第一部分 麻阳苗族自治县图书馆单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 麻阳苗族自治县图书馆单位概况

一、部门职责

（一）、图书借阅；

（二）、信息收集；

（三）、资料整理； 

（四）、开展社会教育；

（五）、传递科学情报；

（六）、开发智力资源；

（七）、提供文化娱乐；

（八）、保存人类文化遗产。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。麻阳苗族自治县图书馆单位内设机构包括：图书外借室、报刊阅览室、少儿室、综合活动室、自习室、电子阅览室、多媒体展示室、特藏室、过刊室、书库等10个大功能室以及采编、读书服务、辅导咨询、配送中心等业务室。现编制人数为14人，为全额事业编。截至2024年12月底，实有人数19人，其中在职全额人员11人，退休人员8人。

（二）决算单位构成。麻阳苗族自治县图书馆2024年部门决算汇总公开单位构成包括：麻阳苗族自治县图书馆本级。

第二部分    部门决算表

（公开9张表附后）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计182.84万元。与上年相比，增加11.87万元，增长6.94%，主要是因为人员政策性调整。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计182.84万元，其中：财政拨款收入182.84万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计182.84万元，其中：基本支出182.84万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计182.84万元，与上年相比，增加11.87万元,增长6.94%，主要是因为人员政策性调整。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出182.84万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加11.87万元，增长6.94%，主要是因为人员政策性调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出182.84万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出144.44万元，占78.99%；社会保障和就业（类）支出18.42万元，占10.07%；卫生健康（类）支出8.47万元，占4.64%；住房保障（类）支出11.51万元，占6.3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为164.04万元，支出决算数为182.84万元，完成年初预算的111.46%，其中：

1、文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游（款）图书馆（项）

年初预算为125.64万元，支出决算为136.88万元，完成年初预算的108.95%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员政策性调整。

2、文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.56万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算。

3、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为15.94万元，支出决算为15.94万元，完成年初预算的100%。

4、社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为2.48万元，支出决算为2.48万元，完成年初预算的100%。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为8.47万元，支出决算为8.47万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为11.51万元，支出决算为11.51万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出182.84万元，其中：

人员经费139.65万元，占基本支出的76.38%,主要包括基本工资、津贴补贴、资金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、 住房公积金、伙食补助；

公用经费43.18万元，占基本支出的23.62%，主要包括办公费、电费、差旅费、培训费、公务招待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.8万元，支出决算为0.26万元，完成预算的32.5%；与上年相比减少0.08万元，降低23.53%。决算数小于预算数的主要原因是严格落实党中央八项规定要求，厉行节约，规范“三公”经费支出程序。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，压缩开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.35万元，支出决算为0.18万元，完成预算的51.43%；与上年相比减少0.01万元，降低5.26%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。

公务用车运行维护费支出预算为0.35万元，支出决算为0.18万元，主要是公务用车运行维护、维修、车辆年检费支出，完成预算的51.43%；与上年相比减少0.01万元，降低5.26%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩开支。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，压缩开支。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为0.45万元，支出决算为0.08万元，完成预算的17.78%；与上年相比减少0.07万元，降低46.67%。决算数小于预算数的主要原因是严格落实党中央八项规定要求，厉行节约，规范“三公”经费支出程序。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，压缩开支。2024年度共接待来访团组1个、来宾7人次，主要是友好市县业务交流和学习发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出43.18万元，比上年决算数增加7.62万元，增长21.43%。主要原因是：开展活动经费增加。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.05万元，用于开展事业单位工作人员培训，人数11人，内容为事业单位工作人员在岗培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.36万元，其中：政府采购货物支出0.36万元。授予中小企业合同金额0.36万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.36万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，其他用车1辆，其他用车主要是流动图书服务车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及基本支出项目1 个，共涉及资金182.84万元。其中，一般公共预算项目1 个182.84 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。

2024年度本单位整体支出全年预算数182.84万元，执行数182.84万元，完成预算的100%，绩效自评得分94分，评价等级为“良好”。绩效目标完成情况：一是做到资金统一管理，在资金使用上按照国家和地方的财务法规执行，同时根据本单位财务管理制度规定实施每笔资金支出的监督；二是严格控制“三公”经费支出，保证人员工资、社保支出不超人社部门核定标准，确保机关工作的正常运转，达到了财政资金的使用效果。三是全年共接待读者77210人，举办各类公益读书活动35场，文献借阅人次114455人，文献借阅册次112192册，采编新书4260册。发现的主要问题及原因：年初预算编制前瞻性有局限，执行力度还要进一步加强。下一步改进措施：一是在编制预算过程中严格遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。二是加强各项目的预算资金管理，加大对预算编制与执行的监督管理力度，提高预算资金使用效率。进一步优化绩效目标 绩效指标设立要更加科学、合理、可衡量。在设立指标时要充分考虑指标设定的可实施性，可考核性，要尽可能的量化，细化。

（三）评价结果应用情况。

2024 年度，本单位在预算绩效管理工作方面积极作为。精心制定预算绩效目标，严格监控各项支出，对每一笔资金的流向进行跟踪，确保其用于既定的绩效目标。通过定期的数据收集和分析，及时掌握预算执行进度和绩效指标完成情况。对照绩效评价工作中发现的问题，结合绩效评价报告中提出的整改意见，进一步完善预算管理机制，增强支出责任，规范资金使用，强化监督检查，强化财政资金管理水平，提高财政资金使用效益，为下一年度的预算编制和绩效管理提供参考，为预算资金使用效益的提高提供基础保障。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

第五部分   附 件

麻阳苗族自治县图书馆 2024 年整体绩效自评报告

一、机构编制人员情况

麻阳苗族自治县图书馆系独立核算、全额拨款的事业单位，是县文化旅游广电体育局的二级机构。目前设有图书外借室、报刊阅览室、综合活动室少儿室、综合活动室、电子阅览室、多媒体展示室、特藏室、过刊室、书库9个大功能室以及采编、读书服务、辅导咨询、配送中心等业务室。共有事业编制  14  个，截至2024年12月份，实有事业编制人员  11 人，超编  0  人，单位退休人员  8 人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

1、图书借阅

2、信息收集

3、资料整理

4、开展社会教育

5、传递科学情报

6、开发智力资源

7、提供文化娱乐

8、保存人类文化遗产

三、年度整体支出及管理情况

2024年预算总收入182.84万元，其中年初预算安排   164.04 万元，年度预算追加 18.8 万元，上年结转收入  0 万元。实际总支出 182.84 万元，其中基本支出 182.84 万元，占全年总支出的 100 %:项目支出  0  万元，占年初预算项目支出的 0 %，占全年总支出的  0  %;年度结余  0 万元，占总收入的 0  %。

1. 基本支出情况

（1）人员经费支出139.65万元，占基本支出的76.38%。主要用于根据国家规定安排工资性支出、对个人和家庭补助等人员经费支出。其中：工资福利支出139.65万元；对个人和家庭的补助支出0万元。

（2）日常运行公用经费支出43.18万元，占基本支出的23.62%，用于按国家规定的开支标准安排的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维护（修）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。

2. “三公”经费支出情况

“三公”经费年初预算0.8万元，其中公务接待费 0.45 万元，公务用车运行费 0.35 万元，出国考察经费 0  万元。实际“三公”经费支出 0.26  万元，占年初预算的 32.5 %，其中公务接待费  0.08 万元，占年初预算的 17.8 %，公务用车运行费 0.18 万元，占年初预算的 51.42 %，出国考察 0 万元，占年初预算 0 %。“三公”经费结余 0.54万元，结余率 67.5 %。

3.资金管理情况(内部管理制度措施)

（1）健全财务工作领导的权责机制，在财政审批的程序上严格地把控，在行使职责中应该依据科学严谨的态度；

（2）加强对单位国有财产的管理，对属于单位的国有财产做定期的检查，并且记录在册，方便定期对国有资产的核查；

（3）对“三公”经费进行严格把控，将费用降到最低的标准，保证行政事业单位财务使用的合理性。

四、整体支出绩效目标完成情况  

1、财务管理制度健全，做到资金统一管理，在资金使用上按照国家和地方的财务法规执行，同时根据本单位财务管理制度规定及实施每笔资金支出的监督。

2、严格控制“三公”经费支出，保证人员工资、社保支出不超人社部门核定标准，确保机关工作的正常运转，达到了财政资金的使用效果。

3、全年共接待读者77210人，举办各类公益读书活动35场，文献借阅人次114455人，文献借阅册次112192册，采编新书4260册。

五、存在的问题

1、预算不够明确和细化，预算编制的合理性不够。预算执行力度还要进一步加强。

2、财务管理水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善。

六、改进措施与建议

（一）加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。

（二）强化内部管理，进一步完善财务管理制度；健全绩效制度,提高绩效管理质量。