麻阳苗族自治县审计局2023年部门预算
麻阳苗族自治县审计局2023年部门预算公开
目 录
第一部分 2023年部门预算编制说明
一、部门职能职责
二、机构设置情况及部门预算构成情况
三、部门收支总体情况
四、一般公共预算拨款支出预算
五、政府性基金预算情况
六、其他情况说明
七、名词解释
第二部分 2023年预算公开表
1、收支总表
2、收入总表
3、支出总表
4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6、财政拨款收支总表
7、一般公共预算支出表
8、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)
9、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)
10、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)
11、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）
12、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）
13、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)
14、一般公共预算“三公”经费支出表
15、政府性基金预算支出表
16、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
17、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
18、国有资本经营预算表
19、财政专户管理资金预算支出表
20、专项资金预算汇总表
21、项目支出绩效目标表
22、部门整体支出绩效目标表
注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分 2023年部门预算编制说明
一、部门职能职责
1、主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全县财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设。对审计、专项审计调查，并负有督促被审计单位落实整改的责任。
2、贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟定我县审计工作的方针、政策，参与制定我县审计、财政经济方面的规范性文件，制定审计业务规章制度，并监督执行。制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，出具审计报告、做出审计决定或提出审计建议。
3、向县人民政府报告和向县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策和规范性文件、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。
4、向县人民政府提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告。依法向社会公布审计结果。
5、依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
（1）、县本级财政预算执行情况和其他财政收支。
（2）、乡（镇）人民政府预算执行情况、决算和其他财政收支。
（3）、县本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算以及其他财政收支和专项资金管理使用情况。
（4）、县属国有企业和县政府规定的国有资产占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益情况。县属金融机构的资产、负债和损益情况。
（5）、县政府部门管理的和受县政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（6）、县政府投资和以县政府投资为主的建设项目预算执行情况和建设项目工程竣工决（结）算。
（7）、县政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。
（8）、法律、法规规定应由县审计局审计的其他事项。
6、负责县领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对县管党政领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。指导全县经济责任审计工作。
7、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
8、承担上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
9、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
10、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
11、组织审计我县驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计县属企业和金融机构的境外资产、负债和损益。
12、指导和推广信息技术在全县审计系统的应用，组织全县审计机关实施管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专业培训。
13、承办县人民政府和怀化市审计局交办的其他事项。
二、机构设置情况
1、机构设置
审计局为全额拨款行政单位。内设办公室（加挂县委审计委员会秘书股）、金融与固定资产审计股、法规审理与内审指导股、自然资源与生态环境审计股、农业农村审计股、计划与审计执行股、重大项目与政策跟踪审计股、行政事业审计股经、济责任审计室10个股室；下设政府投资审计中心，乡镇审计中心、内部审计指导中心三个二级机构。
2、部门预算单位构成
我单位无下级预算单位，因此，纳入本年度部门预算编制范围为麻阳苗族自治县审计局本级。
三、部门收支总体情况
1、收入预算
2023年收入预算1058.55万元，比上年预算增加81.15万元，增长8.30%，增长的主要原因是人员增加。其中：一般公共预算拨款收入1058.55万元，政府性基金预算拨款收入0万元，国有资本经营预算拨款收入0万元，社会保障基金预算资金0万元。。
2、支出预算
2023年支出预算1058.55万元，比上年预算增加81.15万元，增长8.30%，增长的主要原因是人员增加。其中：一般公共服务支出896.08万元、社会保障和就业支出79.39万元、卫生健康支出35.24万元、住房保障支出47.84万元。
四、一般公共预算拨款支出预算
2023年一般公共预算拨款收入1058.55万元，比上年预算增加81.15万元，增长8.30%。其中：一般公共服务支出896.08万元，占84.65%、社会保障和就业支出79.39万元，占7.50%、卫生健康支出35.24万元，占3.33%、住房保障支出47.84万元，占4.52%。具体安排情况如下：
1、基本支出
2023年年初预算数为690.55万元，系保障我单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职人员的工资性支出、离休人员的离休费、各项社会保障缴费、住房公积金等人员经费，以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中：工资福利支出647.52万元，商品和服务支出42.20万元，对个人和家庭的补助支出0.83万元。
2、项目支出
2023年年初预算数为368万元，是指单位为完成特定工作任务而发生的支出。其中：政府投资审计购买社会中介服务专项230万元（需审批），主要用于政府投资审计购买社会中介审计服务费；政府投资审计聘请专业技术人员专项50万元（需审批），主要用于政府投资审计聘请专业技术人员工资；专项工作经费28万元，主要用于开展各项审计专项工作日常经费支出；基建审计中心取消收费财政补贴资金60万元，主要用于弥补基建中心取消收费后经费不足。
五、政府性基金预算
2023年无政府性基金预算数据。
六、其他情况说明
1、行政运行经费
2023年预算单位安排的行政运行经费42.2万元，比上年预算减少23.8万元，减少36.06%。主要是响应重要号召，厉行节约，办公费、工会经费和其他商品服务支出的减少。
2、“三公”经费预算
2023年“三公”经费预算2.10万元，较上年预算无增减变动。主要原因为我单位严格执行有关规定，严控三公经费预算。其中：公务接待费2.10万元，公务用车运行费0万元，公务用车购置费0万元，因公出国（境）费0万元。
3、一般性支出
2023年单位一般性支出预算安排42.20万元，主要包括：办公费2万元、水费0.6万元、印刷费1.2万元、邮电费2万元、差旅费3万元、租赁费0.6万元、培训费1万元、公务接待费2.10万元、工会经费27万元、福利费1.70万元、其他交通费1万元。
本部门2023年度预算安排会议费0万元，安排培训费1万元，用于开展相关财政政策下达的培训，人数80人，内容为开展村级、县级单位财务管理，增强法律意识、预防职务犯罪，提升财务人员工作能力，提高财政预算资金的使用效率等。未拟举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
4、政府采购预算情况
本部门2023年度政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
5、国有资产占有情况及新增资产配置情况
截至2022年末，本部门共有公务用车0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。本部门无新增资产配置情况。
6、重点项目预算的绩效目标情况说明
强化预算绩效管理和监督约束。进一步树牢绩效意识，严格绩效目标管理，提高绩效指标设置质量，推动绩效管理提质增效。按照“谁申请资金，谁编制绩效目标”的原则，将绩效目标作为预算安排的前置条件，硬化绩效目标约束。所有资金均需设置高质量绩效目标，未认真开展绩效评估的，不得申报;绩效不达标的坚决不予进入项目库。强化财审联动机制，将绩效、审计结果与预算安排、完善政策有机衔接，加大评价结果应用力度，提高资金使用效益。
按照预算绩效管理工作的总体要求，2023年我单位整体支出1058.55万元，全部实行整体支出绩效目标管理。其中:基本支出690.55万元，项目支出368万元。
编报绩效目标的项目4个，涉及项目支出368万元，其中：政府投资审计购买社会中介服务专项230万元（需审批），主要用于政府投资审计购买社会中介审计服务费；政府投资审计聘请专业技术人员专项50万元（需审批），主要用于政府投资审计聘请专业技术人员工资；专项工作经费28万元，主要用于开展各项审计专项工作日常经费支出；基建审计中心取消收费财政补贴资金60万元，主要用于弥补基建中心取消收费后经费不足。以上全部实行项目支出绩效目标管理。
七、名词解释
机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，预算单位用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
“三公”经费：是指单位安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 2023年部门预算公开表