第二部分 部门决算表

（部门决算公开表格附后）

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计369.34万元。与上年相比，增加29.07万元，增长8.54%，主要是因为人员增加年初预算调整，物价上涨，经费开支增加。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员工资、信访安全维稳等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计369.34万元，其中：财政拨款收入369.34万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计369.34万元，其中：基本支出239.07万元，占64.73%；项目支出130.27万元，占35.27%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计369.34万元，与上年相比，增加29.07万元,增长8.54%，主要是因为人员增加年初预算调整，物价上涨，经费开支增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出369.34万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加29.07万元,增长8.54%，主要是因为人员增加年初预算调整，物价上涨，经费开支增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出369.34万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出316.31万元，占85.64%；社会保障和就业支出28.66万元，占7.76%;卫生健康支出9.05万元，占2.45%；住房保障支出15.31万元，占4.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为211.14万元，支出决算数为369.34万元，完成年初预算的175%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为168.92万元，支出决算为316.31万元，完成年初预算的187%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，年中预算调整，物价上涨导致经费开支增加。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为20.92万元，支出决算为28.66万元，完成年初预算的137%。

3、卫生健康支出（类）计划生育事务（款） 计划生育机构（项）。

年初预算为9.05万元，支出决算为9.05万元，完成年初预算的100%。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为12.25万元，支出决算为15.31万元，完成年初预算的125%。

按照支出功能分类，一般公共服务支出方面的支出占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：信访业务，2025年度决算数为75.48万元，占财政拨款支出总额的20.44%，主要用于信访安保维稳等方面。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出369.34万元，其中：

人员经费224.46万元，占基本支出的60.77%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费。

公用经费146.03万元，占基本支出的39.54%，主要包括办公费、印刷费、差旅费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为1.72万元，完成预算的172%；与上年相比减少0.26万元，降低13.13%。决算数大于预算数的主要原因是支付部分上年度未结算开支。决算数小于上年数的主要原因是严格落实中央八项规定精神，逐年压减经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比不变。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比不变。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为1万元，支出决算为1.72万元，完成预算的172%；与上年相比减少0.26万元，降低13.13%。决算数大于预算数的主要原因是支付部分上年度未结算开支。决算数小于上年数的主要原因是严格落实中央八项规定精神，逐年压减经费开支。

2025年度共接待来访团组17个、来宾59人次，主要包括上级单位检查人员和相关单位交流学习发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度无政府性基金收入支出

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出14.6万元，比上年决算数减少35.68万元，降低29%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少,落实过紧日子要求压减办公经费支出。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0.09万元，用于召开信访联席会议，人数50人，内容为信访业务的安排指导；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度无政府采购支出。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目13 个，共涉及资金369.34万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

二是部门评价开展情况。组织对所属单位2025年度13个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出369.34万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本单位整体支出全年预算数211.14万元，执行数369.34万元，完成预算的175%，绩效自评得分98分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是重点业务工作有序落地，各项既定工作任务按期推进，服务保障效能持续提升；二是资金使用合规规范，严格落实财务管理制度，较好实现年度履职目标。发现的主要问题及原因：一是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低；二是财政预算资金安排不及时影响绩效目标完成质量。下一步改进措施：一是做实预算编制工作。强化项目研判与需求测算，提升预算编制前瞻性、精准性，科学测算收支规模，做好项目储备，缩小预算与实际执行差异；二是主动对接财政部门。提前沟通资金拨付事宜，紧盯资金下达进度，加快项目实施节奏，保障各项工作按时间节点落地，切实提升绩效目标完成质量。

（三）评价结果应用情况。根据2025年度绩效自评、部门及财政评价结果，本单位将绩效评价成果运用于预算编制、资金管理等工作。优化后续年度预算安排，科学测算项目需求；动态调整支出结构，保障重点工作资金需求；强化资金调度和过程监管；补齐制度短板，完善绩效内控机制，持续提升预算资金使用效益。

 

第四部分    名词解释 

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：‌指取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等主要收入以外的各项收入‌。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分   附 件 

麻阳苗族自治县信访局2025年度整体支出绩效自评报告。

一、机构编制人员情况

本单位业务股室5个，共有行政编制4个，事业编制12个，实有行政编制人员4人，实有事业编制人员11人，单位退休人员6人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

（一）单位主要职能：

1、受理、交办、转送信访人提出的信访事项；

2、承办上级和本级人民政府交由处理的信访事项；

3、协调处理重要信访事项；

4、督促检查信访事项的处理；

5、研究、分析信访情况，开展调查研究，及时向本级人民政府提出完善政策和改进工作的建议；

6、对本级人民政府其他工作部门和下级人民政府信访工作机构的信访工作进行指导；

7、负责把信访件快速往下转送，承担文件速递功能。

（二）年度绩效目标

 全面落实党和国家的信访政策，协调处理好各类信访事项，加强预防和化解信访矛盾，营造稳定和谐的社会环境。      

三、年度整体支出及管理情况

2025年预算总收入369.34万元，其中年初预算安排211.14万元，年度预算追加158.2万元，上年结转收入0万元。实际总支出369.34万元，其中基本支出239.07万元，占年初预算基本支出的113%，占全年总支出的64.73%:项目支出130.27万元，占年初预算项目支出的481%，占全年总支出的35.27%;年度结余0万元，占总收入的0%。

1、基本支出情况

2、“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算1万元，其中公务接待费1万元，公务用车运行费0万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出1.72万元，占年初预算的172%，其中公务接待费1.72万元，占年初预算的172%，公务用车运行费0万元，占年初预算的0%，出国考察0万元，占年初预算0%。“三公经费”结余0万元，结余率0%。

3、资金管理情况(内部管理制度措施)

（1） 建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度。合理设置岗位，明确有关岗位的职责权限，确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离。

（2）预算编制应当做到程序规范、方法科学、编制及时、内容完整、项目细化、数据准确。

（3）根据内设机构的职责和分工，对按照法定程序批复的预算进行合理分解，规范内部预算追加调整程序，发挥预算对经济活动的管控作用。

（4）单位应当根据批复的预算安排各项收支，确保预算严格有效执行。单位应当建立预算执行分析机制。定期通报预算执行情况，召开预算执行分析会议，研究解决预算执行中存在的问题，提出改进措施，提高预算执行的有效性。

（5）单位应当加强决算管理，确保决算真实、完整、准确、及时，加强决算分析工作，强化决算分析结果运用，建立健全单位预算与决算相互反映、相互促进的机制。

（6）单位应当加强预算绩效管理，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。

四、整体支出绩效目标完成情况

1、做好了全局干部职工的思想政治工作。

2、积极开展信访宣传活动。

3、提高了全县网信占比率。

五、存在的问题

目前本单位最突出的问题是财政预算专项资金信访及公共安全经费的预算与每年实际发生的经费悬殊很大，所以每年都是通过报告解决追加预算，望财政相关部门在年初预算能否酌情考虑本单位的实际情况，提高专项资金预算从而保证信访维稳工作持续运行。

六、改进措施与建议

1、建立健全内部财务管理制度，实施预算绩效管理，加强对单位财务活动的控制和监督；

2、组织财务人员学习相关财务制度，细化岗位职责，提高业务运行效率；

3、积极参加县财政组织的绩效管理业务培训，并向其他绩效管理做的好的单位学习借鉴，多举措、多渠道提升绩效管理认识和能力水平；

4、加强与财政的衔接，加快资金拨付进度。