目   录

第一部分麻阳苗族自治县水利局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 麻阳苗族自治县水利局概况

一、 部门职责

负责贯彻实施国家和省有关水行政方面的法律、法规和方针政策；制定全县水利管理政策措施并监督实施，实行依法治水、依法管水。

统一管理和保护全县水资源（含空中水、地表水、地下水）；组织编制水资源综合规划和全县水中长期供求计划、水量分配方案并监督实施；负责全县计划用水、节约用水工作，制定节约用水政策、编制节约用水规划，制定有关标准，并监督实施；负责实施取水许可及水资源费征收工作，指导和推动节水型社会建设工作。

编制水资源保护规划；组织实施水功能区管理，监测河道水量、水质，审定水域纳污能力，提出限制排污总量的意见；指导饮水水源保护工作，负责全县地下水开发利用管理和保护工作；与有关部门共同做好入河排污口设置审批并参与水环境整治和保护工作；指导农村饮水安全和乡镇供水工作。

及时分析、了解、研究地形地貌、水系河流等自然条件状况；掌握历年的旱涝情况，制定全县水利发展战略、中长期规划、区域综合规划和年度工作计划，制定全县水资源保护、防洪、节水、水土保持等专业规划，并监督实施；组织有关国民经济总体规划、城市规划及重大建设项目的水资源和防洪的论证工作；指导全县水土保持和水土流失综合防治工作。

承担全县防汛防旱指挥部的日常工作；组织、协调、监督、指导全县防汛防旱工作（含城市防洪），对骨干河道和重要水利工程实施防汛防旱调度；负责流域性和区域性的重要水利工程管理。

组织、指导水政监察和水行政执法工作；对各类临河、跨河和河道岸线的利用建设履行审批，依法对水事活动进行监督和查处，协调全县水事纠纷；组织对河道堤防占用补偿费的征收。

组织实施重要水利工程建设和质量监督，编制、审查重点水利基本建设项目建议书;依法负责水利行业安全生产工作；组织对全县水利工程水费的征收。

加强对基层水利服务体系人、财、物的领导与监督，切实执行“建设、管理、经营、开发、服务”的指导方针。

承办县政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

麻阳苗族自治县水利局内设机构包括：城市防洪工程建设管理办公室、水土保持站、水电管理站、水政监察大队（独立核算）、水利水电勘察设计室、城北防洪排涝管理站、河长制工作委员会办公室7个职能股室。

（二）决算单位构成。

水利局位2020年部门决算汇总公开单位构成包括：麻阳苗族自治县水利局本级。

第二部分  2020年度部门决算表

（公开9张表附后）

第三部分   2020年度部门决算情况说明

 

一、 收入支出决算总体情况说明

本单位2020年度总收入  7975.22  万元（其中：本年收入 7975.22  万元，年初结转和结余 0 万元），比2019年度 13156.26  万元减少 5181.04 万元，减幅 39.38 %。2020年总支出  7975.22 万元（其中：本年支出 7975.22 万元，年末结转和结余 0 万元），比2019年度 13156.26 万元减少 5181.04  万元，减幅 39.38 %，减少主要原因是项目减少财政调减。

二、收入决算情况说明

本单位2020年度收入合计 7975.22  万元，其中：财政拨款收入 7975.22 万元，占 100 %；上级补助收入 0  万元；事业收入 0  万元；经营收入 0 元；附属单位上缴收 0 万元；其他收入0 万元，占 0  %。

三、支出决算情况说明

本单位2020年度支出合计 7975.22  万元，其中：基本支出 1137.6 万元，占 14.26  %；项目支出 6837.62  万元，占 85.74  %；上缴上级支出 0 万元；经营支出 0  万元；对附属单位补助支出 0  万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2020年度财政拨款收入总计 7975.22  万元（其中：一般公共预算财政拨款 7975.22 万元，年初结转和结余 0  万元）。比2019年度 13156.26  万元减少 5181.04  万元，减幅 39.38  %，财政拨款支出总计  7975.22 万元（其中：本年支出  7975.22 万元，年末结转和结余 0  万元），比2019年度13156.26   万元减少 5181.04 万元，减幅 39.38  %，减少主要原因是项目减少、财政调减。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出  7975.22 万元，占本年支出合计的 100  %，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少5181.04  万元，减少39.38 %，主要是因为保障办案业务需求，经报请批准，年中追加人员经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度财一般公共预算政拨款支出  7975.22 万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出  121.80 万元，占  1.53  %；卫生健康支出 41 万元，占 0.51 %；节能环保支出20.93 万元，占 0.26 %；农林水支出7791.49  万元，占 97.7 %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为 3401.64 万元，支出决算数为 7975.22 万元，完成年初预算的 234.45  %，决算数大于预算数的主要原因是：年底支出决算数包含了追加下达的财政拨款，所以2020年决算数大于预算数。其中：

1、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为  72.27  万元，支出决算为 93.12 万元，完成年初预算的  128.85  %，决算数大于年初预算数的主要原因是保障办案业务需求，经报请批准，年中追加人员经费。

2、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为  0  万元，支出决算为 14.76 万元，完成年初预算的  0  %，决算数大于年初预算数的主要原因是退休职工去世，经报请批准，年中追加人员经费。

3、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为 0 万元，支出决算为 13.92 万元，完成年初预算的  0   %，决算数大于年初预算数的主要原因是保障办案业务需求，经报请批准，年中追加人员经费。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为38.17 万元，支出决算为 41 万元，完成年初预算的 107.41 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调入。

5、节能环保支出（类）环境保护管理事物（款）其他环境保护管理事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为20.93万元，决算数大于年初预算数的主要原因是财政调增。

6、农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）

年初预算为  542.82 万元，支出决算为 604.17 万元，完成年初预算的 111.3  %，决算数大于年初预算数主要原因是项目支出。

7、农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）

年初预算为 100  万元，支出决算为 256.61 万元，完成年初预算的 256.61  %，决算数大于年初预算数主要原因是项目支出。

8、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）

年初预算为   20万元，支出决算为 49.26 万元，完成年初预算的  246.3  %，决算数大于年初预算数主要原因是项目支出。

9、农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）

年初预算为   113 万元，支出决算为 317.41万元，完成年初预算的   280.89   %，决算数大于年初预算数主要原因是项目支出。

10、农林水支出（类）水利（款）农田水利（项）

年初预算为  300  万元，支出决算为 545.73 万元，完成年初预算的  181.91  %，决算数大于年初预算数主要原因是项目支出。

11、农林水支出（类）水利（款）农村人畜饮水（项）

年初预算为   100  万元，支出决算为 112.87万元，完成年初预算的  112.87  %，决算数大于年初预算数主要原因是项目支出。

12、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）

年初预算为1747  万元，支出决算为 5412.17 万元，完成年初预算的  309.8  %，决算数大于年初预算数主要原因是项目支出。

13、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）

年初预算为  120  万元，支出决算为 143.58 万元，完成年初预算的 119.65  %，决算数大于年初预算数主要原因是项目支出。

14、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议补助（项）

年初预算为 200万元，支出决算为349.7万元，完成年初预算的 174.85  %，决算数大于年初预算数主要原因是项目支出。

15、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）

年初预算为48.38万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是财政统一扣缴。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出 1137.6 万元，其中：人员经费 896.01  万元，占基本支出的 78.76  %,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、住房公积金、伙食补助费等；公用经费  241.59 万元，占基本支出的 21.24  %，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为 9.2  万元，支出决算为 8.24 万元，完成预算的 89.56 %，决算数小于预算数的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约，逐年减缩“三公经费”的支出额度，争取该项支出逐年下降。其中：

（1）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致。（2）公务接待费支出预算为 9.2  万元，支出决算为 8.24  万元，完成预算的 89.56 %，决算数小于预算数的主要原因是严格依照中央八项规定相关精神，厉行节约，逐年减缩公务接待费，与上年相比增加5.58万元，增加 209.77 %,增加的主要原因是上年接待费没有及时报销。

（3）公务用车购置费及运行维护费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数与预算数一致。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算8.24元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2、公务接待费支出决算为 8.24  万元，全年共接待来访团组88批次、来宾130人次，主要包括上级单位检查人员和相关单位交流工作人员。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0  万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费0万元，主要是车辆燃油和维修等支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

  本单位2020年度无政府基金预算收入支出。

九、国有资本经营财政拨款支出情况

 本单位2020年度无国有资本经营财政拨款支出情况

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出  1137.6 万元，比年初预算数  801.64 万元增加335.96万元，增长 41.91  %。主要原因是自收自支人员工资福利等。

十一、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.07万元，用于通道开展异地教学培训，人数1人，内容为开展弘扬通道转兵精神，传承红色基因，坚定理想信念，提升党性修养.

十二、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

   根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共 7项目，涉及资金 2600 万元，占项目预算总额的 70.45%。从评价情况看，本局绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

   组织开展2020年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，本局绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分 附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门基本情况

（一）单位主要职能

主要职能：1、负责贯彻实施国家和省有关水行政方面的法律、法规和方针政策；制定全县水利管理政策措施并监督实施，实行依法治水、依法管水。2、统一管理和保护全县水资源（含空中水、地表水、地下水）；组织编制水资源综合规划和全县水中长期供求计划、水量分配方案并监督实施；负责全县计划用水、节约用水工作，制定节约用水政策、编制节约用水规划，制定有关标准，并监督实施；负责实施取水许可及水资源费征收工作，指导和推动节水型社会建设工作。3、编制水资源保护规划；组织实施水功能区管理，监测河道水量、水质，审定水域纳污能力，提出限制排污总量 的意见；指导饮水水源保护工作，负责全县地下水开发利用管理和保护工作；与有关部门共同做好入河排污口设置审批并参与水环境整治和保护工作；指导农村饮水安全和乡镇供水工作。4、及时分析、了解、研究地形地貌、水系河流等自然条件状况；掌握历年的旱涝情况，制定全县水利发展战略、中长期规划、区域综合规划和年度工作计划，制定全县水资源保护、防洪、节水、水土保持等专业规划，并监督实施；组织有关国民经济总体规划、城市规划及重大建设项目的水资源和防洪的论证工作；指导全县水土保持和水土流失综合防治工作。5、承担全县防汛防旱指挥部的日常工作；组织、协调、监督、指导全县防汛防旱工作（含城市防洪），对骨干河道和重要水利工程实施防汛防旱调度；负责流域性和区域性的重要水利工程管理。6、组织、指导水政监察和水行政执法工作；对各类临河、跨河和河道岸线的利用建设履行审批，依法对水事活动进行监督和查处，协调全县水事纠纷；组织对河道堤防占用补偿费的征收。7、组织实施重要水利工程建设和质量监督，编制、审查重点水利基本建设项目建议书;依法负责水利行业安全生产工作；组织对全县水利工程水费的征收。8、加强对基层水利服务体系人、财、物的领导与监督，切实执行“建设、管理、经营、开发、服务”的指导方针。9、承办县政府交办的其他事项。

（二）机构编制人员情况

水利局为全额拨款行政事业单位。内设办公室4个，股室9个，共13个职能股室，下设2个自收自支二级单位（水政大队，黄土溪管理所）。核定编制81人，其中：行政编20人，事业编61人。截止2020年12底，实有人数70人，其中在职全额70人（全额57人，差额1人，自收自支12人），退休52人，临时工4人。

二、一般公共预算支出情况

2020年预算总收入 7975.22   元，其中年初预算安排 3401.64 万元，年度追加调整 4573.58 万元，上年结转收入  0 万元。实际总支出 7975.22  万元，其中基本支出    1137.6万元，占全年总支出的 14.26  %；项目支出  6837.62 万元，占全年总支出的 85.74 %。年度结转结余  0 万元，占总收入的 0  %。

1、基本支出情况

2020年本单位基本支出  1137.6 万元，其中：人员经费  896.01 万元，占基本支出的 78.76 %；日常公用经费 241.59  万元，占基本支出的 21.24   %。本年度基本支出与调整后的预算基本一致。

人员经费 896.01  万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费 241.59  万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车行政运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出及其他资本性支出。

2项目支出情况

项目支出包括业务工作专项支出，2020年项目支出 6837.62 万元。

3、“三公”经费支出情况

“三公”经费年初预算 9.2  万元，其中公务接待费 9.2 万元，公务用车运行费 0 万元。实际“三公”经费支出  8.24万元，占年初预算的89.56  %，其中公务接待费  8.24 万元，占年初预算的 89.56 %，公务用车运行费 0 万元，占年初预算的 0 %。“三公”经费结余 0.96 万元，结余率 10.44 %。

3、资金管理情况

（一）预算配置

2020年度“三公经费”预算为 9.2 万元，2019年度“三公经费”预算为6.5 万元。“三公经费”支出预算比上年增加2.7 万元，变动率 41.54  %。

（二）预算管理

2020年，本单位支出预算 3401.64万元，实际支出负责人 7975.22 万元，预算执行率 234.45 %。其中，预算安排公用经费 66万元，公用经费实际支出  245.59万元，控制率 372.11  %。

2020年，本单位“三公”经费预算安排数负责人 9.2 万元，实际支出 8.24 万元，控制率  89.56 %。其中：公务用车运行费预算数 0 万元，实际支出 0 万元；公务接待费预算数9.2  万元，实际支出  8.24 万元。

2020年，本单位贯彻落实财务管理，严格控制“三公经费”，厉行节约等有关文件精神，制定了内部财务管理制度，规范了公务接待、公务用车和公务出差管理审批程序。在资金使用上，严格遵守各项财经法规和财务管理制度。

（三）预算执行

2020年末结转指标 0万元，预算完成率 100  %。2020年初预算 3401.64 万元，年中追加 4573.58 万元，预算控制率 234.45 %，控制率较好。

（四）预算管理

1、进一步完善制度建设。按照《行政事业单位内部控制规范（试行）规定，对现有的差旅费、培训费、公务接待费、办公用品支出、车辆运行维护管理制度，从控制目标、业务流程、审批权限及相关表单等进行规范。

2、实行厉行节约常态化管理。严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》规定，对照机关内控制度严格执行公务支出管理制度，大力压缩一般性支出，从严控制“三公”经费。

3、按要求做好部门预决算工作。

（四）整体支出绩效目标完成情况

组织开展整体支出绩效评价，2020年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度目标。通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，2020年我单位整体支出绩效评价得分为92分，部门整体支出绩效为“优”。

五、存在的问题

对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足主要是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低。

    六、改进措施和有关建议

加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层、行政单位的预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在行政单位预算中的体现，是单位行政正常开展业务活动的重要经济保证。因此，为保证预算编制的质量，在编制预算中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。