第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计340.27万元。与上年相比，增加3.19万元，增加1%，主要是因为人员增加年初预算调整，物价上涨，经费开支增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计340.27万元，全部为财政拨款收入，占100%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计340.27万元，其中：基本支出188.29万元，占55.34%；项目支出151.98万元，占44.66%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计340.27万元。与上年相比增加3.19万元，增加1%，主要是因为物价上涨，经费开支增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出340.27万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加3.19万元，增加1%，主要是因为物价上涨，经费开支增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出340.27万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出310.72万元，占91.32%；社会保障和就业支出17.89万元，占5.26%;卫生健康支出11.66万元，占3.42%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为178.17万元，支出决算数为340.27万元，完成年初预算的190%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为142.28万元，支出决算为310.72万元，完成年初预算的218%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，年中预算调整，物价上涨导致经费开支增加。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为17.26万元，支出决算为17.89万元，完成年初预算的104%。

3、卫生健康支出（类）计划生育事务（款） 计划生育机构（项）。

年初预算为7.89万元，支出决算为11.66万元，完成年初预算的148%。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为10.74万元，支出决算为11.57万元，完成年初预算的107%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出188.29万元，其中：

人员经费138.01万元，占基本支出的73.3%,主要包括基本工资、奖金、伙食补助费、养老保险、抚恤金等；

公用经费50.28万元，占基本支出的26.7%，主要包括办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为1.98万元，完成预算的198%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元.

公务接待费支出预算为1万元，支出决算为1.98万元，完成预算的198%，决算数大于预算数的主要原因是上年度部分接待费未支付，在今年支付。与上年相比增加1.46万元，增加380%,增加的主要原因是上年度部分接待费未支付，在今年支付。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.98万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为1.98万元，全年共接待来访团组21个、来宾117人次，主要是包括上级单位检查人员和相关单位交流学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度无政府性基金收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出109.84万元，比上年决算数增加35.28万元，上升47.3%。主要原因是：人员增加年初预算调整，物价上涨，经费开支增加。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位没有车辆。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2024 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共13个项目，涉及资金340.27万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况看，本单位绩效评价结果为优，达到了预期绩效目标。

组织开展2024年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，本单位绩效评价结果为优。

（二）存在的问题及原因分析

通过前述对我局整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足主要是：

1、年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低

2、财政预算资金安排不及时影响绩效目标完成质量；

3、财务管理在精度和深度上有欠缺，缺乏创新；

4、内部管理制度在实际执行过程中欠细化。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分 附 件

麻阳苗族自治县信访局2024年整体支出绩效自评报告。

一、机构编制人员情况

本单位业务股室5个，共有行政编制4个，事业编制11个，实有行政编制人员4人，实有事业编制人员11人，单位退休人员6人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

（一）单位主要职能：

1、受理、交办、转送信访人提出的信访事项；

2、承办上级和本级人民政府交由处理的信访事项；

3、协调处理重要信访事项；

4、督促检查信访事项的处理；

5、研究、分析信访情况，开展调查研究，及时向本级人民政府提出完善政策和改进工作的建议；

6、对本级人民政府其他工作部门和下级人民政府信访工作机构的信访工作进行指导；

7、负责把信访件快速往下转送，承担文件速递局功能。

（二）年度绩效目标

 全面落实党和国家的信访政策，协调处理好各类信访事项，加强预防和化解信访矛盾，营造稳定和谐的社会环境。      

三、年度整体支出及管理情况

2024年预算总收入340.27万元，其中年初预算安排178.17万元，年度预算追加162.1万元，上年结转收入0万元。实际总支出340.27万元，其中基本支出188.29万元，占年初预算基本支出的119%，占全年总支出的55.3%:项目支出151.98万元，占年初预算项目支出的760%，占全年总支出的44.7%;年度结余0万元，占总收入的0%。

1、基本支出情况

2、“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算1万元，其中公务接待费1万元，公务用车运行费0万元，出国考察经费0万元。实际“三公”经费支出1.98万元，占年初预算的198%，其中公务接待费1.98万元，占年初预算的198%，公务用车运行费0万元，占年初预算的0%，出国考察0万元，占年初预算0%。“三公经费”结余0万元，结余率0%。

3、资金管理情况(内部管理制度措施)

（1） 建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度。合理设置岗位，明确有关岗位的职责权限，确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离。

（2）预算编制应当做到程序规范、方法科学、编制及时、内容完整、项目细化、数据准确。

（3）根据内设机构的职责和分工，对按照法定程序批复的预算进行合理分解，规范内部预算追加调整程序，发挥预算对经济活动的管控作用。

（4）单位应当根据批复的预算安排各项收支，确保预算严格有效执行。单位应当建立预算执行分析机制。定期通报预算执行情况，召开预算执行分析会议，研究解决预算执行中存在的问题，提出改进措施，提高预算执行的有效性。

（5）单位应当加强决算管理，确保决算真实、完整、准确、及时，加强决算分析工作，强化决算分析结果运用，建立健全单位预算与决算相互反映、相互促进的机制。

（6）单位应当加强预算绩效管理，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。

四、整体支出绩效目标完成情况

1、做好了全局干部职工的思想政治工作。

2、积极开展信访宣传活动。

3、提高了全县网信占比率。

五、存在的问题

目前本单位最突出的问题是财政预算专项资金信访及公共安全经费的预算与每年实际发生的经费悬殊很大，所以每年都是通过报告解决追加预算，望财政相关部门在年初预算能否酌情考虑本单位的实际情况，提高专项资金预算从而保证信访维稳工作持续运行。

六、改进措施与建议

1、建立健全内部财务管理制度，实施预算绩效管理，加强对单位财务活动的控制和监督；

2、组织财务人员学习相关财务制度，细化岗位职责，提高业务运行效率；

3、积极参加县财政组织的绩效管理业务培训，并向其他绩效管理做的好的单位学习借鉴，多举措、多渠道提升绩效管理认识和能力水平；

4、加强与财政的衔接，加快资金拨付进度。