麻阳苗族自治县林业局2022年度部门决算公开
目 录
第一部分 麻阳苗族自治县林业局概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
注：以上部门决算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分 麻阳苗族自治县林业局概况
一、部门职责
（一）负责全县林业及其生态建设的监督管理。组织、协调、指导和监督全县造林绿化工作；承担森林资源保护发展监督管理的责任。组织、协调、指导和监督全县湿地保护工作。组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用；负责全县森林资源保护工作；依法组织、指导陆生野生动植物的救护繁殖、栖息地恢复发展、疫源疫病监测；监督管理全县陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用；负责全县森林防火工作；负责林业系统自然保护区的监督管理。
（二）承办县人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。麻阳苗族自治县林业局内设机构包括：县林业局共核定设置行政职能股室7个（办公室、计划财务股、行政审批股、森林资源管理股、造林绿化股、自然保护地管理和野生动植物保护股、森林防火股），直属事业机构10个（林业资源事务中心、林业科学技术服务中心、公益林管理站、林业综合执法大队、林业产业管理站、山林纠纷调处中心、林业资金征收管理站、文名山森林公园管理所、林长制事务中心、锦江国家湿地公园事务中心）。
（二）决算单位构成。麻阳苗族自治县林业局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：麻阳苗族自治县林业局本级。
第二部分 部门决算表
（公开9张表附后）
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收入总计5847.54万元。与上年相比，增加2227.20万元，增长61.52%，主要是因为一般公共服务支出和农林水支出的增加，相应拨款收入增加。
2022年度支出总计5847.54万元。与上年相比，增加2227.20万元，增长61.52%，主要是因为一般公共服务支出和农林水支出的增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计5847.54万元，其中：财政拨款收入5847.54万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计5847.54万元，其中：基本支出2133.69万元，占36.00%；项目支出3713.85万元，占64.00%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收入总计5847.54万元，与上年相比，增加2227.20万元，增长61.52%，主要是因为一般公共服务支出和农林水支出的增加，相应拨款收入增加。
2022年度财政拨款支出总计5847.54万元，与上年相比，增加2227.20万元，增长61.52%，主要是因为一般公共服务支出和农林水支出的增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出5821.54万元，占本年支出合计的99.56%，与上年相比，财政拨款支出增加2201.20万元，增长60.80%，主要是因为一般公共服务支出和农林水支出的增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出5821.54万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出263.64万元，占4.50%；社会保障和就业（类）支出249.51万元，占4.30%；卫生健康（类）支出90.20万元，占1.50%；节能环保（类）支出567.70万元，占9.80%；城乡社区（类）支出30.00万元，占0.50%；农林水（类）支出4604.49万元，占79.10%；商业服务业等（类）支出16.00万元，占0.30%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为1716.57万元，支出决算数为5821.54万元，完成年初预算的339.14%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为157.00万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为106.64万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.00万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为142.61万元，支出决算为142.69万元，完成年初预算的100.06%，决算数大于年初预算数的主要原因是：缴费基数变动。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.37万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度人员有所异动。
6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为79.23万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为24.23万元，支出决算为24.23万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行年初预算标准。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为0万元，支出决算为90.20万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位入账科目错误。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为90.20万元，支出决算为0万元，完成年初预算数的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：单位入账科目错误。
10、节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为311.08万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
11、节能环保支出（类）天然林保护（款）森林管护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为241.62万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
12、节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为15.00万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
13、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为30.00万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
14、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。
年初预算为1348.75万元，支出决算为1315.53万元，完成年初预算的97.53%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。
15、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1129.30万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
16、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1199.46万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
17、农林水支出（类）林业和草原（款）产业化管理（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.88万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
18、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。
年初预算为0万元，支出决算为18.02万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
19、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为828.31万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
20、农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）。
年初预算为0万元，支出决算为99.00万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
21、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为13.00万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
22、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为16.00万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项支出做预算，实际上本年有此项支出发生。
23、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为110.78万元，支出决算为0万元，完成年初预算数的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出2133.69万元，其中：
人员经费1799.28万元，占基本支出的84.33%。主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。
公用经费334.41万元，占基本支出的15.67%。主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为5.00万元，支出决算为4.59万元，完成预算的91.80%，其中：
1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数与预算数持平，主要原因是本年度无因公出国（境）费支出预算，与上年相比无变化，主要原因是今年及去年均未安排因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出预算为5.00万元，支出决算为4.59万元，完成预算的91.80%，决算数小于预算数，主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约，逐年减缩公务接待费，与上年相比减少0.08万元，减少1.71%，减少的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约，逐年减缩公务接待费。
3、公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数与预算数持平，主要原因是本年无公务用车购置预算。本年与上年相比无变化，主要原因是今年及去年均未安排公务用车购置。
4、公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数与预算数持平，主要原因是本年无公务用车运行维护费支出预算。本年与上年相比无变化，主要原因是今年及去年均未安排公务用车运行维护费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.59万元，占100%；因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为4.59万元，全年共接待来访团组47个、来宾243人次，主要是上级指导工作、工作交流和工作检查等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。2022年我单位更新公务用车0辆，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入26万元；年初结转和结余0万元；支出26万元，其中基本支出0万元，项目支出26万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为26万元，年初预算数为0，无法计算完成比率，决算数大于年初预算数的主要原因是：国有土地使用权出让收入安排是临时性收支，年初没有预算。
九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出334.41万元，比上年决算数增加65.64万元，增长24.42%。主要原因是：办公费、印刷费、差旅费、其他交通费用、办公设备购置、专用设备购置等支出的增加。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0.10万元，用于召开生物多样性资源本底调查技术指导工作会议，人数11人，内容为生物多样性资源本底调查技术指导工作及检查生物多样性资源本底调查工作会议；开支培训费0.78万元，用于全县林业管理相关业务知识培训，参加36人；本年度未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，无此项开支。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额14.62万元，其中：政府采购货物支出12.12万元、政府采购工程支出2.50万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额14.62万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额14.62万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，由于服务支出金额为0万元，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
总结归纳本部门（单位）支出的绩效目标完成情况，实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
1、年度整体支出及管理情况：
2022年预算总收入5845.54万元，其中年初预算安排1716.57万元，年度预算追加4128.97万元，上年结转收入0万元。
基本支出情况：2022年度本单位基本支出为2169.86万元，分别如下：
（1）工资福利支出1695.72万元，占基本支出的78.14%，主要为基本工资支出604.15万元、津贴补贴支出282.9万元、奖金支出187.22万元、伙食补助支出26.89万元、绩效工资支出168.68万元、养老保险支出189.07万元、职业年金22.77万元、职工医疗保险支出82.22万元、其他社会保障缴费21.47万元、住房公积金支出2.3万元，其他工资福利支出108.05。
（2）商品和服务支出320.52万元，占基本支出的14.78%
其中：办公费61.68万元，印刷费54.32万元，水费1.77万元，电费8.47万元，邮电费0.35元，物业管理费3.2万元，差旅费59.18万元，维修（护）费2.51万元租赁费3.36万元，会议费0.1万元，培训费0.78万元，公务接待费4.59万元，专用材料费0.3万元，劳务费2.04万元，委托业务费27.3工会经费24.67万元，福利费8.85万元，其他交通费21.78万元，其他商品服务支出35.27万元。
（3）对个人和家庭的补助支出103.48万元，占基本支出4.78%，主要为抚恤金79.23万元、遗属生活补助13.98万元、其他对个人和家庭补助支出10.27万元。
（4）资本性支出（基本建设）支出49.97万元，占基本支出2.3%，主要为办公设备购置1.68万元，基础设施建设37.8万元，专用设备购置10.48万元。
（5）其他支出0.17万元，占基本支出0.0078%，
(二) “三公”经费支出情况
“三公”经费年初预算5万元，其中公务接待费5万元，公务用车运行费0万元，出国考察经费 0万元。实际“三公”经费支出4.58万元，占年初预算的91.6 %，其中公务接待费4.58万元，占年初预算的91.6%，公务用车运行费0万元，占年初预算的0%，出国考察0万元，占年初预算0%。“三公经费”结余0万元，结余率0%。
（三）资金管理情况(内部管理制度措施）
（1）单位制定了财务管理制度和会计核算制度，管理制度符合相关法律法规，具有合法性、合规性，同时相关管理制度得到有效运行；
（2）本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度以及相关专项资金的规定，专款专用，资金的拨付有严格的审批程序和手续，支出基本上符合部门预算批复的用途，并且资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等违法现象；
（3）单位按规定内容和时间公开预算、决算信息，会计人员严格按照相关法律法规进行账务处理，基础数据和会计信息资料完整准确。
2、2022年度部门职责分工明确，各部门严格按照规章制度，认真工作，很好地完成了2022年度绩效目标，并取得了不错的成绩。其中：
（1）保障单位在职人员工资薪酬正常发放。
（2）在2022年度完成各项资金支出进度要求，保障林业局各项工作顺利开展。
（3）严格控制预算，严格控制“三公经费”支出，做到预算支出不超标。
（4）生态修复持续推进，2022年，以实施增绿增效工程和林业重点工程为主体，突出重点领域、重点部位及生态脆弱地带生态修复。
（5）加强林政管理工作实施森林禁伐减伐行动；加强生态公益林管理、天然林保护工作、林地管理工作及森林防火工作等。
（6）扎实开展怀化市国家森林城市创建。始终坚持高标准、严要求，聚焦问题、聚焦目标、稳步推进，各项创森指标均已达到或超过国家森林城市标准。
（7）突出加强生态保护，生态环境持续改善。
3、绩效指标：开展森林资源保护与管理、开展大规模国土绿化，增加造林面积，提高森林质、提高野生动植物保护能力，降低林业灾害和案件发生率。2022年聘用生态护林员人数708人，造林质量达标情况≥95%，显著改善了水土流失，林区民生状况得到显著改善，生态指标得到显著提升，生态系统功能改善可持续影响明显，社会公众满意度≥95%。
（四）存在的问题及原因分析
一、财务个人员综合素质和业务水平不一。
二、经费保障不足。县级财政工作预算严重不足，涉林项目资金拨付迟缓，资金保障欠到位，已是我局今年多项工作滞后的根本原因。
（五）改进措施与建议
1、强化内部管理，进一步完善管理制度。
2、建议县级预算安排好经费，确保实施到位。
3、加强队伍建设和人员培训，提高财务人员素质。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。
二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。
三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。