麻阳苗族自治县社会保险服务中心2025年部门决算公开
目录
第一部分 麻阳苗族自治县社会保险服务中心概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2025年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 麻阳苗族自治县社会保险服务中心概况
一、 部门职责
1、为机关、企业、灵活就业、农村退休人员服务；
2、机关、企业单位、灵活就业人员农村退休人员养老金征收与发放。
3、负责宣传和贯彻执行中央、省、市有关社会养老保险的政策法律和法规。
4、负责对乡镇社会养老保险的业务指导，人员培训和检查考核。
5、负责社会养老保险费的汇集、储存及管理。
6、负责为参保人员建立个人账户、办理养老保险关系的转移接续、退保等手续。
7、负责到龄人员养老金的资格审查、核算养老金待遇标准并拨付养老金。
8、负责全县社会养老保险的档案管理和统计工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。社会保险服务中心为财政全额拨款事业单位。内设办公室1个，股室5个分别为基金征缴股、退休管理股、稽核统计股、信息管理股、财务股。
（二）决算单位构成。本部门决算仅指麻阳苗族自治县社会保险服务中心本级。
第二部分 部门决算表
(部门决算公开表格附后)
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收入673.74万元，支出673.74万元。与上年相比，增加128.13万元，增加23.48%，主要是因为机关与城乡退休养老社保基金据实列支。
二、收入决算情况说明
2025年度收入合计673.74万元，其中：财政拨款收入673.74万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2025年度支出合计673.74万元，其中：基本支出539.74万元，占80.11%；项目支出134万元，占19.89%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计673.74万元，与上年相比，增加128.13万元,增加23.48%，主要是因为机关与城乡退休养老社保基金据实列支。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度财政拨款支出673.74万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加128.13万元，增加23.48%，主要是因为机关与城乡退休养老社保基金据实列支。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度财政拨款支出673.74万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出32.89万元，占4.9%；社会保障和就业支出597.94万元，占88.75%;卫生健康支出11.35万元，占1.68%；住房保障支出31.57万元，占4.69%.
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度财政拨款支出年初预算数为15824.31万元，支出决算数为673.74万元，完成年初预算的4.3%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为32.89万元，完成年初预算的100%,决算数大于年初预算数的主要原因是单位据实列支。
2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。
年初预算为15778.62万元，支出决算为597.94万元，完成年初预算的3.8%，决算数小于年初预算数的主要原因是：机关与城乡退休养老社保基金据实列支。
3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为19.46万元，支出决算为11.35万元，完成年初预算的58.32%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政严格控制支付额度，所以2025年决算数小于预算数。
4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为26.23万元，支出决算为31.57万元，完成年初预算的120.36%，决算数大于年初预算数的主要原因是据实列支。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度财政拨款基本支出539.74万元，其中：
人员经费485.22万元，占基本支出的89.90%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……。
公用经费54.53万元，占基本支出的10.10%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费……。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0.74万元，完成预算的37%，其中：
无因公出国（境）费支出。
公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0.74万元，完成预算的37%，与上年相比减少2.06万元，减少73.58%，决算数小于预算数的主要原因是严格落实中央八项规定精神，厉行节约，逐年减少公务接待费。
无公务用车购置费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.74万元，占100%，无因公出国（境）费支出及公务用车购置费支出。其中：
1、无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.74万元，全年共接待来访团组7个、来宾45人次，主要是单位的日常工作发生的接待支出。
3、无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2025年度无政府性基金预算财政拨款收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2025年度机关运行经费支出54.53万元，比上年决算数减少34.67万元，减少38.86%。主要原因是：办公费减少11.01万元，印刷费减少4.27万元，水费减少0.11万元，电费增加0.47万元，邮电费减少0.03万元，差旅费减少9.65万元，劳务费减少2.43万元，公务接待费减少2.07万元，工会经费增加3.81万元，其他交通费减少8.25万元，其他商品和服务支出减少2.7万元。
十、一般性支出情况说明
2025年本单位无会议费、培训开支。
十一、关于政府采购支出说明
本单位2025年度无政府采购支出。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2025年12月31日，本单位无车辆；单位无价值50万元以上通用设备；单位无价值100万元以上设备。
十三、关于2025年度预算绩效情况的说明
（一） 绩效管理工作开展情况
组织开展2025年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，本单位绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，本单位对2025年度纳入部门预算的资金支出全面开展了绩效自评，涉及资金673.74万元，占预算总额的100%。从评价情况看，本单位绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。
（三）存在的问题及原因分析
1、存在的问题
①由于近年来随着失地少地农民工作的开展，我中心工作量有所增加，人员方面紧缺。
②工作经费严重不足，无法应付各项开支，造成正常工作运转很被动。
2、改进措施与建议
① 、科学合理编制预算，严格执行预算
建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。
② 、规范账务处理，提高财务信息质量
严格按照《会计法》、《事业单位会计制度》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。
③ 、加强预算分析，规划资金运行
预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。
第四部分 名词解释
一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第五部分 附 件
麻阳苗族自治县社会保险服务中心2025 年绩效自评报告
一、机构编制人员情况
麻阳苗族自治县社会保险服务中心为参照公务员管理全额拨款事业单位。本单位业务股室 6个，核定全额事业编制37个，截止2025年12月底，实有事业编制人员37人，其中在职全额人员31人,单位退休人员21人。
二、单位主要职能与年度绩效目标
（一）专项资金绩效目标
1、确保机关事业单位、企业单位、灵活就业人员及农村参保人员的征缴收入。
2、确保领取待遇人员享受的养老保险金发放到位，维护社会安定。
3、进一步做好失地少地农民的相关工作。
4、认真做好死亡调查工作，落实发放死亡人员的丧葬抚恤金。
5、确保缴费补贴和政府代缴到账率、养老金发放率达100%。
6、完成待遇调标文件要求，进行待遇调标及补发工作。
7、确保完成2025年度工作任务，保障退休人员基本生活，提高城乡居民生活质量，维护社会和谐稳定。
（二）部门整体支出绩效目标
确保完成专项资金绩效目标的同时，保障单位干部职工工资福利待遇支出；行政运行支出；认真贯彻落实中央八项规定精神要求，实行预算控制、预算管理制度，严格控制“三公”经费支出。
三、年度整体支出及管理情况
2025年预算总收入673.74万元，其中年初预算安排15824.31 万元，年度预算追加0万元，上年结转收入0万元。实际总支出673.74万元，其中基本支出539.74万元，占年初预算基本支出的3.41 %，占全年总支出的80.10%:项目支出134万元，占年初预算项目支出的0.85%，占全年总支出的19.89%。
1、 基本支出情况
2025年基本支出为637.74万元，其中：一般公共服务支出32.88万元；社会保障和就业支出597.94万元；卫生健康支出11.35万元；住房保障支出31.57万元。
2、“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算2万元，其中公务接待费2万元，公务用车运行费 0 万元，出国考察经费 0 万元。实际“三公”经费支出0.74万元，占年初预算的37.00%，其中公务接待费0.74万元，占年初预算的37%，公务用车运行费0万元，占年初预算的0 %，因公出国（境）费0万元，占年初预算 0 %。
3、资金管理情况(内部管理制度措施)
（1）、为确保社会保险基金的安全性，我中心积极组织开展社会保险基金管理、基金安全培训教育，完善了基金内控制度，建立健全了财务管理制度，制订和完善了一系列规章制度，从源头上做到了用制度约束人，用制度管理人，用制度办理各项业务的要求，使我县的机关养老保险基金，企业养老基金，城乡养老基金管理工作走上良性发展的轨道。在工作中认真执行人力资源社会保障部《社会保险经办机构内控制度暂行办法》切实做好了组织机构控制、业务运行控制、基金财务控制、信息控制等项工作，没有出现任何违法违规情况。
(2)、没有存在岗位相互兼任现象。
(3)、不存在超级管理现象。
(4)、会计和出纳岗位分设，按规定配置具备从业资格人员，在征缴、支付环节上，没有收、付现金的现象。
(5)、机关养老保险基金，企业养老保险基金，城乡养老保险基金支出上严格按照基金预算执行，按月填写用款计划，注明支出项目报呈财政部门审核后从财政专户拨入基金支出户，并按时、按规定标准支付各保险待遇的有关款项
四、整体支出绩效目标完成情况
机关运行经费。我中心财政拨款支出主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务以及承担本单位相关工作。
基本支出，是用于保障单位正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
按支出功能分类主要用于以下方面：一般公共服务，教育支出，社会保障和就业支出，卫生健康支出，住房保障等支出。
机关厉行节约。我中心认真执行中央八项规定精神，严格控制三公经费支出。年初预算安排2万元。2025年我单位工作人员无因公出国费用；没有购置公务用车，2025年无公务用车购置及运行费,公务接待费0.74万元，较年初预算安排减少1.26万元，主要用于按规定开支的各类公务接待支出。 主要原因是认真执行中央、省、市的公务接待管理办法，厉行节约。
机关节能降耗。我单位严格按照勤俭节约的原则，节约用水用电。
五、存在的问题
1.由于近年来随着失地少地农民工作的开展，我中心工作量有所增加，人员方面紧缺。
2.工作经费严重不足，无法应付各项开支，造成正常工作运转很被动。
六、改进措施与建议
（一）科学合理编制预算，严格执行预算
建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。
（二）规范账务处理，提高财务信息质量
严格按照《会计法》、《事业单位会计制度》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。
（三）加强预算分析，规划资金运行
预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。