主要原因是：公用经费有所减少。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元。开支培训费0万元，差旅费44.05万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度无政府采购支出。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

单位在县委县政府的领导下，认真学习贯彻党的十九大精神，深刻领会习近平新时代中国特色社会主义思想，牢固树立“四个意识”，深入推进简政放权、积极履职，强化管理，全面完成年初既定目标任务的实际支出1550.81万元。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升，各项绩效指标均达到了预期效果。

项目绩效目标完成情况：一是推动日常财务管理规范有序，财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行。对单位的报账及时审核、支付并进行账务处理。办公设备等固定资产及时入账，编制上报年度资产报表，对单位房屋和公务用车信息予以核实，建立公务车辆用油及租车台账，重申财务管理办法和报账审批流程，做到同类报账事项审批流程统一，附件一致，原始凭证规范；二是促进各项经费支出节支增效，贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在一定限额以内。加强经费合法合规性审核，严格按制度政策办事，不随意开口子，超预算、超标准、超范围、无政策依据的经费不予支出。注重经费支出的必要性和有效性审核，没有必要的事项和成效不大事项尽量不开支，提高了资金效益，减少了铺张浪费。严控“三公”经费支出。三是科学合理地编制2025年部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出。对2025年度部门整体支出进行了绩效评价，各项指标控制较好，按要求上报绩效评价报告网站公开。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实，更加细化，部门预决算信息透明度进一步提高。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 

第五部分   附 件

2025年度隆家堡乡人民政府整体支出绩效自评报告

一、部门概况

(一)机构编制人员情况

麻阳苗族自治县隆家堡乡人民政府设行政单位4个，事业单位4个，分别为：党政办公室、党建办公室、经济和生态办公室、平安法治和应急管理办公室、农业综合服务中心、社会事务综合服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队。共有行政编制17个，事业编制25个，实有行政编制人员17 人，超编0名，实有事业编制人员22人，超编0 人，单位退休人员9人。

(二)单位主要职能与年度绩效目标

单位主要职能：

1、贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，落实上级党委、政府的各项决议和决定，落实科学发展观，坚持以人为本，制订本乡的工作目标、发展规划和实施办法，并组织实施。

2、以经济建设为中心，加强农村基层基础系列化建设，强化机关干部作风，增强“双向”服务意识，提高办事效率，促进农村经济发展。

3、执行本级党代会和人民代表大会的决议，执行上级党政机关的决定和命令，保证其在本行政区域内的贯彻执行和落实。

4、加强党的建设，做好党的工作；加强勤政、廉政建设；加强干部队伍的管理，充分发挥基层党组织在“四化”，建设中的核心领导作用。

5、制定本行政区域内的经济和社会发展规划，并组织实施。

6、强化社会治安综合治理，以法治乡，建设文明小区，驱邪镇恶，打击犯罪，稳定社会秩序，保一方平安。

7、制订本辖区三个文明建设工作规则，抓好全乡物质文明、精神文明和政治文明建设，全面推进民主政治和法治建设工作。

8、管理好本行政区域内的科学、教育、文化、卫生、体育事业和财政、民政、物价、公安、司法、计划生育等各项行政工作。

9、制定乡镇企业、村级企业的发展规划，并组织实施。

10、组织资源、技术、人才开发，汇集和传播经济信息，组织和协调各行各业，为企业和合作经济组织服务，管理和推广科学技术成果。

11、按照国家的法律和法规，对本行政区域内各行业各企业实行监督，保障合作经营和个体经营者照章纳税，守法致富。

12、协调行政区域内各村、社区、各行各业、各经济组织之间，政府同企业之间的关系。

13、指导村(居)民委员会发挥群众组织的自我教育、自我管理、自我建设、自我服务的作用。

14、承办县委、县政府交办的其他事项。

年度绩效目标：1、推动日常财务管理规范有序，财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行。2、促进各项经费支出节支增效，贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在一定限额以内。3、科学合理地编制2025年部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出。

二、年度整体支出及管理情况

2025年预算总收入651.6万元，其中年初预算安排651.6万元，年度预算追加0万元，上年结转收入0万元。实际总支出1550.81万元,其中基本支出 902.07万元,占年初预算基本支出的143.30 %，占全年总支出的58.17%；

项目支出648.74万元,占年初预算项目支出的13657.5 %,占全年总支出的41.83%；年度结余0万元，占总收入的0%。

1.基本支出情况

2.“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算6万元，其中公务接待费3万元，公务用车运行费3万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出1.22万元，占年初预算的20.33%，其中公务接待费0万元，占年初预算的 0%，公务用车运行费1.22万元，占年初预算的20.33%，出国考察0万元，占年初预算100%。“三公经费”结余 4.78万元，结余率 79.67%。

项目支出 648.74 万元,占全年总支出的41.83%;2025 年末结余0万元，占总收入的0%。其中隆家堡乡人民政府专项经费2 万元，已执行2 万元，执行率为100%。项目绩效目标完成情况：一是推动日常财务管理规范有序，财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行。

三、项目组织实施情况

(一)项目组织情况分析

项目依规履行采购程序确定实施主体，实施总体按照既定方案推进。受客观条件影响，项目局部内容进行小幅优化调整，相关调整履行内部审批手续。项目按期完工，并组织竣工验收，对照合同逐项核验成果，验收资料完整留存。

(二)项目管理情况分析

依托现有内控管理制度开展项目管控，明确专人负责项目跟进。在项目实施过程中常态化开展日常监督检查，跟踪实施进度与质量。严格执行资金支付审批流程，保障专款专用。项目档案持续归集整理。后续将进一步强化事前谋划，提升项目全过程精细化管理水平。

四、资产管理情况

我单位严格执行行政事业单位国有资产管理相关规定，健全资产内部管理制度，明确资产管理、财务以及使用岗位职责分工，构建分工协作、相互制约的管理机制。规范资产配置流程，新增资产严格履行采购、验收入账手续，及时录入行政事业单位资产管理系统，粘贴资产标签，做到账、卡、物保持一致。常态化开展资产盘点核查，定期组织资产清查，及时梳理在用、闲置资产信息。严格落实资产处置审批程序，对于达到使用年限、无法继续使用的固定资产，按规定履行评估、报批等流程，规范开展资产处置，杜绝随意处置资产行为。本年度资产配置科学合理，资产保管责任落实到位。

五、政府性基金预算支出情况

本部门本年度无政府性基金预算支出。

六、国有资本经营预算支出情况

本部门本年度无国有资本经营预算支出。

七、社会保险基金预算支出情况

本部门本年度无社会保险基金预算支出。

八、部门整体支出绩效情况

对照考核指标，我乡从预算配置、预算执行、预算管理、履职效益等方面对2025 年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下：

(一)预算配置方面

三公经费本年预算数6万元，上年预算数9.9万元，“三公经费”预算变动率为-39.4%，控制较好。

(二)预算管理方面

2025 年我乡主要从以下几个方面加强预算管理：

1、推动日常财务管理规范有序

财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行。对单位的报账及时审核、支付并进行账务处理。办公设备等固定资产及时入账，编制上报年度资产报表，对单位房屋和公务用车信息予以核实，建立公务车辆用油及租车台账，重申财务管理办法和报账审批流程，做到同类报账事项审批流程统一，附件一致，原始凭证规范。

2、促进各项经费支出节支增效

贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在一定限额以内。一是加强经费合法合规性审核，严格按制度政策办事，不随意开口子，超预算、超标准、超范围、无政策依据的经费不予支出。二是注重经费支出的必要性和有效性审核，没有必要的事项和成效不大事项尽量不开支，提高了资金效益，减少了铺张浪费。三是严控“三公”经费支出。

3、确保部门预决算编制公开工作准确透明

科学合理地编制 2025 年部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出。对2025 年度部门整体支出进行了绩效评价，各项指标控制较好，按要求上报绩效评价报告网站公开。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实，更加细化，部门预决算信息透明度进一步提高。

九、存在的问题及原因分析

从我乡整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：

没有考虑到预算的严谨性，有些工作经费预算有偏差，预算编制的计划性有待提高。

十、下一步改进措施

针对上述存在的问题及我乡整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

(一)加快预算执行

加快结余结转消化，及时拨付资金，对新增资金需求优先使用结余结转资金解决，统筹合理使用，继续开展支出情况调度分析，督促相关股室加快项目实施，加快资金结算，避免形成结余。

(二)加强预算控制

减少追加事项，跨年项目资金尽量按项目进度分次申报资金。确需当年追加预算的，当年形成支出。当年不能完全支出的，调整支出安排调剂用于其他符合政策规定的支出。