第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计1239.83万元。与上年相比，增加152.63万元，增长14%，主要是因为基本支出增加。

2023年度支出总计1239.83万元。与上年相比，增加152.63万元，增长14%，主要是因为基本支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1239.83万元，其中：财政拨款收入1239.83万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1239.83万元，其中：基本支出1160.21万元，占93.58%；项目支出79.62万元，占6.42%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计1239.83万元，与上年相比，增加152.63万元,增长14%，主要是因为基本支出增加。

  2023年度财政拨款支出总计1239.83万元，与上年相比，增加152.63万元,增长14%，主要是因为基本支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1239.83万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加152.63万元，增长14%，主要是因为基本支出增加。    （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1239.83万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出887.06万元，占71.55%；文化旅游体育与传媒支出11.92万元，占0.96%；社会保障和就业支出87.45万元，占7.05%；卫生健康支出31.43万元，占2.54%，农林水支出178.08万元，占14.36%，住房保障支出43.90万元，占3.54%

（可根据实际情况进行增减,要求到类级科目）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为608.39万元，支出决算数为1239.83万元，完成年初预算的203.79%，其中：

1、一般公共服务（类）统计信息事务（款）专项普查活动，年初预算为0万元，支出决算为0.72万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府日常开支。

2、一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出，年初预算为0万元，支出决算为5.58万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府日常开支。

3、一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务，年初预算为0万元，支出决算为8万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府日常开支。

4、一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务，年初预算为0万元，支出决算为8万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府日常开支。

5、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出，年初预算为0万元，支出决算为23.17万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金用于政府行政运行。

6、一般公共服务（类）财政事务类（款）一般行政管理事务，年初预算为0万元，支出决算为2.4万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府日常开支。

7、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行，年初预算为468.60万元，支出决算为847.19万元，完成年初预算的180.79%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金用于政府行政运行。

8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项），年初预算为10.81万元，支出决算为13.62万元，完成年初预算的125.99%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算包含财政配套其他社保与单位负担社保，而预算仅包含单位负担社保。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），年初预算为54.12万元，支出决算为64.86万元，完成年初预算的119.84%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整工资后，缴纳基数上涨。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），年初预算为2.27万元，支出决算为2.27万元，完成年初预算的100%。

11、社会保障和就业支出（类）就业补助类（款）其他就业补助支出（项），年初预算为0万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

12、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项），年初预算为0万元，支出决算为0.4万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

13、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项），年初预算为0万元，支出决算为1.3万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

14、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护，年初预算为0万元，支出决算为3.00万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

15、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出，年初预算为0万元，支出决算为8.92万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

16、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），年初预算为30.67万元，支出决算为31.43万元，完成年初预算的102.48%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整工资后，缴纳基数上涨。

17、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），年初预算为30.67万元，支出决算为43.9万元，完成年初预算的143.14%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整工资后，缴纳基数上涨。

18、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出，年初预算为0万元，支出决算为66.81万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政统发工资。

19、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助，年初预算为0万元，支出决算为111.27万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：报告解决或者上级追加资金。

（可根据实际情况进行增减,要求到项级科目）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1160.21万元，其中：人员经费938.81万元，占基本支出的80.92%,主要包括基本工资174.81万元、津贴补贴139.85万元、奖金97.02万元、伙食补助费11.39万元、绩效工资24.17万元、机关事业单位基本养老保险缴费104.29万元、职业年金缴费2.27万元、职工基本医疗保险缴费31.43万元、其他社会保障缴费15.16万元、住房公积金43.90万元、其他工资福利支出267.90万元。（可根据实际情况进行增减，要求到款级科目）

公用经费221.40万元，占基本支出的19.08%，主要包括办公费109.24万元、印刷费14.12万元、水费0.36万元、电费0.52万元、差旅费32.59万元、维修护费3万元、会议费4.52万元、培训费0.68万元、公务接待费5.33万元、劳务费1.79万元、委托业务费0.56万元、工会经费4万元、公务用车运行维护费

2.66万元、其他交通费用1.35万元、其他商品和服务支出40.68万元。

（可根据实际情况进行增减，要求到款级科目）

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为7.99万元，支出决算为7.99万元，完成预算的100%，与上年相比增加3.92万元，增长96.31%,增长的主要原因是公务用车运行维护费、公务接待费用增加。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务接待费支出预算为5.33万元，支出决算为5.33万元，完成预算的100%，与上年相比增加3.5万元，增长191.26%,增长的主要原因是公务接待较多。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务用车运行维护费支出预算为2.66万元，支出决算为2.66万元，完成预算的100%，与上年相比增加0.41万元，减少（增长）18.22%,增长的主要原因是公车维护及油费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.33万元，占66.71%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.66万元，占33.29%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次（精确到个位数）。

2、公务接待费支出决算为5.33万元，全年共接待来访团组58个、来宾560人次（精确到个位数），主要是市县两级检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.66万元，其中：公务用车购置费0万元，隆家堡乡人民政府（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费2.66万元，主要是加油以及维修支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度我单位无政府性基金预算收入。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出221.40万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年决算数减少1.76万元，减少0.80%。主要原因是：控制机关经费开支（具体增减原因由部门根据实际情况填列，机关运行经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费4.52万元，用于召开乡村两级会议，人数1415人，内容为乡村两级会议开支；开支培训费 0.68万元，用于开展事业单位干部培训，人数15人，内容为事业单位干部培训。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额78.62万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出63.62万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额15万元，占政府采购支出总额的19.08%，其中：授予小微企业合同金额15万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2023年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于公务办事；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

单位在县委县政府的领导下，认真学习贯彻党的十九大精神，深刻领会习近平新时代中国特色社会主义思想，牢固树立“四个意识”，深入推进简政放权、积极履职，强化管理，全面完成年初既定目标任务的实际支出1239.83万元。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升，各项绩效指标均达到了预期效果。

项目绩效目标完成情况：一是推动日常财务管理规范有序，财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行。对单位的报账及时审核、支付并进行账务处理。办公设备等固定资产及时入账，编制上报年度资产报表，对单位房屋和公务用车信息予以核实，建立公务车辆用油及租车台账，重申财务管理办法和报账审批流程，做到同类报账事项审批流程统一，附件一致，原始凭证规范；二是促进各项经费支出节支增效，贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在一定限额以内。加强经费合法合规性审核，严格按制度政策办事，不随意开口子，超预算、超标准、超范围、无政策依据的经费不予支出。注重经费支出的必要性和有效性审核，没有必要的事项和成效不大事项尽量不开支，提高了资金效益，减少了铺张浪费。严控“三公”经费支出。三是科学合理地编制2023年部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出。对2023年度部门整体支出进行了绩效评价，各项指标控制较好，按要求上报绩效评价报告网站公开。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实，更加细化，部门预决算信息透明度进一步提高。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织开展2023年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，本单位绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

（三）存在的问题及原因分析

内部控制不足。还需要不断建立健全内部管理制度，控制开支，勒紧裤腰带过日子

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费:指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）

第五部分

附 件

一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

   2023年隆家堡乡人民政府绩效自评报告

一、机构编制人员情况

本单位业务股室0个(其中二级事业单位0个)，共有行政编制17个，事业编制24个，实有行政编制人员18人，超编1名，实有事业编制人员23人，超编0 人，单位退休人员1人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

单位主要职能:1、贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，落实上级党委、政府的各项决议和决定，落实科学发展观，坚持以人为本，制订本镇的工作目标、发展规划和实施办法，并组织实施。

2、以经济建设为中心，加强农村基层基础系列化建设，强化机关干部作风，增强“双向”服务意识，提高办事效率，促进农村经济发展。

3、执行本级党代会和人民代表大会的决议，执行上级党政机关的决定和命令，保证其在本行政区域内的贯彻执行和落实。

4、加强党的建设，做好党的工作；加强勤政、廉政建设；加强干部队伍的管理，充分发挥基层党组织在“四化”，建设中的核心领导作用。

5、制定本行政区域内的经济和社会发展规划，并组织实施。

6、强化社会治安综合治理，以法治镇，建设文明小区，驱邪镇恶，打击犯罪，稳定社会秩序，保一方平安。

7、制订本辖区三个文明建设工作规则，抓好全镇物质文明、精神文明和政治文明建设，全面推进民主政治和法治建设工作。

8、管理好本行政区域内的科学、教育、文化、卫生、体育事业和财政、民政、物价、公安、司法、计划生育等各项行政工作。

9、制定乡镇企业、村级企业的发展规划，并组织实施。

10、组织资源、技术、人才开发，汇集和传播经济信息，组织和协调各行各业，为企业和合作经济组织服务，管理和推广科学技术成果。

11、按照国家的法律和法规，对本行政区域内各行业各企业实行监督，保障合作经营和个体经营者照章纳税，守法致富。

12、协调行政区域内各村、社区、各行各业、各经济组织之间，政府同企业之间的关系。

13、指导村(居)民委员会发挥群众组织的自我教育、自我管理、自我建设、自我服务的作用。

14、承办县委、县政府交办的其他事项。

年度绩效目标:1、推动日常财务管理规范有序，财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行。2、促进各项经费支出节支增效，贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在一定限额以内。3、科学合理地编制2023年部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出。

三、年度整体支出及管理情况

2023年预算总收入608.39万元，其中年初预算安排608.39 万元，年度预算追加0万元，上年结转收入0万元。实际总支出  1239.83万元，其中基本支出11,60.21万元，占年初预算基本支出的191.96 %，占全年总支出的93.58%:项目支出79.62万元，占年初预算项目支出的199 %，占全年总支出的6.42 %;年度结余0万元，占总收入的0 %。

1.基本支出情况

2.“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算10万元，其中公务接待费7万元，公务用车运行费3万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出7.99万元，占年初预算的79.9 %，其中公务接待费5.33万元，占年初预算的76.14%，公务用车运行费2.66万元，占年初预算的88.67 %，出国考察0万元，占年初预算100%。“三公经费”结余0万元，结余率0%。

3.资金管理情况(内部管理制度措施)

(1)推动日常财务管理规范有序，财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行

(2)促进各项经费支出节支增效，贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在一定限额以内。加强经费合法合规性审核，严格按制度政策办事，不随意开口子，超预算、超标准、超范围、无政策依据的经费不予支出。

(3)科学合理地编制2023年部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出。对2023年度部门整体支出进行了绩效评价，各项指标控制较好，按要求上报绩效评价报告网站公开。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实，更加细化，部门预决算信息透明度进一步提高。

四、整体支出绩效目标完成情况  

1.推动日常财务管理规范有序，财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行。对单位的报账及时审核、支付并进行账务处理。办公设备等固定资产及时入账，编制上报年度资产报表，对单位房屋和公务用车信息予以核实，建立公务车辆用油及租车台账，重申财务管理办法和报账审批流程，做到同类报账事项审批流程统一，附件一致，原始凭证规范；

2.促进各项经费支出节支增效，贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在一定限额以内。加强经费合法合规性审核，严格按制度政策办事，不随意开口子，超预算、超标准、超范围、无政策依据的经费不予支出。注重经费支出的必要性和有效性审核，没有必要的事项和成效不大事项尽量不开支，提高了资金效益，减少了铺张浪费。严控“三公”经费支出。

3.科学合理地编制2023年部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出。对2023年度部门整体支出进行了绩效评价，各项指标控制较好，按要求上报绩效评价报告网站公开。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实，更加细化，部门预决算信息透明度进一步提高。

五、存在的问题(年度绩效目标实际完成差异，重大增支超支情况，管理方面缺陷等)

内部控制不足。还需要不断建立健全内部管理制度，控制开支，勒紧裤腰带过日子

六、改进措施与建议

推动日常财务管理规范有序，财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行。促进各项经费支出节支增效，贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在一定限额以内。加强经费合法合规性审核，严格按制度政策办事，不随意开口子，超预算、超标准、超范围、无政策依据的经费不予支出。