第一部分 麻阳苗族自治县看守所单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 麻阳苗族自治县看守所单位概况

一、部门职责

依法承担执行刑罚和监督、考察工作，负责对县看守所在押人员的管理工作，以及承担县委、县政府和县局交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。麻阳苗族自治县看守所为全额拨款行政单位。内设羁押室、巡查室、执勤室、后勤室。

（二）决算单位构成。麻阳苗族自治县公安局看守所2024年部门决算汇总公开单位构成包括：单位本级。

第二部分    部门决算表

（决算公开表格附后）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入297.47万元，与上年相比减少60.06万元，降低16.8%。主要是因为上年度在押人员大病住院治疗以及在押人员监室安装中央空调、监所维修等打报告解决专项经费达60.06万元。相反，2024年在押人员大病住院治疗等专项报告经费减少60.06万元。

2024年度支出297.47万元，与上年度相比减少60.06万元，降低16.8%，主要是因为上年度在押人员大病住院治病以及在押人员监室安装中央空调、监所维修等打报告解决专项经费达60.06万元，相反，2024年在押人员大病住院治疗等专项报告经费解决减少60.06万元，因此降低16.8%，

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计297.47万元，其中：财政拨款收入297.47万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计297.47万元，其中：基本支出56.64万元，占19%；项目支出240.83万元，占81%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计297.47万元，与上年相比，减少60.06万元,降低16.8%，主要是因为上年度在押人员大病住院治病及为在押人员监室安装中央空调、监所维修等打报告解决专项经费达60.06万元，相反，2024年在押人员大病住院治疗等专项报告经费解决减少60.06万元，因此降低16.8%，

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出297.47万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少60.06万元，降低16.8%，主要是因为上年度在押人员大病住院治病及为在押人员监室安装中央空调、监所维修等打报告解决专项经费达60.06万元，相反，2024年在押人员大病住院治疗等专项报告经费解决减少60.06万元，因此降低16.8%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出297.47万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出32.04万元，占11%；公共安全支出185.70万元，占62%;其他支出79.73万元，占27%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为378.13万元，支出决算数为297.47万元，完成年初预算的79%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为32.04万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：正常办公开支，日常工作经费的增加。

2、公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）、公共安全支出（类）公安（款）执法办案（项）、公共安全支出（类）监狱（款）行政运行（项）和公共安全支出（类）监狱（款）其他监狱支出（项）。

年初预算为335.29万元，支出决算为185.7万元，完成年初预算的55%，决算数小于年初预算数的主要原因是：在职在编人员的工作福利支出全部做账在公安局，在本单位账务未体现故造成决定数据小于年初预算数。

3、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为79.73万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数主要是报告解决监狱维修费及代管金费用。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险费支出（项）。

年初预算为28.66万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要是因为在职在编社保缴费在公安局。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为14.18万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，主要是因为在职在编社保缴费在公安局。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出56.64万元，其中：

人员经费20.08万元，占基本支出的35%,主要包括基本工资3.22万元、津贴补贴8.38万元、其他社会保障缴费0.62万元、伙食补助费4.92万、其他工资福利支出2.94万元。

公用经费36.56万元，占基本支出的65%，主要包括办公费20.60万元、水费1.14万元、电费4.17万元、差旅费1.82万元、维修（护）费2.8万元、劳务费3.89万元、公务用车运行维护1.78万元、办公设备购置0.16万元、专业设备购置0.20万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.78万元，支出决算为1.78万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.22万元，降低11%，决算数小于上年数的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为1.78万元，支出决算为1.78万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.22万元，降低11%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为1.78万元，支出决算为1.78万元，

主要是燃油费用的支出，完成预算的100%；与上年相比增减少0.22万元，降低11%。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出36.56万元，比上年决算数减少13.59 万元，降低27%。主要原因是：缩减开支厉行节约。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元，开支培训费0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额6.5万元，其中：政府采购货物支出6.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6.5万元，占授予中小企业合同金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，执法执勤用车1辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金114万元。其中，一般公共预算项目1 个114万元，占一般公共预算支出总额100%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数378.13万元，执行数297.47万元，完成预算的79%。

第四部分    名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

第五部分   附 件

麻阳苗族自治县看守所2024年部门整体支出绩效自评报告

为了切实做好2024年度财政资金绩效自评工作，强化绩效理念，提高财政资金使用效益。根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》文件要求及《麻阳苗族自治县财政局关于做好2024年度县级财政资金绩效自评工作的通知》（麻财绩〔2025〕1号）文件相关要求，我所结合单位实际认真开展绩效自评工作，现将2024年度部门整体支出绩效自评情况报告如下：

一、 机构编制人员情况

我所属于公安局二级机构，是全额拨款行政单位，内设4个组，分别为巡视组、管教组、收押组和后勤保障组，单位核定人员编制13人，其中：政法编13人。

二、 单位主要职能与年度绩效目标

（一）主要职责

依法承担执行刑罚和监督、考察工作，负责对县看守所在押人员的管理工作，以及承担县委、县政府和县局交办的其他工作。

（二）年度绩效目标

1、严格按照预算绩效管理相关规定，把控资金使用效益；

2、严格执行国家财务制度和财经纪律，合理开支、厉行节约；

3、严格控制“三公”经费和重点费用开支，“三公”经费在去年支出基础上不增长。

三、 2024年度整体支出及管理情况

2024年预算总收入378.13万元。其中年初预算安排378.13万元，上年结转结余0万元。实际总支出378.13万元,其中：基本支出264.13万元，占实际支出的69.85%，项目支出114万元，占实际支出的31.15%。

（一）基本支出情况

2024年度基本支出为378.13万元，其中：一般公共服务支出42.84万元, 占11.33%，公共安全支出335.29万元，占89.67%。

（二）“三公”经费支出情况

2024年度“三公”经费年初预算3万元，其中因公出国（境）费0万元,⠼/span>公务用车购置费0万元,⠼/span>公务用车运行维护费2.00万元,⠼/span>公务接待费1万元，实际“三公”经费支出3.00万元，其中因公出国（境）费0万元,⠼/span>公务用车购置费0万元,⠼/span>公务用车运行维护费2.00万元,⠼/span>公务接待费1万元，占年初预算的100%。

（三）资金管理情况

（1）严格遵守国家财经纪律和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；

（2）资金拨付有完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（3）建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度。合理设置岗位，明确有关岗位的职责权限，确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离。

（4）根据内设机构的职责和分工，规范内部预算追加调整，发挥预算对经济活动的管控作用。

四、整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标的实现情况

2024年度严格执行上级文件精神，强化绩效理念，提高财政资金使用效益。一是加强班子建设，不断提升党建水平；二是落实党风廉政建设责任制；三是加强能力建设，不断提升全员素质；四是强化作风建设，积极营造创先争优氛围；五是落实从优待警，切实增强队伍凝聚力；六是强化平安建设，确保监狱持续安全稳定；七是推进法治建设，确保严格执法、文明执法、公正司法；八是加强劳动改造规范化，切实提高科学管理水平；九是加强安全生产监督管理，确保生产安全；十是规范行政事务运行管理，确保顺利完成监狱迁建前各项准备工作。

2.经济效益

积极参与整顿和规范市场经济秩序，依法惩处破坏经济发展环境的犯罪。改进执法办案的方式方法，防止因自身执法不当损害地方投资和发展环境、损害守法企业和企业家的合法权益，为经济社会发展营造良好环境。

3.社会效益

积极参与平安麻阳建设，依法打击各类刑事犯罪，维护社会和谐稳定，为百姓生活营造了公平、和谐的社会环境，社会满意度较高。

4.行政效能

我所不断改进文风会风，尽量减少会议次数，缩短会议时间，压缩会议经费支出，加强经费及资产管理，积极推动网上办事，在提高行政效率、降低行政成本方面取得较好效果。

五、存在的问题

一是资金使用效益有待进一步提高。

二是绩效目标设立不够明确、细化和量化。

三是制度建设和规范化管理有待加强。

四是基本支出经费保障水平偏低

六、改进措施与建议

一是完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作。进一步探索完善项目绩效评价指标体系，研究、关注绩效管理理论与实践发展的新思路、新动向，进一步完善项目绩效评价指标体系，增强绩效评价结果的可比性、可信度。加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。

二是推动相关制度建设，逐步建立以绩效为导向的预算编制模式。从项目绩效评价制度入手，借鉴其他部门在绩效管理方面的经验和做法，制定机关统一的绩效考评制度，并将其贯彻到预算申请、预算分配、项目实施和绩效考评的全过程。把绩效考评的结果作为编制部门预算的重要依据，建立绩效预算激励机制。在预算管理中，将绩效评价从事后评价向预算编制、审查批准、执行过程等前置环节延伸，建立以绩效为导向的预算编制模式。

三是统筹协调，厘定提高资金使用绩效的关节点。切实提高资金使用绩效，找到突破口与关节点。财务工作的关节点很多，比如纵向来看，财务数据按照部门细分是什么情况，按照人均是什么情况；个案是什么情况，不同分类是什么情况。在比较中进行分析，才能凸显数据价值，找到问题的节点。找到问题的节点，才能对症下药，采取得力措施，降低行政运行成本，提高资金使用绩效。

综合以上各项指标，财务管理健全规范，没有发生违法违规现象，2024年的部门整体支出绩效自我评价得到90分。