第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计2968.60万元。与上年相比，增加1271.91万元，增长42.84%，主要是因为年初预算调整，全县就业补助资金增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2968.60万元，其中：财政拨款收入2968.60万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2968.60万元，其中：基本支出993.61万元，占33.47%；项目支出1974.99万元，占66.53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2968.60万元，与上年相比，增加1271.91万元,增长42.84%，主要是因为年初预算调整，全县就业补助资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出2968.60万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加1271.91万元，增长42.84%，主要是因为年初预算调整，全县就业补助资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出2968.60万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1万元，占0.03%；社会保障和就业（类）支出2796万元，占94.19%;卫生健康支出37.63万元，占1.27%。农林水支出81.5万元，占2.74%。住房保障支出50.47万元，占1.7%。科学技术支出2万元，占0.07%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为2392.23万元，支出决算数为2968.60万元，完成年初预算的124.09%，其中：

1、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险费（项）。

年初预算为69.26万元，支出决算为120.06万元，其中基本养老保险缴费支出107.93万元，职业年金缴费支出12.13万元，共完成年初预算的173.35%，决算数大于年初预算数的原因是单位据实缴纳。

2、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。

年初预算为18.07万元，支出决算其他社会保障和就业支出23.74万元，完成年初预算的131.38%，决算数大于年初预算的主要原因是单位据实缴纳。

3、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）职工基本医疗保险缴费（项）。

年初预算为36.80万元，支出决算行政医疗支出为58.71万元，完成年初预算的159.54%，决算数大于年初预算数的原因是因单位据实缴纳。

4、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为49.79万元，支出决算住房公积金为50.47万元，完成年初预算的101.36%，决算数大于年初预算数的原因是因单位据实缴纳

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出993.61万元，其中：人员经费884.93万元，占基本支出的89.06%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、抚恤金、其他对个人和家庭支出等。公用经费108.68万元，占基本支出的10.94%，主要包括办公费、印刷费、劳务费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为4.97万元，完成预算的99.4%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，从严控制三公经费。与上年相比增加1.57万元，增长46%。增长的主要原因是2022年公务接待费资金紧张，部分公务接待费放在2023年结算。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为4.97万元，完成预算的

99.4%，决算数（小于）预算数的主要原因是厉行节约，从严控制三公经费。与上年相比增加1.57万元，增长46%,增长的主要原因是2022年公务接待费资金紧张，部分公务接待费放在2023年结算。。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.97万元，占99.4%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为4.97万元，全年共接待来访团组62个、来宾430人次，主要是上级单位检查人员和外县有关单位交流学习等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：具体情况如下：本单位无政府性基金支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出108.68万元,比上年决算数减少9.28万元，降低7.86%。主要原因是：减少办公费支出,节省开支。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0.16万元，用于召开全县人社工作会议，人数45人，内容为就业工作、城乡居民社保、乡村振兴就业帮扶等；开支培训费1.1万元，用于开展2023年事业单位工作培训，人数50人，内容为人社业务知识、职业道德、专业技能等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车无；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

组织开展2023年部门整体支出绩效自评，较好地完成了年度目标。确保完成专项资金绩效目标的同时，保障单位干部职工工资福利待遇支出、行政运行支出；认真贯彻落实党中央八项规定要求，实行预算控制、预算管理制度，严格控制“三公”经费支出。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

2023年，我单位积极履行职责，强化管理，通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。在预算执行过程中，相关责任人按照制度要求，认真履行职责，严格审查每项支出、每张原始凭证的真实性、有效性，确保各项支出在阳光监督之下进行，坚决杜绝铺张浪费行为，各项公用经费，特别是“三公经费”，都得到有效控制。

（三）存在的问题及原因分析

从我局整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：没有考虑到预算的严谨性，有些工作经费预算有偏差，预算编制的计划性有待提高。年中追加预算较多除政策性追加的公用经费以外，一些项目支出没有列入年初部门预算而采取年中追加预算的方式，导致年中追加预算较多。

今后采取的措施：加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层、行政单位的预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在行政单位预算中的体现，是单位行政正常开展业务活动的重要经济保证。因此，为保证预算编制的质量，在编制预算中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分

附 件

附件1

部门整体支出绩效评价指标表

附件2

部门整体支出绩效评价基础数据表

填报单位：

说明：“项目支出”需要填报除专项资金和基本支出以外的所有项目情况，包括业务工作项目、运行维护项目等；“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。

附件3

县级财政专项资金绩效评价共性指标表

附件四

2023年绩效自评报告

一、机构编制人员情况

麻阳苗族自治县人力资源和社会保障局（简称：人社局）为全额拨款行政单位。核定编制50人，其中：行政编12人，事业编38人。实有人数50人，超编人数0人，单位退休人员29人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

（一）主要职能

1.以扩面征缴为重点稳步推进社会保险全覆盖。

2.以执法维权为重点，着力构建和谐稳定劳动关系。

3.以规范人事人才管理为重点，稳步提高人事人才保障能力。

4.以落实改革为重点，加快完善社会保障体系。

5.完成本年公务员、事业人员招录等工作。

6.以加强监管为重点，确保基金安全运行。

7.以扩大就业为重点，统筹推进城乡充分就业。承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）2023年我局的绩效目标任务

1.创新人力资源服务，促进就业和人才发展。在2023年，面对人口老龄化、人才竞争加剧、产业结构转型升级等诸多挑战，人力资源和社会保障局积极采取了一系列措施，促进就业和人才发展。为各类就业创业困难人员提供全方位的众创服务；认真做好劳务协作脱贫工作，完善麻阳苗族自治县劳务协作脱贫机制；认真抓好就业创业培训工作。

2.社会保障助推百姓民生福祉。提高城乡、机关事业、企业人员养老保险参保率及工伤保险参保率。

3.绩效评估助推民生实事落地。制定下发全县重点工作绩效评估改革方案，严格落实相关改革措施，逐项逐条分解并按时保质完成省、市下发的各项指标任务。

4.人事管理助推全县人才支撑。完成专项考试录用深度贫困县乡镇机关公务员、公务员、“三支一扶”人员的招录工作。

5.劳动执法助推社会和谐稳定。广宣传、强执法，切实维护劳动者合法权益。

三、年度整体支出及管理情况

2023年预算总收入43万元，其中年初预算安排43万元，年度预算追加0万元，上年结转收入0万元。实际总支出2968.60万元，其中基本支出993.62万元，占全年总支出的33.47%:项目支出1974.98万元，占全年总支出的66.53%;年度结余0万元，占总收入的0%。

1.“三公”经费支出情况。“三公”经费年初预算万5元，其中公务接待费5万元，公务用车运行费0万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出4.9万元，占年初预算的98%，其中公务接待费4.9万元，占年初预算的98%，公务用车运行费0万元，占年初预算的0%，出国考察0万元，占年初预算0%。“三公经费”结余0.1万元，结余率2%。

2.资金管理情况(内部管理制度措施)

（1）建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度。合理设置岗位，明确有关岗位的职责权限，确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离。

（2）预算编制应当做到程序规范、方法科学、编制及时、内容完整、项目细化、数据准确。

（3）根据内设机构的职责和分工，对按照法定程序批复的预算进行合理分解，规范内部预算追加调整程序，发挥预算对经济活动的管控作用。

（4）单位应当根据批复的预算安排各项收支，确保预算严格有效执行。单位应当建立预算执行分析机制。定期通报预算执行情况，召开预算执行分析会议，研究解决预算执行中存在的问题，提出改进措施，提高预算执行的有效性。

（5）单位应当加强决算管理，确保决算真实、完整、准确、及时，加强决算分析工作，强化决算分析结果运用，建立健全单位预算与决算相互反映、相互促进的机制。

（6）单位应当加强预算绩效管理，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。

四、整体支出绩效目标完成情况

就业创业服务：创新人力资源服务，促进就业和人才发展。举办创业培训班11场次，参与人数达360人次，创业带动就业效果显著。

社会保障体系建设：社会保险参保人数稳步增长；养老金按时足额发放，确保退休人员基本生活；失业保险、工伤保险等制度运行平稳，有效发挥了社会保障兜底作用。

信息化建设与维护：推进人社系统信息化建设，实现多项业务“一网通办”，提高了政务服务效率和群众满意度；加强信息系统安全管理，确保数据安全与稳定。

五、存在的问题

1.部分偏远地区就业服务资源分配不均，导致就业服务覆盖面有待提高。

2.社会保险基金支付压力持续增大，需进一步优化基金结构和提高基金运营效率。

3.人才引进与培养机制尚需完善，特别是针对创新型、技能型人才的培养和引进力度需加大。

4.信息化建设虽取得一定成效，但在数据共享与业务协同方面仍有提升空间。

六、改进措施与建议

1.加强就业服务网络建设，利用互联网+技术，扩大就业服务覆盖面，特别是加大对农村和偏远地区的支持力度。

2.深化社会保险制度改革，优化基金结构，提高基金保值增值能力，确保基金长期稳定运行。

3.完善人才政策体系，加大人才引进与培养投入，建立多元化的人才评价机制，激发人才创新活力。

4.加快信息化建设步伐，推动跨部门数据共享与业务协同，提升政务服务智能化水平，提高群众办事体验。