目   录

第一部分麻阳苗族自治县林业局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 麻阳苗族自治县麻阳县林业局概况

一、 部门职责

（一）、负责全县林业及其生态建设的监督管理。组织、协调、指导和监督全县造林绿化工作；承担森林资源保护发展监督管理的责任。组织、协调、指导和监督全县湿地保护工作。组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用；负责全县森林资源保护工作；依法组织、指导陆生野生动植物的救护繁殖、栖息地恢复发展、疫源疫病监测；监督管理全县陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用；负责全县森林防火工作；负责林业系统自然保护区的监督管理。

（二）、承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

林业局内设机构包括：县林业局共核定设置行政职能股室6个（办公室、人事教育股、计划财务股、资源林政股、森保股、造林股），直属事业机构6个（林业综合执法大队、山林纠纷调处办、林业资源管理办、林业科技服务中心、公益林管理站、林业产业管理站、林业资金征收管理站、林业调查勘察设计队、文名山森林公园管理所）。

（二）决算单位构成。

林业局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：林业局本级。

第二部分 2020年度部门决算表

（公开9张表附后）

第三部分   2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

本单位2020年度总收入5018.18万元（其中：本年收入3865.46万元，年初结转和结余  1152.72万元），比2019年度7833.5万元减少2815.32万元，减幅35.93%。2020年总支5018.18万元（其中：本年支出4410.85万元，年末结转和结余607.33万元），比2019年度7833.5万元减少2815.32万元，减幅35.93%，减少主要原因：2020年度的退耕还林和生态效益林补偿资金的减少。

二、收入决算情况说明

本单位2020年度收入合计3865.46万元，其中：财政拨款收入3865.46万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0元；附属单位上缴收0万元；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本单位2020年度支出合计4410.85万元，其中：基本支出1889.4万元，占42.84%；项目支出2521.45万元，占57.16%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出   0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2020年度财政拨款收入总计5018.18万元（其中：一般公共预算财政拨款3865.46万元，年初结转和结余1152.72万元）。比2019年度7833.5万元减少2815.32万元，减幅35.93%，财政拨款支出总计5018.18万元（其中：本年支出4410.85万元，年末结转和结余607.33万元），比2019年度7833.5万元减少2815.32万元，减幅35.93%，减少主要原因：2020年度的退耕还林和生态效益林补偿资金的减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出4410.85万元，占本年支出合计的87.89%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少2269.93万元，减少34%，主要是因为森林资源培育、森林资源管理、森林生态效益补偿等资金的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度财一般公共预算政拨款支出4410.85万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出109.58万元，占2.5%；社会保障和就业（类）支出62.7万元，占1.5%；卫生健康支出67.93万元，占2%；节能环保支出281.53万元，占6%；农林水支出3700.15万元，占84%；自然资源海洋气象等支出103.66万元，占2%；住房保障支出85.3万元，占2%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1557.58万元，支出决算数为4410.85万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是：年底支出决算数包含了追加下达的财政拨款，所以2020年决算数大于预算数。其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为109.58万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有预算，决算追加。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为122.7万元，支出决算为62.7万元，完成年初预算的51.1%，决算数大于年初预算数的主要原因是部分单位基本养老保险缴费支出入账到下一年度账务。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）。

年初预算为67.93万元，支出决算为67.93万元，完成年初预算的100%。

4、节能环保支出（类）天然林保护（款）森林管护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为16.45万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有预算，决算追加。

5、节能环保支出（类）退耕还林还草（款）退耕现金（项）。

年初预算为0万元，支出决算为265.08万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有预算，决算追加。

 

6、农林水支出（类）林业和草原（款） 行政运行（项）。

年初预算为1281.65万元，支出决算为1161.04万元，完成年初预算的90.59%，决算数小于年初预算数的主要原因是单位2020年度的行政运行等入账支出比预算少。

7、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为292.84  万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有预算，决算追加。

8、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为171.38万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有预算，决算追加。

9、农林水支出（类）林业和草原（款） 森林生态效益补偿（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1134.35万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有预算，决算追加。

10、农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为114.93万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有预算，决算追加。

11、农林水支出（类）林业和草原（款）产业化管理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有预算，决算追加。

12、农林水支出（类）林业和草原（款）林区公共支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为37.8万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有预算，决算追加。

13、农林水支出（类）林业和草原（款）国家公园（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.7万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有预算，决算追加。

14、农林水支出（类）林业和草原（款） 其他林业和草原支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为636.75万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有预算，决算追加。

15、农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为78.89万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有预算，决算追加。

16、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为54.46万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有预算，决算追加。

17、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为103.66万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有预算，决算追加。

18、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为85.3万元，支出决算为85.3万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1889.4万元，其中：人员经费1560.7万元，占基本支出的82.6%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、住房公积金、伙食补助费等；公用经费328.7万元，占基本支出的17.4%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为32.2万元，支出决算为7.36万元，完成预算的22.86%，决算数小于预算数的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约，逐年减缩“三公经费”的支出额度，争取该项支出逐年下降。其中：

（1）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元,减少的主要原因是单位没有因公出国（境）。

（2）公务接待费支出预算为7.2万元，支出决算为4.77万元，完成预算的66.25%，决算数小于预算数的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约，逐年减缩公务接待费，与上年相比减少0.97万元，减少16.9%,减少的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约，逐年减缩公务接待费。

（3）公务用车购置费及运行维护费支出预算为25万元，支出决算为2.59万元，完成预算的10.36%，决算数小于预算数的主要原因是公车的取消和打紧开支，与上年相比减少2.51万元，减少49.22%,减少的主要原因是我单位严格执行县纪委对“三公”经费厉行节约原则。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.77万元，占64.81%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算2.59万元，占35.19%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次 。

2、公务接待费支出决算为4.77万元，全年共接待来访团组30个、来宾137人次，主要包括上级单位检查人员和相关单位交流工作人员。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.59万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费2.59万元，主要是公务租车费用等支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

  本单位2020年度无政府基金预算收入支出。

九、国有资本经营财政拨款支出情况

 本单位2020年度无国有资本经营财政拨款支出情况

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出1889.4万元，比年初预算数1557.58万元增加331.82万元，增长21.3%。主要原因是：办公费、 差旅费、劳务费、对个人和家庭的补助支出相较与年初预算有所增加。

十一、一般性支出情况

2020年本部门开支培训费0.3万元，用于开展教育辅助服务和森林督查培训，人数35人，内容为教育辅助服务考试费用和森林督查培训费等。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2020年度无政府采购。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，有生态效益林、生态护林员、林道建设等项目，涉及资金2041.52万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，本单位绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

组织开展2020年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，本单位绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

十三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分 附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[2018]34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发[2019]10号）、《湖南省人民政府办公厅关于进一步规范财政管理硬化预算约束的通知》（湘政办发[2020]12号）等相关文件要求，本单位认真开展了整体支出绩效评价。现将整体支出绩效情况报告如下。

一、部门基本情况

（一）单位主要职能

负责全县林业及其生态建设的监督管理，组织、协调、指导和监督全县造林绿化工作。承担森林资源保护发展监督管理的责任，组织、协调、指导和监督全县湿地保护工作。组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用，负责全县森林资源保护工作，依法组织、指导陆生野生动植物的救护繁殖、栖息地恢复发展、疫源疫病监测。监督管理全县陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用，负责全县森林防火工作，负责林业系统自然保护区的监督管理，承办县人民政府交办的其他事项。

（二）机构编制人员情况

县林业局为全额拨款行政单位，内设办公室、计财股、行政审批股、造林绿化股等6个职能股室。核定编制129人，截止2020年12月底，实有人数122人。

二、一般公共预算支出情况

2020年预算总收入5018.18元，其中年初预算安排3359.18万元，年度追加调整506.28万元，上年结转收入1152.72万元。实际总支出4410.85万元，其中基本支出1889.4万元，占全年总支出的42.84%；项目支出2521.45万元，占全年总支出的57.16%。年度结转结余607.33万元，占总收入的12.1%。

1、基本支出情况

2020年本单位基本支出1889.4万元，其中：人员经费1560.7万元，占基本支出的82.6%；日常公用经费328.7万元，占基本支出的17.4%。本年度基本支出与调整后的预算基本一致。

人员经费1560.7万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费328.7万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车行政运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出及其他资本性支出。

2项目支出情况

项目支出包括业务工作专项支出，2020年项目支出2041.52万元。

3、“三公”经费支出情况

“三公”经费年初预算32.2万元，其中公务接待费7.2万元，公务用车运行费25万元。实际“三公”经费支出7.36万元，占年初预算的22.86%，其中公务接待费4.77万元，占年初预算的66.25%，公务用车运行费2.59万元，占年初预算的10.36%。

3、资金管理情况

（一）预算配置

2020年度“三公经费”预算为32.2万元，2019年度“三公经费”预算为70.5万元。“三公经费”支出预算比上年减少38.3万元，变动率54.33%。

（二）预算管理

2020年，本单位支出预算3359.18万元，实际支出4410.85万元，预算执行率131.31%。其中，预算安排公用经费185.84万元，公用经费实际支出328.7万元，控制率176.87%。

2020年，本单位“三公”经费预算安排数负责人32.2万元，实际支出7.36万元，控制率22.86 %。其中：公务用车运行费预算数25万元，实际支出2.59万元；公务接待费预算数7.2万元，实际支出4.77万元。

2020年，本单位贯彻落实财务管理，严格控制“三公经费”，厉行节约等有关文件精神，制定了内部财务管理制度，规范了公务接待、公务用车和公务出差管理审批程序。在资金使用上，严格遵守各项财经法规和财务管理制度。

（三）预算执行

2020年末结转指标607.33万元，预算完成率88%。2020年初预算3359.18万元，年中追加  506.28万元，预算控制率76.15%，控制率较好。

（四）预算管理

1、进一步完善制度建设。按照《行政事业单位内部控制规范（试行）规定，对现有的差旅费、培训费、公务接待费、办公用品支出、车辆运行维护管理制度，从控制目标、业务流程、审批权限及相关表单等进行规范。

2、实行厉行节约常态化管理。严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》规定，对照机关内控制度严格执行公务支出管理制度，大力压缩一般性支出，从严控制“三公”经费。

3、按要求做好部门预决算工作。

（四）整体支出绩效目标完成情况

组织开展整体支出绩效评价，2020年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度目标。通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，2020年我单位整体支出绩效评价得分为95分，部门整体支出绩效为“优”。

五、存在的问题

对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足主要是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低。

    六、改进措施和有关建议

加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层、行政单位的预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在行政单位预算中的体现，是单位行政正常开展业务活动的重要经济保证。因此，为保证预算编制的质量，在编制预算中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。