第二部分    部门决算表

（决算公开表格附后）

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计7408.34万元。与上年相比，减少1304.86万元，降低15%，主要是因为2025年政府性基金预算财政拨款收入的建设资金的减少。其中：

2025年度收入总计7408.34万元。与上年相比，减少1304.86万元，降低15%。

2025年度支出总计7408.34万元。与上年相比，减少1304.86万元，降低15%。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障保基本民生、保工资、保运转‌等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计7408.34万元，其中：财政拨款收入7011.85万元，占95%；政府性基金预算财政拨款收入396.49万元，占5%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计7408.34万元，其中：基本支出2165.99万元，占29%；项目支出5242.35万元，占71%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计7408.34万元，与上年相比，减少1304.86万元,降低15%，主要是因为2025年政府性基金预算财政拨款收入的建设（麻阳县中药材种植及产学研示范基地建设项目）资金的减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出7011.85万元，占本年支出合计的95%，与上年相比，财政拨款支出减少76.49万元，降低1%，主要是因为部分林业专项项目支出较上年有所减少，同时受上级转移支付资金安排和项目实施进度影响，相关项目资金支出规模相应下降。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出7011.85万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出588.56万元，占8.39%；社会保障和就业（类）支出243.17万元，占3.47%；卫生健康（类）支出77.67万元，占1.11%；节能环保（类）支出3507.02万元，占50.02%；城乡社区（类）支出0.78万元，占0.01%；农林水（类）支出2385.29万元，占34.02%；交通运输（类）支出54万元，占0.77%；住房保障（类）支出116.26万元，占1.66%；应急管理（类）支出0.20万元，占0.003%；其他（类）支出38.9万元，占0.55%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为4832.14万元，支出决算数为7011.85万元，完成年初预算的145%，其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 587.56 万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了相关机构事务专项经费或上级转移支付资金。

2.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 1.00 万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中临时安排了发展与改革相关专项任务及经费。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为 155.41 万元，支出决算为 163.15 万元，完成年初预算的 105%。决算数大于年初预算数的主要原因是：社保基数调整导致缴费金额增加。

4.社会保障和就业（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 2.05 万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了就业补助相关资金。

5.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 51.13 万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度发生了退休人员去世，发放了一次性抚恤金和丧葬费。

6.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为 33.81 万元，支出决算为 26.84 万元，完成年初预算的 79.4%。决算数小于年初预算数的主要原因是：部分社保项目据实结算，实际支出少于预算安排。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为 82.56 万元，支出决算为 77.67 万元，完成年初预算的 94.1%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动及医疗缴费基数调整，实际缴纳金额略有减少。

8.节能环保（类）自然生态保护（款）生态保护（项）。

年初预算为 708.00 万元，支出决算为 708.00 万元，完成年初预算的 100%。决算数等于年初预算数，严格执行了预算安排。

9.节能环保（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）。

年初预算为 70.00 万元，支出决算为 660.71 万元，完成年初预算的 943.9%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中大幅追加了上级自然生态保护专项转移支付资金。

10.节能环保（类）天然林保护（款）森林管护（项）。

年初预算为 15.00 万元，支出决算为 1861.01 万元，完成年初预算的 12406.7%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中下达了巨额的森林管护上级补助资金，纳入本年决算支出。

11.节能环保（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 277.30 万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了其他节能环保类专项资金。

12.城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 0.78 万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：零星发生的城乡社区公共设施维护支出。

13.农林水（类）林业和草原（款）行政运行（项）。

年初预算为 1387.12 万元，支出决算为 1255.54 万元，完成年初预算的 90.5%。决算数小于年初预算数的主要原因是：落实过紧日子要求，压减了部分日常公用经费支出。

14.农林水（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。

年初预算为 560 万元，支出决算为 539.55 万元，完成年初预算的 96.3%。决算数小于年初预算数的主要原因是：部分造林或培育项目跨年度实施，资金结转下年使用。

15.农林水（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 39.20 万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了林业技术推广专项资金。

16.农林水（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。

年初预算为 1158 万元，支出决算为 319.97 万元，完成年初预算的 27.6%。决算数小于年初预算数的主要原因是：部分生态补偿资金需根据考核结果发放或指标下达较晚，资金结转至下年使用。

17.农林水（类）林业和草原（款）动植物保护（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 20.00 万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了野生动植物保护专项经费。

18.农林水（类）林业和草原（款）产业化管理（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 30.00 万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中安排了林业产业化发展引导资金。

19.农林水（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。

年初预算为 229.00 万元，支出决算为 49.95 万元，完成年初预算的 21.8%。决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度未发生重大森林火灾或病虫害，防灾物资储备及应急支出较少，资金结余。

20.农林水（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 91.09 万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了其他林业改革发展资金。

21.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（项）。

年初预算为0万元，支出决算为40.00万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中下达了衔接推进乡村振兴补助资金。

22.交通运输（类）公路水路运输（款）公路建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为54.00万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了农村公路建设或养护专项资金。

23.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为111.24万元，支出决算为116.26万元，完成年初预算的104.5%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资基数调整，公积金缴存额相应增加。

24.灾害防治及应急管理（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.20万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：零星发生的安全生产或应急物资支出。

25.其他支出（类）年初预留（款）年初预留（项）。

年初预算为0万元，支出决算为13.90万元。决算数小于年初预算数的主要原因是：预留资金未使用或调整至其他科目执行。

26.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为25.00万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中安排了不可预见的其他专项支出。

按照支出功能分类，农林水方面的支出规模较大（占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：林业和草原（款）行政运行（项）、森林生态效益补偿（项）及森林资源培育（项）。

行政运行（项）：2025年度决算数为 1255.54 万元，占财政拨款支出总额的 17.9%，主要用于保障单位机构正常运转、开展日常林业行政管理工作的基本支出（人员经费及公用经费）。

森林生态效益补偿（项）：2025年度决算数为 319.97 万元，占财政拨款支出总额的 4.6%，主要用于公益林的管护补助支出。

森林资源培育（项）：2025年度决算数为 539.55 万元，占财政拨款支出总额的 7.7%，主要用于森林资源增长和质量提升项目建设。

此外，节能环保（类）天然林保护（款）森林管护（项） 支出 1861.01 万元，占比 26.5%，也是本年度的重点支出方向，主要用于全县天然林资源的管护补贴及相关生态建设。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出2165.99万元，其中：

人员经费1834.72万元，占基本支出的84.71%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费331.27万元，占基本支出的15.29%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.4万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。决算数小于预算数的主要原因是严格依照中央八项规定精神，厉行节约，逐年减缩公务接待费。决算数小于上年数的主要原因是严格依照中央八项规定精神，厉行节约，逐年减缩公务接待费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比不变。决算数与预算数一致。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比不变。

3.公务接待费支出预算为4.4万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少4.32万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是严格依照中央八项规定精神，厉行节约，逐年减缩公务接待费。决算数小于上年数的主要原因是严格依照中央八项规定精神，厉行节约，逐年减缩公务接待费。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入396.49万元；年初结转和结余0万元；支出396.49万元，其中项目支出396.49万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为396.49万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中安排了不可预见的其他专项支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出331.27万元，比上年决算数减少34.68万元，降低9%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、人员编制数量减少、落实过紧日子要求压减三公经费支出。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元；开支培训费4.72万元，用于开展继续教育培训，人数91人，内容为专业技术人员继续教育网络培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额57.55万元，其中：政府采购服务支出57.55万元。授予中小企业合同金额57.55万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额57.55万元，占授予中小企业合同金额的100%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目27 个，共涉及资金5242.35万元。其中，一般公共预算项目25 个4845.86万元，占一般公共预算支出总额的69%；政府性基金预算项目2个396.49 万元，占政府性基金预算支出总额的100%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2025年度“安全生产资金”、“创建省级森林城市”、“创森乡村绿化项目”、“非国有林生态保护补偿”、“古树名木项目”、“国有林保护修复补助资金”、“枯死木清理”、“林草科技推广示范补助”、“林区道路”、“林业有害生物防治”、“麻阳桃花源农业开发有限公司1000亩林下黄精种植及养鸡”、“美丽乡村幸福家园”、“面上人工造林”、“其他项目”、“森林防灭火”、“森林质量提升补助”、“上一轮退耕还林”、“生态护林员”、“生土隔离带”、“生物多样性保护及石漠化治理项目工程”、“西晃山风力发电生物多样性影响监测”、“野生动植物保护”、“义务植树”、“油茶发展补助”、“长防林”、“竹林低改项目(财政衔接推进乡村振兴补助资金）”、“竹荪、淫羊藿栽培及加工技术研究”等27个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出4845.86万元，政府性基金预算支出396.49万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门整体支出全年预算数7408.34万元，执行数7408.34万元，完成预算的100%，绩效自评得分90分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是预算执行总体规范，资金拨付审批手续齐全，专款专用、专账核算，未发生截留、挤占、挪用财政资金等问题，全年预算执行率达到100%。二是林业重点任务和生态保护修复工作按计划推进，公益林和天然林保护、生态护林员管理、森林防灭火、林业有害生物防治、国土绿化、退耕还林、野生动植物保护、古树名木保护、油茶发展、林下经济及科技推广等项目基本完成年度既定目标，森林资源管护能力、国土绿化水平和林业产业发展支撑能力得到进一步提升。发现的主要问题及原因：一是部分项目绩效指标设置还不够细化、量化，个别产出指标和效益指标可衡量性不强，难以全面反映项目实施效果。二是项目预算执行进度不够均衡。下一步改进措施：一是进一步细化绩效目标，围绕产出数量、质量、时效、成本和生态效益、社会效益、满意度等完善指标体系，提高绩效指标科学性。二是强化预算执行全过程监控，建立项目进度与资金支付联动机制，提前谋划项目前期工作，及时归集报账资料，提高预算执行均衡性。二是部门评价结果。（1）森林防灭火项目全年预算数30万元，执行数30万元，完成预算的100%，部门评价得分90分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：基层防火力量季节性用工较多，稳定性不足。下一步改进措施：完善护林防火人员管理机制，加强培训和应急演练。（2）“林业有害生物防治”项目全年预算数9.95万元，执行数9.95万元，完成预算的100%，部门评价得分90分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是部分区域监测覆盖面仍需扩大；二是作业受天气、地形等因素影响，进度不够均衡。下一步改进措施：一是加密监测网点，完善监测预警机制；二是优化除治组织方式，强化施工过程监管和成效验收。（3）“面上人工造林”“长防林”“森林质量提升补助”“上一轮退耕还林”等项目全年预算数260.21万元，执行数260.21万元，完成预算的100%，部门评价得分90分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：个别地块受干旱、病虫害等影响，成活率和保存率需持续跟踪。下一步改进措施：一是加强造林后抚育和补植补造；二是压实属地管护责任，建立造林成效跟踪机制。（4）“非国有林生态保护补偿”“国有林保护修复补助资金”“生态护林员”“野生动植物保护”“古树名木项目”等项目全年预算数2895.74万元，执行数2895.74万元，完成预算的100%，部门评价得分90分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：部分偏远区域巡护难度较大。下一步改进措施：一是加强与自然资源、财政等部门数据比对，提高补偿发放精准度；二是优化护林员网格化管理，提升巡护覆盖质量。（5）“油茶发展补助”“竹林低改项目（财政衔接推进乡村振兴补助资金）”“麻阳桃花源农业开发有限公司1000亩林下黄精种植及养鸡”“竹荪、淫羊藿栽培及加工技术研究”“林草科技推广示范补助”等项目全年预算数465.9万元，执行数465.9万元，完成预算的100%，部门评价得分90分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：部分产业项目周期较长，短期效益显现不够充分。下一步改进措施：一是加强技术指导和跟踪服务；二是完善联农带农机制，提高项目带动增收效果。（6）“创建省级森林城市”“创森乡村绿化项目”“义务植树”“美丽乡村幸福家园”“生物多样性保护及石漠化治理项目工程”“西晃山风力发电生物多样性影响监测”“生土隔离带”“枯死木清理”“林区道路”“安全生产资金”“其他项目”等全年预算数1459.54万元，执行数1459.54万元，完成预算的100%，部门评价得分90分，评价等级为“优”。下一步改进措施：一是提前开展项目储备和前期论证；二是规范绩效资料归集，做到过程可追溯、成效可验证。

（三）评价结果应用情况。2025年度，根据绩效自评、部门评价和财政评价结果，对2026年度预算安排、支出结构调整、资金管理和制度建设等方面进行了结果运用。

一是优化预算安排。对绩效自评、部门评价和财政评价反映绩效较好、目标完成度较高的项目，在2026年度预算中予以优先保障；对绩效一般的项目，督促完善绩效目标和实施措施，合理控制预算规模；对绩效较低、资金使用效益不高的项目，按规定压减、整合或取消预算安排，推动预算安排与绩效结果挂钩。

二是调整支出结构。根据评价结果反映的成本效益情况和项目实施成效，进一步压减一般性、非刚性支出，统筹保障部门重点任务、重点项目和民生相关支出，推动资金向产出效益较好、群众满意度较高、履职支撑作用较强的领域集中，不断提高财政资源配置效率。

三是加强资金管理。结合评价发现的问题，进一步规范资金申请、审核、拨付、使用和绩效监控流程，强化项目资金专款专用和全过程跟踪，及时纠正预算执行偏差，防止资金闲置、沉淀或低效使用，切实提高资金使用安全性和效益性。

四是完善制度建设。针对绩效自评、部门评价和财政评价中反映的预算编制不够精准、绩效目标设置不够细化、过程监控不够及时等问题，修订完善预算管理、绩效管理、项目管理和财务内控制度，健全“评价—反馈—整改—应用”闭环机制，推动预算绩效管理工作规范化、常态化开展。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分   附 件

麻阳苗族自治县林业局2025年度部门整体支出绩效自评报告。

（一）部门概况

1.部门基本情况。

麻阳苗族自治县林业局是主管全县林业工作的政府工作部门。主要职责包括：负责林业和草原及其生态保护修复的监督管理；组织林业和草原生态保护修复和造林绿化工作；负责森林、草原、湿地资源的监督管理；负责监督管理荒漠化防治工作；组织开展森林、草原、湿地和陆生野生动植物资源动态监测与评价；负责推进林业和草原改革相关工作；拟订林业和草原资源优化配置及木材利用政策并监督实施；指导国有林场基本建设和发展；负责林木种苗、草种管理和林业和草原有害生物防治、检疫工作；监督管理林业和草原国家级、省级资金和国有资产；负责林业和草原科技、教育、宣传等工作。

2.部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2025年，我局整体支出预算安排为7408.34万元，全部实行整体支出绩效目标管理。资金使用方向紧密围绕全县林业生态保护与产业发展，主要涉及范围包括：

（1）生态保护与修复：包括生态护林员工资发放、全县森林质量提升、森林资源培育等。

（2）森林生态效益补偿：用于全县50万亩森林生态效益补偿资金的发放。

（3）林业产业发展：包含油茶扩种及林下经济产业扶持。

（4）防灾减灾与基础建设：用于生物防火林带、森林消防蓄水池建设及消防队伍配套装备配置等。

（5）机构运转与行政事业经费：包含育林基金补助及机关日常运行经费。

（二）一般公共预算支出情况

1.基本支出

2025年预算安排的基本支出为2165.99 万元，主要用于保障行政单位运行，包括工资福利支出1744.33万元，商品和服务支出330.35万元（办公费21万元，印刷费20.4万元，水费0.63万元，电费7.83万元，邮电费1.59万元，差旅费34.52万元，维修（护）费27.53万元，租赁费0.33万元，培训费4.72万元，专用材料费7.62万元，劳务费14.15万元，委托业务费49.33万元，工会经费57.75万元，其他交通费用74.24万元，其他商品和服务支出8.67万元。），对个人和家庭的补助90.39万元，资本性支出0.92万元。

在“三公”经费使用和管理上，我局严格执行中央八项规定，厉行节约。2025年“三公”经费预算为0万元，较上年决算减少0万元。其中，公务接待费0万元，公务用车运行费、公务用车购置费及因公出国（境）费均为0万元。

2.项目支出

（1）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

2025年度年初预算3062万元，实际拨付4845.86万元。资金主要来源于财政预算安排，具体包括：安全生产资金0.2万元，创建省级森林城市4万元，创森乡村绿化项目30万元，非国有林生态保护补偿2057.73万元，古树名木项目28万元，国有林保护修复补助资金21.78万元，枯死木清理57.54万元，林草科技推广示范补助39.2万元，林区道路54万元，林业有害生物防治9.95万元，麻阳桃花源农业开发有限公司1000亩林下黄精种植及养鸡30万元，美丽乡村幸福家园20万元，面上人工造林195.99万元，森林防灭火25.99万元，森林质量提升补助16.63万元，上一轮退耕还林43.58万元，生态保护723.34万元，生土隔离带65万元，生物多样性保护及石漠化治理项目工程894.3万元，西晃山风力发电生物多样性影响监测26.08万元，野生动植物保护64.89万元，义务植树34.92万元，油茶发展补助346.7万元，长防林4万元，竹林低改项目(财政衔接推进乡村振兴补助资金）40万元，竹荪、淫羊藿栽培及加工技术研究10万元。其他支出2万元。

（2）项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

各项目资金严格按照预算批复执行，专款专用，重点保障了生态护林员薪酬发放、50万亩生态效益补偿兑现及森林防火基础设施建设等核心业务。

（3）项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

强化预算绩效管理和监督约束，按照“谁申请资金，谁编制绩效目标”的原则，将绩效目标作为预算安排的前置条件。未认真开展绩效评估的不得申报，绩效不达标的坚决不予进入项目库。

（三）项目组织实施情况

1.项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

所有纳入预算管理的项目均严格按照政府采购及招投标相关规定执行。对于涉及工程建设的森林防火基础能力提升项目，严格执行立项、招投标、施工、竣工验收等法定程序，确保工程质量与资金安全。

2.项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

建立健全了项目日常检查监督管理制度。强化财审联动机制，将绩效、审计结果与预算安排、完善政策有机衔接。在项目实施过程中，定期开展进度督查与资金调度，确保项目前、中、后期工作实现科学化管理，提高资金使用效益。

（四）资产管理情况

截至2025年末，单位固定资产总额590.84万元，其中：土地、房屋及构筑物23.93万元；通用设备501.6万元；家具、用具、装具65.31万元。在资产管理上，严格执行国有资产管理相关制度，规范资产的配置、使用和处置程序，做到账实相符，防止国有资产流失。

（五）政府性基金预算支出情况

2025年度，本部门政府性基金预算财政拨款本年收入396.49万元，本年支出396.49万元，年末结转和结余0万元。

从支出结构看，政府性基金预算支出主要用于其他支出（类） 其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项），支出396.49万元，占100%。

（六）国有资本经营预算支出情况

2025年本部门无国有资本经营预算支出。

（七）社会保险基金预算支出情况

2025年本部门无社会保险基金预算支出。

（八)部门整体支出绩效情况

2025年，我局紧紧围绕部门职责与行业发展规划，以预算资金管理为主线，整体支出绩效目标完成情况良好：

履职效能与管理效率：部门职责分工明确，各项规章制度执行严格。全年整体支出7408.33万元全部实行绩效目标管理，资金支付进度符合预期。

运行成本与社会效应：严格控制一般性支出和“三公”经费，运行成本有效降低。通过实施增绿增效工程和林业重点工程，全县森林质量得到有效提升，生态环境持续改善。

可持续发展能力：扎实推进国家森林城市创建，各项创森指标达到或超过国家标准。积极实施生态廊道建设，突出加强生态保护，森林资源实现可持续利用。

服务对象满意度：按时足额发放生态护林员工资及森林生态效益补偿资金，有效保障了林农切身利益，提升了群众对林业工作的满意度。

(九)存在的问题及原因分析

在预算执行与绩效自评过程中，发现以下问题：

县级财政预算不足，由于地方财政压力较大，部分涉林项目配套资金保障欠到位，影响了部分项目的推进速度。

(十）下一步改进措施

健全项目管理制度：用新思路、新方法做好项目前、中、后期工作，更好地实现绩效的科学化管理。

建立科学考评体系：按照支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

强化资金统筹调度：积极争取上级转移支付和专项债券支持，优化内部资金调度，优先保障重点生态工程和民生项目资金需求。

（十一）绩效自评结果拟应用和公开情况

我局将严格按照预算绩效管理工作的总体要求，强化财审联动机制，将本次绩效自评结果、审计结果与2026年预算安排、完善政策有机衔接。同时，按规定将整体支出绩效自评报告及项目自评表在政府门户网站进行公开，接受社会监督。

（十二）其他需要说明的情况

1.2025年年初部门预算未安排政府采购资金计划。

2.本报告需附相关基础数据表及绩效自评表（略）。