第三部分

 

2019年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收入总计5506.03万元。与2018年相比，增加675.51万元，增长13.98%，主要是因为节能环保2019年收入有了比较大的增加。

2019 年度支出总计6680.78万元。与2018年相比，增加3716.31万元，增长125.36%，主要是因为节能环保和农林水2019年支出有了比较大的增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计5506.03万元，其中：财政拨款收入5506.03万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计6680.78万元，其中：基本支出4445.42万元，占66.54%；项目支出2235.36万元，占33.46%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年度财政拨款收入总计5506.03万元，与2018年相比，增加675.51万元,增长（减少）13.98%，主要是因为节能环保2019年收入有了比较大的增加。

2019 年度支出总计6680.78万元。与2018年相比，增加3716.31万元，增长125.36%，主要是因为节能环保和农林水2019年支出有了比较大的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出6680.78万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加3716.31万元，增长125.36%，主要是因为节能环保和农林水2019年支出有了比较大的增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出6680.78万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出62.12万元，占0.93%；社会保障和就业（类）支出77.43万元，占1.16%；节能环保支出870.01万元，占13.02%；农林水支出5572.15万元，占83.4%；住房保障支出99.07万元，占1.49%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为1836.07万元，支出决算数为6680.78万元，完成年初预算的363%，其中：

1、一般公共服务2010399：其他政府办公厅及相关机构事务支出和2010499： 其他发展与改革事务支出。

年初预算为0万元，支出决算为62.12万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算数为0

2、社会保障和就业支出2080505：机关事业单位基本养老保险缴费支出

年初预算为190.08万元，支出决算为77.43万元，完成年初预算的41%，决算数小于年初预算数的主要原因是：

    3、节能环保支出2110501：森林管护

年初预算为0万元，支出决算为870.01万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算数为0

4、农林水支出：行政运行、森林培育、森林资源管理、森林生态效益补偿、执法与监督、产业化管理、防灾减灾、其他林业和草原支出、其他扶贫支出等。

年初预算为1455.96万元，支出决算为5572.15万元，完成年初预算的382%，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目资金没有预算进来。

5、住房保障支出2210201：住房公积金

年初预算为99.07万元，支出决算为99.07万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出4445.42万元，其中：人员经费4069.63万元，占基本支出的91.55%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费375.79万元，占基本支出的8.45%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为70.5万元，支出决算为10.84万元，完成预算的15%，其中：

公务接待费支出预算为10.5万元，支出决算为5.74万元，完成预算的55%，决算数小于年初预算数的主要原因是按县纪委控制数支出，与上年相比减少0.19万元，减少3.2%,减少的主要原因是我单位严格执行县纪委对“三公”经费厉行节约原则。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为60万元，支出决算为5.1万元，完成预算的8.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是公车的取消和打紧开支，与上年相比减少42.12万元，减少89%,减少（增长）的主要原因是我单位严格执行县纪委对“三公”经费厉行节约原则。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.74万元，占53%,公务用车购置费及运行维护费支出决算5.1万元，占47%。其中：

1、公务接待费支出决算为5.74万元，全年共接待来访团组35个、来宾420余人次，主要是公益林工作、林地变更调查、造林及调纠工作、采伐鉴定工作、森林病虫防治工作、职称评审调查、专业技术培训工作、植树造林宣传工作等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.1万元，其中：公务用车运行维护费5.1万元，主要是公务交通补贴和公务租车等费用的支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

按照麻财绩文件要求，我局对部门整体支出绩效开展了自评，绩效评价结果显示，我局在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政中心工作发展，绩效评价报告和自评表附后。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出375.79万元，比年初预算数增加249.62万元，增长115%。主要原因是：办公费、 差旅费、劳务费、福利费、其他商品和服务支出相较与年初预算有所增加。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0.11万元，用于召开林业局老龄支部会议，人数37人，内容为五老家庭经验交流。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度无政府采购

（四）国有资产占用情况

本单位无公用车辆。

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

   一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

二、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

三、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件

 

2019年度部门整体支出绩效评价报告

 

一、机构编制人员情况

县林业局为全额拨款行政单位，内设办公室、计财股、行政审批股、造林绿化股等6个职能股室。核定编制156人，截止2019年12月底，实有人数152人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

（一）单位主要职能

负责全县林业及其生态建设的监督管理，组织、协调、指导和监督全县造林绿化工作。承担森林资源保护发展监督管理的责任，组织、协调、指导和监督全县湿地保护工作。组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用，负责全县森林资源保护工作，依法组织、指导陆生野生动植物的救护繁殖、栖息地恢复发展、疫源疫病监测。监督管理全县陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用，负责全县森林防火工作，负责林业系统自然保护区的监督管理，承办县人民政府交办的其他事项。

（二）年度绩效目标

2019年部门整体支出绩效目标以维护机关正常运转，实现我县2019年林业工作总体目标，认真落实县委县政府和上级林业部门的工作部署，严格实施精细化管理，大力提升林业现代化水平和人民群众的幸福指数，打造天蓝、地绿、水清、宜居的绿色麻阳。

1、贯彻国家、省、市林业和草原局的方针政策和文件精神，做好林业相关技术工作，美化生态环境，促进绿色发展。

2、加强资源保护，一是实施禁伐减伐；二是强化林地保护；三是强化有害生物防治；四是强化森林防火工作；五是加快国家级湿地公园建设。

3、保障全局在职工作人员和退休人员的基本支出要求，完成2019年度各项资金支出，保证各专项的支付进度。

4、加强预算管理，严格执行国家财务制度和财经纪律，合理开支提高资金使用效益，创建节约型单位。

5、严控“三公经费”和重点费用开支。

三、2019年度整体支出及管理情况

2019年预算总收入7833.5万元，其中年初预算安排1836.07万元，年初预算增加5997.43万元，上年结转收入2327.47万元，实际总支出6680.8万元，其中基本支出4445.42万元，项目支出 2235.36万元。基本支出情况。本单位 2019年基本支出4445.42万元，其中：

工资福利支出1520.1万元，商品和服务支出375.79万元，对个人和家庭补助259.54万元。

1、“三公”经费支出情况。“三公”经费年初预算70.5万元，其中公务接待费10.5万元，公务用车运行费60万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出56.63万元，占年初预算的80.33%，其中公务接待费5.74万元，占年初预算的8.14%，公务用车运行费50.89万元，占年初预算的72.18%，出国考察0万元。

2、资金管理情况（内部管理制度措施）

（1）认真贯彻执行《会计法》，制定本单位的财务管理制度，并组织实施。维护财经纪律，加强财务管理，搞好会计核算。

（2）按照有关财务制度规定，严格执行财务计划和预算，编报部门预算，审查核定年度预算，做好相关资金的综合统筹平衡工作。客观、真实地对预算执行情况、财务报表数据进行分析，及时为领导提供准确数据。

（3）加强决算管理，确保决算真实、完整、准确、及时，加强决算分析工作，强化决算分析结果运用，建立健全单位预算与决算相互反映、相互促进的机制。

（4）加强固定资产管理，对属于单位的国有财产做定期的检查，并且记录在册，方便定期对国有资产的核查；维护国家财产的安全、完整。 

（5）支出严格执行财经纪律、财务制度和开支标准、开支范围。加强对资金支出的审核控制，特别是对“三公”经费进行严格把控，精打细算、合理节约。

四、整体支出绩效目标完成情况

1、保障单位在职人员工资薪酬正常发放。

2、在2019年度完成各项资金支出进度要求，保障林业局各项工作顺利开展。

3、严格控制预算，严格控制“三公经费”支出，做到预算支出不超标。

4、扎实推进精准扶贫工作。

5、完成营造林6.7万亩，其中人工造林0.7万亩，退化林修复1万亩，封山育林1万亩，中幼林抚育4万亩。2019年共办理林地审核审批7件，使用林地1373亩，其中永久征占用林地5件面积1294亩(张吉怀铁路永久征地804亩，县年度定额490亩)；临时性征占用林地2件面积79亩。

6、加强林政管理工作实施森林禁伐减伐行动；加强生态公益林管理、天然林保护工作、林地管理工作及森林防火工作等；加快国家级湿地公园建设。

五、存在的问题

1、财务人员综合素质和业务水平不一。

2、有关制度和执行力不足。

六、改进措施与建议

（1）加强队伍建设和人员培训，提高财务人员素质。

（2）强化内部管理，进一步完善财务管理制度；健全绩效制度,提高绩效管理质量。

（3）进一步加强预算执行控制，严格按项目和进度执行预算，落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

                                

   麻阳苗族自治县林业局

2020年10月18日