第二部分    部门决算表

（部门决算公开表格附后）

 

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计254.66万元。与上年相比减少105.4万元，降低29%。2025年度支出总计254.66万元。与上年相比减少105.4万元，降低29%。主要原因：2025年度没有相关工作经费。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障工资福利支出、对个人和家庭的补助等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计254.66万元，其中：财政拨款收入254.66万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计254.66万元，其中：基本支出196.66万元，占80%，项目支出58万元，占20%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入总计254.66万元（其中：一般公共预算财政拨款254.66万元）。比2024年度360.06万元减少105.4万元，2025年度财政拨款支出总计254.66万元（其中：一般公共预算财政拨款254.66万元）。主要原因是2025年度没有相关工作经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出254.66万元，占本年支出合计的100%，与上年360.06万元相比，一般公共预算财政拨款支出减少105.4万元，降低29%，主要原因是2025年度没有相关工作经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出254.66万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出21.95万元，占9%；卫生健康支出7.23万元，占3%；住房保障支出12.2万元，占4%，农林水支出213.28万元，占84%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为157.83万元，支出决算数为254.66万元，完成年初预算的161%，预算数小于决算数的主要原因是：24年绩效奖金和人员增加以及项目资金。

1、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）

年初预算为13.6万元，支出决算16.99万元 ，完成年初预算的125%，决算数大于年初预算数 ，原因是人员调入增加了费用支出。

2、社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）

年初预算为5.62万元，支出决算为4.95万元，完成年初预算的88%，决算数小于年初预算的主要原因是人员变动。

3、卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（02）

年初预算为7.23万元，支出决算为7.23万元 ，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。

4、农林水支出（213）农业农村（01）事业运行（04）

年初预算为121.64万元，支出决算为142.97万元 ，完成年初预算的118%，决算数大于年初预算数的主要原因是其人员调入增加了费用支出及上年结余工作经费。

6、农林水支出（213）农业农村（01）农业生产发展（24）

年初预算数为0万元，支出决算数为70.32万元，争取中央项目农村经营主体农民专业合作社示范社和家庭农场的发展资金及社会化服务资金和土地确权保证金等。

7、住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）

年初预算为9.74万元，支出决算为12.2万元 ，完成年初预算的125%，决算数大于年初预算数 ，原因是人员调入增加了费用支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出196.66万元，其中：

人员经费180.79万元，占基本支出的92%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、养老保险、医疗保险、其他社会保障缴费、其他工资福利、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费15.87万元，占基本支出的8%，主要包括办公费、邮电费、差旅费、维修费、租赁费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0.1万元，完成预算的5.4%；与上年0.81万元相比减少0.7万元，降低87%。决算数小于预算数的主要原因是公务接待取消减少非必要开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；

3.公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0.1万元，完成预算的5.4%；与上年0.81万元相比减少0.7万元，降低87%。决算数小于预算数的主要原因是公务接待取消，落实过紧日子要求。

2025年度共接待来访团组1个、来宾7人次，主要是社会化服务调研发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度本单位无政府性基金预算收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出142.97万元，比年初预算数121.64万元增加21.33万元，增长18%。主要原因是：人员增加。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支培训费0.18万元，用于开展农村土地仲裁、延包工作及培训会议人数36人，内容为农村土地延包仲裁工作及培训会议。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购技术业务支出0万元 。无小微企业政府采购支出。

十二、关于国有资产占用情况说明

 截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。根据预算绩效管理要求，组织开展2025年度部门整体支出绩效自评254.66万元，预算总收入157.83万元，实际总支出占预算总额的161%。其中年初预算安排157.83万元，年度预算追加0万元，上年结转收入0万元。实际总支出254.66万元，其中基本支出196.66万元，占年初预算基本支出的124%，占全年总支出的77%；项目支出58万元，占年初预算项目支出的100%，占全年总支出的23%;年度结余0万元，占总收入的 0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数157.83万元，执行数254.66万元，完成预算的161.35%，绩效自评得分94.94分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：

1.是开展农村“三资”管理突出问题专项整治工作。我站通过组织驻场检查、乡镇自查、全面检查、线上抽查、不定期督查等方式，全县各乡镇共排查出“三资”管理类突出问题455个，已完成整改433个，追缴违规资金25.793万元，收回借出资金7.2万元，化解村级债务4980万元，移交线索问题4个，追责问责17人。

2.是强化农民宅基地审批管理指导监督。全年共审核乡镇上报建房112宗。按照上级要求，严格履行日常巡查制度，切实开展农村违法建房排查及整改，完成上级下发问题图斑核实整改5宗，并对2013年以来农村违法建房问题进行了全面排查，共排查农村建房12441宗，发现违法违规建房2496宗，已整改796宗，其中发现退休公职人员在农村违法建房2宗，已全面完成整改。

3.是开展二轮延包试点工作。全面完成了两个试点乡镇12个村5887户农户家庭成员2.85万亩已确权耕地现状登记和信息变更、外业修改工作，顺延率98.4%。根据农户和耕地变更情况，以村民小组为单位制定了延包方案。各试点村延包方案延包信息经公示确认后全面开展网签工作，10月26日12个试点村已将数据导入网签系统，截至12月1日，完成网签5640户，完成率97.14%。

4.是推进农村产权流转交易市场建设。我县农村产权交易市场2025年1月正式挂牌运营。2025年4月逐乡、村开展了培训宣传，全面完成了各村集体资产、资源有效历史流转备案，搜集预流转土地信息17446亩，目前挂网交易32宗，完成交易3宗2860亩，交易额582.7万元，为村集体增收29.14万元。

5.是积极培育家庭农场、农民合作社。今年共指导发展家庭农场42家、农民专业合作社22家。先后完成了麻阳满河农业种植专业合作社、麻阳怀玉养殖家庭农场、麻阳西晃山特优水果家庭农场共4家中央财政重点支持合作社家庭农场项目建设。

6.是切实履行农村土地承包经营纠纷调处仲裁职责。今年以来共办理信访转交件3件，协助乡镇调处纠纷11件，开庭仲裁审理1件。

7.农村集体经济发展和统计调查。对各乡村集体经济收入进行月调查和季上报，并跟踪指导、监督中央扶持农村集体经济项目建设与验收。

8.单位其他各部门尽职尽责，同时相互合作，很好地完成了自己的本职工作。

（三）评价结果应用情况。根据2025年度评价结果显示，本单位绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。建议县级预算安排好经费，确保实施到位。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分   附 件