麻阳苗族自治县农业农村局2022年度部门决算公开
目录
第一部分 麻阳苗族自治县农业农村局概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
注：以上部门决算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分 麻阳苗族自治县农业农村局概况
一、部门职责
1、负责全县农业、农村工作的协调和综合工作，组织研究全县农业、农村发展和改革中的问题，提出农业、农村发展和改革的政策建议，指导农村发展和改革工作。
2、会同有关部门研究提出城乡经济社会发展一体化体制机制改革的建议，指导协调县域经济发展和新农村建设，研究提出县域经济发展和新农村建设的政策与规划建议，参与农村小城镇规划和建设的有关工作，参与农村社会事业发展工作。
3、贯彻执行国家、省、市、县种植业、畜牧业、渔业、农业机械化、农产品加工业、农垦等农业各产业（以下简称农业）发展的方针政策，拟订我县农业发展的政策和规划并指导实施，参与涉农的财税、价格、金融保险、进出口等政策制定，组织起草农业和农村经济的地方性法规、规章草案，推进农业依法行政。
4、研究提出稳定和完善农村经营管理体制的建议，指导农村土地承包、耕地使用权流转和承包纠纷仲裁管理，指导、监督减轻农民负担和村民筹资筹劳管理工作，检查监督惠农政策的落实，指导村级集体经济发展、农村集体经济组织建设和资产财务管理，拟订全县农业产业化经营的发展规划与政策并组织实施，指导、扶持农业社会化服务体系、农村合作经济组织、农民专业合作社和农产品行业协会的建设与发展。
5、指导粮食等主要农产品生产，组织落实促进粮食等主要农产品生产发展的相关政策措施，引导农业产业结构调整和产品品质改善，会同有关部门指导农业标准化、规模化生产；提出农业固定资产投资规模和方向、县级财政性资金安排的建议，按权限审批、核准规划和计划内固定资产投资项目；编报部门预算并组织执行，提出扶持农业农村发展的财政政策和项目建议，经批准后与财政部门共同制订实施方案并指导实施；拟订农业开发规划并监督实施；配合财政部门组织实施农业综合开发项目。
6、促进农业产前、产中、产后一体化发展，组织拟订促进农产品加工业发展政策、规划并组织实施，提出农业产业保护政策建议，指导农产品加工业结构调整、技术创新和服务体系建设；提出促进大宗农产品流通的政策建议，研究制定大宗农产品市场体系建设与发展规划；培育、保护和发展农产品品牌；组织协调“菜篮子”工程。
7、承担提升农产品质量安全水平的责任，依法开展农产品质量安全风险评估，发布有关农产品质量安全状况信息，负责农产品质量安全监测；贯彻执行农业转基因生物安全评价标准和技术规范，负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护；会同有关部门贯彻执行农产品质量安全国家标准，参与制定农产品质量安全地方标准并指导实施；指导农业检验检测体系建设和工作考核；依法实施符合安全标准的农产品认证和监督管理；组织农产品质量安全的监督管理；负责畜禽屠宰的监督管理。
8、组织、协调农业生产资料市场体系建设，依法开展农作物种子（种苗）、草种、种畜禽、农药、兽药、饲料、饲料添加剂、食用菌菌种的许可及监督管理；贯彻执行兽药质量、兽药残留限量和残留检测方法国家标准；依法负责渔船、渔港、渔机、网具的监督管理，指导渔业安全生产；会同有关部门贯彻执行农业生产资料标准；开展兽医医疗器械和有关肥料的监督管理；指导农业机械化发展和农机安全监理，组织实施农机惠农政策。
9、负责农作物重大病虫害防治，贯彻执行国家动植物防疫检疫法律法规和政策，会同有关部门拟定地方性动植物防疫政策并指导实施，指导动植物防疫和检疫体系建设；组织、监督对县内动植物的防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭；组织植物检疫性有害生物普查；承担境外引进农作物种子（种苗）检疫审批工作；组织兽医医政、兽药药政药检工作；负责执业兽医的管理。
10、承担农业防灾减灾的责任，监测、发布农业灾情，组织种子、化肥等救灾物资储备和调拨，提出生产救灾-资金安排建议，指导紧急救灾和灾后生产恢复。
11、管理农业和农村经济信息，监测分析农业、农村经济运行，开展相关农业统计工作；采集、发布农业和农村经济信息，负责农业信息体系建设，指导农业信息服务。
12、制定农业科研、农技推广的规划、计划和有关政策并指导实施；会同有关部门组织全县农业科技创新和农业产业技术体系建设；会同有关部门实施科教兴农战略，按分工组织实施农业科研重大专项；组织实施农业领域的高新技术和应用技术研究、农业科技成果转化和技术推广；负责农业科技成果管理，组织引进境外农业先进技术，指导农技推广体系改革与建设。
13、会同有关部门拟订农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导协调农民教育培训，指导农业教育和农业职业技能开发工作，参与实施农村实用人才培训工程，承担农村劳动力就地就近就业培训工作，会同有关主管部门依法实施农业农村人才专业技术资格和从业资格管理。
14、组织农业资源区划工作，指导农用地、渔业水域、草原、宜农滩涂、宜农湿地以及农业生物物种资源的保护和管理，负责水生野生动植物保护工作；拟订耕地及基本农田质量保护与改良政策并指导实施，依法管理耕地质量，发展节水农业。
15、制定并实施农业生态建设规划，指导农村可再生能源综合开发与利用，指导农业生物质产业发展和农业农村节能减排，承担指导农业面源污染治理有关工作；划定农产品禁止生产区域，指导生态农业、循环农业等发展；负责保护渔业水域生态环境；牵头管理外来物种。
16、参与组织开展农业贸易促进和有关经济、技术交流与合作，协助有关部门组织实施农业援外项目。
17、承办县委、县人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
麻阳苗族自治县农业农村局为全额拨款行政事业单位。内设办公室11个(办公室、行政审批服务股、计划财务股、改革发展规划股、乡村产业发展与市场信息化股、农业社会事业促进与农业资源保护利用股、种业种植管理股、养殖业管理股、农产品质量安全监管股、农业机械化管理股、农田建设与农垦股)。
股室13个（麻阳苗族自治县农业资源与环境保护管理站、麻阳苗族自治县柑桔业化办公室、麻阳苗族自治县绿色食品事务中心、麻阳苗族自治县种子管理站、麻阳苗族自治县植保植检站、麻阳苗族自治县土壤肥料工作站、麻阳苗族自治县农业技术推广站、麻阳苗族自治县粮油作物工作站、麻阳苗族自治县农业科技教育站、麻阳苗族自治县农业信息站、麻阳苗族自治县经济作物工作站、麻阳苗族自治县农产品质量检验检测监督中心、麻阳苗族自治县农业综合行政执法大队），共计24个职能股室，下设4个二级单位[农机事务中心、农村经营服务站、柑桔开发办、农民素质教育办公室]。核定编制157人，其中，行政编12人，事业编145人，2022年12月止实有人数245人，其中在职151人（全额：134人，自收自支17人)，提前离岗人员0人，内退人员0人，退休人员94人（其中自收自支退休人员2人）。单位共有车辆3辆：其中0.专用车辆1台（主要用于科技入户直通到户），摩托车2辆（主要用于农产品质量检测下乡抽样）。
（二）决算单位构成
麻阳苗族自治县农业农村局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：麻阳苗族自治县农业农村局本级。
第二部分 部门决算表
（公开9张表附后）
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收入总计12241.03万元。与上年相比减少633.36万元，降低4.92%，主要是因为2022年各个部门打紧开支，厉行节约，相关拨款收入减少。
2022年度支出总计12241.03万元。与上年相比减少633.36万元，降低4.92%，主要是因为2022年各个部门打紧开支，厉行节约。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计12241.03万元，其中：财政拨款收入12241.03万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计12241.03万元，其中：基本支出2626.03万元，占21.45%；项目支出9615.00万元，占78.55%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收入总计12241.03万元，与上年相比，减少633.36万元，降低4.92%，主要是因为2022年各个部门打紧开支，厉行节约，相关拨款收入减少。
2022年度财政拨款支出合计12241.03万元，与上年相比，增加1262.36万元，增长11.50%，主要是因为社会保障和就业支出以及农业生产发展等农林水支出项目的增多。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出12241.03万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出增加1262.36万元，增长11.50%，主要是因为农业生产发展等农林水支出项目的增多。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出12241.03万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出205.52万元，占1.68%；社会保障和就业（类）支出326.61，占2.67%；卫生健康（类）支出97.53，占0.80%；节能环保（类）支出155.13，占1.27%；农林水（类）支出11456.24，占93.59%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为2697.82万元，支出决算数为12241.03万元，完成年初预算的453.74%，其中：
1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务支出（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为11.49万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是年初未对此项支出做预算，实际本年有发生。
2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务支出（款）行政运行（项）
年初预算为0万元，支出决算为194.03万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是年初未对此项支出做预算，实际本年有发生。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）
年初预算为 191.92万元，支出决算为186.60万元，完成年初预算的97.23%，决算数小于年初预算数的主要原因是缴费基数的变动。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为9.29万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是年初未做此项支出的预算，但今年有此项费用发生。
5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为 0万元，支出决算为108.91万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是年初未对此项支出做预算，实际本年有死亡抚恤支出发生。
6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为52.61万元，支出决算为21.81万元，完成年初预算数的41.46%。决算数小于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算117.61万元，支出决算为97.53万元，完成年初预算的82.93%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
8、节能环保支出（类） 环境保护管理事务（款） 其他环境保护管理事务支出（项）
年初预算为262.60万元，支出决算为155.13万元，完成年初预算的59.07%，决算数小于年初预算数的主要原因是年中调整预算。
9、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）
年初预算为1776.79万元，支出决算数1905.92万元，完成年初预算的107.27%，决算数大于年初预算数的主要原因是年中调整预算。
10、农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）
年初预算为0万元，支出决算120.23万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，支出决算数大于年初预算数的主要原因是年初未做此项支出的预算，但今年有此项费用发生。
11、农林水支出（类）农业农村（款）农产品质量安全（项）
年初预算为50.00万元，支出决算26.14万元，完成年初预算的52.28%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是县财政资金紧张单位支出未能及时支付。
12、农林水支出（类）农业农村（款）执法监管（项）
年初预算为50.00万元，支出决算11.14万元，完成年初预算的22.28%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是年中调整预算。
13、农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）
年初预算为0万元，支出决算80.00万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，支出决算数大于年初预算数的主要原因是年初未做此项支出的预算，但今年有此项费用发生。
14、农林水支出（类）农业农村（款）农业结构调整补贴
年初预算为0万元，支出决算368.32万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，支出决算数大于年初预算数的主要原因是年初未做此项支出的预算，但今年有此项费用发生。
15、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）
年初预算为0万元，生产发展1717.39万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是年初未做此项支出的预算，但今年有此项费用发生。
16、农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）
年初预算为0万元，支出决算100.23万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，支出决算数大于年初预算数的主要原因是年初未做此项支出的预算，但今年有此项费用发生。
17、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）
年初预算为0万元，支出决算15.08万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，支出决算数大于年初预算数的主要原因是年初未做此项支出的预算，但今年有此项费用发生。
18、农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修护与利用（项）
年初预算为0万元，支出决算47.66万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，支出决算数大于年初预算数的主要原因是年初未做此项支出的预算，但今年有此项费用发生。
19、农林水支出（类）农业农村（款）农田建设（项）
年初预算为0万元，支出决算1735.80万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是年初未做此项支出的预算，但今年有此项费用发生。
20、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）
年初预算为0万元，支出决算1697.61万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是年初未做此项支出的预算，但今年有此项费用发生。
21、农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）
年初预算为0万元，决算为84.00万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是年初未做此项支出的预算，但今年有此项费用发生。
22、农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）
年初预算为50.00万元，决算为0万元，完成年初预算数的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是本年度实际未发生此项支出。
23、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴（项）
年初预算为0万元，决算为3546.71万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是年初未做此项支出的预算，但今年有此项费用发生。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出2626.03万元，其中：
人员经费2202.32万元，占基本支出的83.87%。主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。
公用经费423.72万元，占基本支出的16.13%。主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算15.09万元，支出决算为15.09万元，完成预算的100%。其中：
1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数与预算数持平，主要原因是本年度无因公出国（境）费支出预算，与上年相比无变化，主要原因是今年及去年均未安排因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出预算为6.61万元，支出决算为6.61万元，完成预算的100.00%，决算数与预算数持平，主要原因为厉行节约，缩减相关经费支出。与上年相比减少2.61万元，降低65.25%，下降的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约，逐年减缩公务接待费。
3、公务用车运行维护费支出预算为8.48万元，支出决算为8.48万元，完成预算的100%，决算数与预算数持平，主要原因为严格执行预算标准。与上年相比增加7.48万元，增长748.00%，增加的主要原因是2022年渔政执法工作长期下乡，公务用车下乡增多，相应公车维护费用有所增加。
4、公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数与预算数持平，主要原因是本年无公务用车购置预算。本年与上年相比无变化，主要原因是今年及去年均未安排公务用车购置。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算6.61万元，占43.80%；因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置费及运行维护费支出决算8.48万元，占56.20%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算6.61万元，全年共接待会议团2个、来宾640人次，主要包括上级单位检查人员和相关单位交流工作人员。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为8.48万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费8.48万元，主要是车辆燃油和维修等支出。2022年我单位更新公务用车0辆，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本部门2022年度无政府性基金预算收入支出。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出423.72万元，比上年决算数减少213.02万元，降低33.46%。主要原因是：本年相较上年总体机关运行经费有所缩减。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费1.33万元，用于召开柑桔采摘节、柑橘业推介会、全县农业工作等会议，人数150人，内容为柑橘业推广；开支培训费0.18万元，用于开展柑桔大实蝇、砂皮病综合控防经费支出及再生稻生产技术推广、污染面源、改厕等农业技术推广培训，人数35人，内容为开展柑桔大实蝇、砂皮病、溃疡病等综合控防，黄龙病、扶桑棉粉蚧等重大病情的监测及处置；本年度未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，无此项开支。
十二、政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额2617.83万元，其中：政府采购货物支出22.45万元、政府采购工程支出2483.20万元、政府采购服务支出112.18万元。授予中小企业合同金额2617.83万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额2617.83万元，占政府采购支出总额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车2辆，其他用车主要是日常下乡业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2022年度预算绩效情况的说明
（1）绩效管理评价工作开展情况
根据预算绩效管理的要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目有 3个，二级项目五个，共涉及资金9615万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出的0%，组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及0万元，占有国有资本经营预算项目支出总额的0%。二级项目中分别有社会保障和就业支出9.29万元，节能环保支出154.92万元，农林水支出共有14个项目总计9450.78万元；分别是农林水支出中行政运行2.68万元，病虫害控制114.2万元，农产品质量安全25.61万元，执法监管8.26万元，防灾救灾80万元，农业结构调整补贴368.26万元，农业生产发展1717.39万元，农业合作经济70.17万元，农村社会事业15.08万元，农业资源保护修复与利用45.38万元，农田建设1687.8万元，其他农业农村支出1697.24万元，农村水利72.42万元，其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出3546.29万元。
组织对农业生产发展项目、高标准农田建设项目、其他农业农村支出项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出5150.43万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看我单位积极履行职责，较好地完成了年度目标，评价结果为优。
组织对农业生产发展项目、高标准农田建设项目、其他农业农村支出项目开展了整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出5150.43万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位积极履行职责，较好地完成了年度目标，评价结果为优。
（2）部门决算中项目绩效自评结果
农业生产发展项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分，项目全年预算数为0，执行数为1717.39万元，完成预算的100%；高标准农田建设项目绩效自评综述，根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分，项目全年预算数为0，执行数为1735.8万元，完成预算的100%；其他农业农村支出项目绩效自评综述，根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分，项目全年预算数为0，执行数为1697.24万元，完成预算的100%；项目绩效目标完成情况：：1.新建高标准农田1.96万亩；2、田间道路通达度达到95%；3、农户增收，受益农户人口22000人；4、项目（工程）验收合格率100%；5、受益人口满意度100%。
发现的主要问题及原因：对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足主要是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低。
改进措施和有关建议:加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层、行政单位的预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在行政单位预算中的体现，是单位行政正常开展业务活动的重要经济保证。因此，为保证预算编制的质量，在编制预算中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。
（3）部门评价项目绩效评价结果
部门评价项目数量14个，已经将3个部门评价报告向社会公开。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。
二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。
三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。