第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入18669.93万元，支出18669.93万元。与上年相比，收入减少989.33万元，降低5.01%，主要是因为业务收入减少。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障药品成本、卫生材料等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计18669.93万元，其中：财政拨款收入893.53万元，占4.79%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入17718.79万元，占94.9%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入57.61万元，占0.31%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计18669.93万元，其中：基本支出17992.38万元，占96.37%；项目支出677.55万元，占3.63%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入893.53万元，支出893.53万元，与上年相比，增加28.72万元,增长3.32%，主要是因为财政预算增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出893.53万元，占本年支出合计的4.79%，与上年相比，财政拨款支出增加28.72万元，主要是因为财政拨款增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出893.53万元，主要用于以下方面：基本支出215.98万元，占24.17%；项目支出677.55万元，占75.83%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为893.53万元，支出决算数为893.53万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务（类）基本支出。

年初预算为215.98万元，支出决算为215.98万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：……

2、一般公共服务（类）项目支出。

年初预算为677.55万元，支出决算为677.55万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：无

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出215.98万元，其中：

人员经费107万元，占基本支出的49.54%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……。

专用材料经费108.98万元，占基本支出的50.46%，主要包括药品费……。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无。决算数大于（小于）上年数的主要原因是无。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无。决算数大于（小于）上年数的主要原因是无。2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,主要包括：无。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无，决算数大于（小于）上年数的主要原因是无。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，

主要是无，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无。决算数大于（小于）上年数的主要原因是无。截至2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无。决算数大于（小于）上年数的主要原因是无。2025年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是无。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无政府性基金预算收入。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：无

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0 万元，增长（降低）0%。主要原因是：

本单位2025年度无机关运行经费财政拨款支出。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元，用于召开……会议，人数0人，内容为……；开支培训费0万元，用于开展……培训，人数0人，内容为……；举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是无。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车5辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。

针对医院的实际情况和发展要求，我们不断优化和完善绩效管理体系，我们对现有绩效考核指标进行了梳理和调整，同时我们对绩效管理进行了全面的优化和改进，提高了工作的透明度和有效性。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。           

2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数18669.93万元，执行数18669.93万元，完成预算的100%，绩效自评得分89分，评价等级为“良”。绩效目标完成情况：完成。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

（三）评价结果应用情况。

2025年度部门收入总额18669.93万元，费用总额18669.93万元，达到收支平衡，实现了年初目标，说明预算绩效管理体系起到了很大的作用，指导了医院发展的方向和策略。目前的经济形势下，为未来稳步发展，绩效管理系统的完善和优化亦体现了紧迫性。

1、大力开展事前绩效评估，严把资金申请关口。

2、坚持过程管理，开展绩效运行监控。

3、坚持精准发力，着力提升单位绩效自评质量。

4、精修支出标准，规范预算编审。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分   附 件 

麻阳苗族自治县人民医院2025年度部门整体支出绩效自评报告。

麻阳苗族自治县人民医院是我县集医疗、科研、教学、急救、康复、预防、保健等多项功能于一体，国有公立非营利性二级甲等综合医院，现有在岗职工668人，其中在编209人；合同及临聘人员459人。

2025年度部门收入总额18669.93万元，费用总额18669.93万元，实现年度预算收支基本平衡。整体收入支出较去年有所减少，支出稳步控制，体现了预算管理的重要性。 

存在的短板：1、结果应用深度不足：评价停留在财务报表层面、评价结果和科室资源分配联动偏弱，重编制、轻考核。2、传导不足：收支平衡压力集中财务部门、临床科室成本意识不强。3、评价指标偏财务：较多关注账面结余，对医疗质量兼顾不足。

下一步将完善指标体系，财务指标和医疗质量、患者满意度融合；强化评价结果刚性应用，健全预算考核与科室绩效考核挂钩机制；常态化预算执行监控；细化科室成本核算，把收支责任下沉科室，实现精细化运营。在总结以往经验后，我院将加强财务管理内部控制，提高预算编制的准确性和执行性，优化对内机构考核方案等措施，以保障医院长期的稳健发展。