麻阳苗族自治县财政局2024年部门预算
目 录
第一部分 2024年部门预算编制说明
一、部门职能职责
二、机构设置情况及部门预算构成情况
三、部门收支总体情况
四、一般公共预算拨款支出预算
五、政府性基金预算情况
六、其他情况说明
第二部分 2024年预算公开表
1、收支总表
2、收入总表
3、支出总表
4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6、财政拨款收支总表
7、一般公共预算支出表
8、一般公共预算基本支出表
9、一般公共预算基本支出表－－人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）
10、一般公共预算基本支出表－－人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）
11、一般公共预算基本支出表－－人员经费（对个人和家庭的补助）（按政府预算经济分类）
12、一般公共预算基本支出表－－人员经费（对个人和家庭的补助）（按部门预算经济分类）
13、一般公共预算基本支出表－－公用经费（商品和服务支出）（按政府预算经济分类）
14、一般公共预算基本支出表－－公用经费（商品和服务支出）（按部门预算经济分类）
15、一般公共预算“三公”经费支出表
16、政府性基金预算支出表
17、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
18、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
19、国有资本经营预算表
20、财政专户管理资金预算支出表
21、专项资金预算汇总表
22、项目支出绩效目标表
23、整体支出绩效目标表
麻阳苗族自治县财政局2024年部门预算编制说明
一、部门职能职责
1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规，组织拟订县人民政府金融领域有关规章草案；组织拟订全县金融发展战略、中长期规划；组织拟订加强全县金融行业服务、促进金融行业发展的意见和政策建议。
2、代政府起草财政、财务、会议管理的制度及办法。
3、承担县本级各项财政收支管理责任；负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级、全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；组织制订县本 级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度，推进省直管县财政体制改革。
4、负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；负责管理财政票据；负责制定彩票管理政策，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。
6、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议；参与县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。
7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责未纳入县国资办监管的企业的国有资产管理，管理资产评估工作。
9、负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
10、会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。
11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度， 按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域交流与合作的具体工作。
12、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施全省会计行政法规规章。
13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
14、研究分析国家金融政策、宏观金融形势和全县金融运行情况，会同有关部门推进全县金融市场体系建设。
15、负责联系组织政府与金融机构合作、金融机构和企业对接，引导、协调和鼓励金融机构加大对全县经济社会发展的支持力度。
16、组织协调实施金融突发事件应急工作，会同有关部门查处和打击非法金融机构和非法金融业务活动，整顿和规范全县金融市场秩序，防范、化解、处置各类金融风险，维护金融稳定。
17、指导小额贷款公司、融资性担保机构等地方金融机构的改革、发展、监管和重组；根据县人民政府财税金融工作办公室授权，会同有关部门对县农村商业银行进行管理、指导和协调；会同有关部门推进全县信用体系建设和金融安全区创建，推进改革生态环境。
18、根据国家有关规定和政策，负责融资性担保机构设立初审工作和有关监管工作；指导地方各类风险投资机构、基金的设立和发展工作。
19、承办县委、县人民政府交办的其他事项。
二、机构设置情况
根据上述职责，县财政局设16个内设机构（1）办公室、（2）综合计划股（加挂县津贴补贴工作办公室牌子）、（3）行政审批服务股（加挂税政法规股牌子）、（4）预算股、（5）行政政法股、（6）教科文股、（7）经建股、（8）农业股、（9）社会保障股、⑩企业股（加挂对外经济贸易股牌子）、⑾金融与债务股、（加挂政府和社会资本合作（PPP）办公室牌子）（12）资产管理股（加挂县县控制社会集团购买力办公室牌子）（13）绩效管理股、（14）会计股、（15）财政监督检查股、（16）人事教育股。下设3个二级单位（①县国库集中支付核算中心、②县金融事务中心、③县财政事务中心）。
我单位无下级预算单位，因此，纳入本年度部门预算编制范围为麻阳苗族自治县财政局本级。
三、部门收支总体情况
1、收入预算
2024年收入预算1933．25万元，比上年预算减少222．77万元，减少10％，主要是厉行节约，缩减各项日常开支。其中：一般公共预算拨款收入1933．25万元，政府性基金预算拨款收入0万元，国有资本经营预算拨款收入0万元，社会保障基金预算资金0万元。
2、支出预算
2024年支出预算1933．25万元，比上年预算减少222．77万元，减少10％，主要是厉行节约，缩减各项日常开支。其中：一般公共服务支出1611．78万元、社会保障和就业支出141．86万元、卫生健康支出65．24万元、城乡社区支出20万元、农林水支出6万元、住房保障支出88．37万元。
四、一般公共预算拨款支出预算
2024年一般公共预算拨款支出预算1933．25万元，比上年预算减少222．77万元，减少10％。其中：一般公共服务支出1611．78万元，占83．37％、社会保障和就业支出141．86万元，占7．34％、卫生健康支出65．24万元，占3．37％、城乡社区支出20万元，占比1．04％、农林水支出6万元，占比0．31％、住房保障支出88．37万元，占4．57％。具体安排情况如下：
1、基本支出
2024年年初预算数为1933．25万元，系保障我单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职人员的工资性支出、离休人员的离休费、各项社会保障缴费、住房公积金等人员经费，以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中：工资福利支出1132．25万元，商品和服务支出154．80万元，对个人和家庭的补助支出5．20万元。
2、项目支出
2024年年初预算数为641万元，是指单位为完成特定工作任务而发生的支出。其中：财政投资评审政府购买服务专项经费155万元，主要用于投资评审劳务派遣人员工资及奖励、职工食堂劳务派遣人员工资及社保经费；财政网络使用及维护经费23万元，用于维护财政网络系统正常运行等工作；村级社区财务人员培训经费6万元，主要用于村级社区财务人员培训；国库改革经费8万元，主要用于乡镇国库集中支付改革工作正常运行，实现乡镇国库集中支付全覆盖；化解债务领导小组办公工作经费20万元，主要用于维持金融化解债务工作正常开展；全县财税综合信息平台服务费18万元，主要用于全县财税综合信息平台维护正常运行服务费；票据电子化改革经费30万元，主要用于全县票据实行电子化操作系统改革经费；税收成本、返还及奖励专项工作经费255万元，主要用于考核年度税收及非税收入目标等经费；投资评审工作经费20万元，主要用于维持投资评审工作正常运行；预算改革经费30万元，主要用于预算改革全覆盖，做到预算公开等各项工作；政府采购电子卖场建设及运营费33万元，主要用于维护政府采购电子卖场正常运营。
五、政府性基金预算
2024年无政府性基金预算数据。
六、其他情况说明
1、机关运行经费
2024年预算单位安排的机关运行经费634．80万元，比上年预算增加1．2万元。
2、“三公”经费预算
2024年“三公”经费预算6万元，较上年预算持平，主要是我单位按照厉行节约的要求，加强三公经费的管理，严控三公经费支出。其中：公务接待费6万元。
3、一般性支出情况
2024年单位一般性支出预算安排513．8万元，主要包括：水费4万元、电费16．8万元、租赁费3万元、会议费5万元、培训费5万元、公务接待费6万元、劳务费120万元、工会经费80万元、办公费127万元、维修（护）费68万元、差旅费47万元、印刷费20万元、其他交通费用12万元。
4、政府采购预算情况
年初部门预算未安排政府采购资金计划。
5、国有资产占有情况
截至2023年12月31日，单位固定资产总额963．01万元。其中：土地、房屋及构筑物148．98万元；通用设备773．15万元；家具、用具、装具及动植物40．88万元。
6、新增资产配置情况
无新增资产。
7、重点项目预算的绩效目标情况说明
强化预算绩效管理和监督约束。进一步树牢绩效意识，严格绩效目标管理，提高绩效指标设置质量，推动绩效管理提质增效。按照“谁申请资金，谁编制绩效目标”的原则，将绩效目标作为预算安排的前置条件，硬化绩效目标约束。所有资金均需设置高质量绩效目标，未认真开展绩效评估的，不得申报；绩效不达标的坚决不予进入项目库。强化财审联动机制，将绩效、审计结果与预算安排、完善政策有机衔接，加大评价结果应用力度，提高资金使用效益。
七、名词解释
机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，预算单位用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
“三公”经费：是指单位安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
