第一部分 麻阳苗族自治县文化市场综合行政执法局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 麻阳苗族自治县文化市场综合行政执法局单位概况

一、部门职责

1、贯彻执行党和国家有关文化、广播影视、新闻出版、版权市场管理的法律、法规和方针、政策；组织实施文化市场行政执法方面的规范性文件、总体规划和年度计划。

2、根据有关法律、法规、规章规定，行使对文化文化市场管理方面的行政处罚权，以及与行政处罚权相关的行政检查权和行政强制权。

3、负责组织实施文化市场整治专项行动。

4、负责查处演出、娱乐、网络文化市场、电子游戏、美术品销售、文化经营，电影、图书、报纸、期刊、音像制品、电子出版、网络出版、计算机软件，印刷、复制、出版物发行等经营活动中的违法行为；负责查处非法安装、擅自使用卫星电视广播地面接收设施的行为。

5、负责查处盗版行为。

6、负责实施对文化行政执法人员的业务培训工作。

7、负责实施对文化市场执法队伍的日常监督工作。

8、负责受理对文化市场违法行为的投诉、举报。

9、负责落实“扫黄打非”工作具体执法任务。

10、承办县委、县人民政府以及县委宣传部、县民族宗教文体旅游广电局的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。麻阳苗族自治县文化市场综合行政执法大队为全额事业（参照公务员管理）单位。内设机构包括：办公室：1个，财务股：1个，人事股：1个，政策法规股：1个，综合执法室：1个，共计5个职能股室。

（二）决算单位构成。麻阳苗族自治县文化市场综合行政执法大队单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：麻阳苗族自治县文化市场综合行政执法大队单位本级。

第二部分    部门决算表

（决算公开表格附后）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出各为276.94万元。与上年相比，减少89.38万元，降低32.27%，主要是因为厉行节约开支。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计276.94万元，其中：财政拨款收入276.94万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计276.94万元，其中：基本支出276.94万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计276.94万元，与上年相比，减少89.38万元, 降低32.27%，主要是因为厉行节约开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出276.94万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少89.38万元，降低32.27%，主要是因为厉行节约开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出276.94万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出17.68万元，占6.38%；文化旅游体育与传媒支出208.84万元，占75.41%：社会保障和就业支出37.63万元，占13.59%：卫生健康支出12.80万元，占4.62%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为271.48万元，支出决算数为276.94万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算为204.75万元，支出决算为208.84万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增资。

2、一般公共服务社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为36.11万元，支出决算为37.63万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：补交差自人员社会保障缴费。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为12.86万元，支出决算为12.80万元，完成年初预算的100%，决算数持平年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出276.94万元，其中：

人员经费240.72万元，占基本支出的86.92%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。公用经费36.22万元，占基本支出的13.08%，主要办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、其他交通费用等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.92万元。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约开支。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为0.92万元，支出决算为0.92万元，完成预算的100%，决算数持平年初预算数。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次：

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出36.22万元，比上年决算数减少4.13 万元，降低11.40%。主要原因是：厉行节约开支。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度无政府采购支出。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

在执行各项资金预算中，严格按照中央、省、市、县级财务规定，管好、用好每笔资金。单位应当根据批复的预算安排各项收支，确保预算严格有效执行。

（二）绩效评价结果。                            

组织开展整体支出绩效评价，2024年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度目标。通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，2024年我单位整体支出绩效评价得分为90分，部门整体支出绩效为“良好”。

（三）评价结果应用情况。

对照部门整体支出绩效评价指标标准和我单位自评得分，反映出在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，存在一些问题和不足主要是年初预算编制前瞻性偏低，造成预算执行偏低。今后采取的措施：加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层、行政单位的预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在行政单位预算中的体现，是单位行政正常开展业务活动的重要经济保证。因此，为保证预算编制的质量，在编制预算中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、绩效性原则。

第四部分 名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、 机关运行经费：：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

六、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

七、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

第五部分   附 件

麻阳苗族自治县文化市场综合行政执法大队2024年整体支出绩效自评报告

一、机构编制人员情况

麻阳苗族自治县文化市场综合行政执法大队为全额事业单位。内设办公室：1个，财务股：1个，人事股：1个，政策法规股：1个，综合执法室：1个，共计5个职能股室。核定全额拨款事业编制为18名。截至2024年12月底，实有在职人员：17人（全额：9人，差额：2人，自收自支：6人）。退休人员：3人。                                     

二、单位主要职能与年度绩效目标

（一）单位主要职能

1、贯彻执行党和国家有关文化、广播影视、新闻出版、版权市场管理的法律、法规和方针、政策；组织实施文化市场行政执法方面的规范性文件、总体规划和年度计划。 

2、根据有关法律、法规、规章规定，行使对文化市场管理方面的行政处罚权，以及与行政处罚权相关的行政检查权和行政强制权。

3、负责组织实施文化市场整治专项行动。

4、负责查处演出、娱乐、网络文化市场、电子游戏、美术品销售、文化经营，电影、图书、报纸、期刊、音像制品、电子出版、网络出版、计算机软件，印刷、复制、出版物发行等经营活动中的违法行为；负责查处非法安装、擅自使用卫星电视广播地面接收设施的行为。

5、负责查处盗版行为。

6、负责实施对文化行政执法人员的业务培训工作。

7、负责实施对文化市场执法队伍的日常监督工作。  

8、负责受理对文化市场违法行为的投诉、举报。

9、负责落实“扫黄打非”工作具体执法任务。

10、承办县人民政府和县文化广电新闻出版局交办的其他事项。

（二）、绩效目标

1、及时为县委、县政府决策提供数据依据；

2、负责组织实施文化市场整治专项行动；

3、完善好信息化平台上报；

4、负责落实“扫黄打非”工作具体执法任务；

5、负责实施对文化行政执法人员的业务培训工作；

6、完成各项报表上报工作；

7、严格执行国家财务制度和财经纪律，合理开支、厉行节约；

8、严格控制“三公经费”和重点费用开支，“三公经费”在去年支出基础上不增长。

三、年度整体支出及管理情况

2024年预算总收入276.94万元。其中年初预算安排271.48万元。实际总支出276.94万元,其中基本支出276.94万元，占年初预算基本支出的100%，占全年总支出的100%。

1、基本支出情况

2024年度我单位工作运转各项支出合计276.94万元。主要是按照现行人员待遇政策支付的机关单位人员工资、社会保险等以及严格按照预算安排和人员办公费等基本支出。

（1）工资福利支出239.66万元，其中：基本工资支出95.80万元、津补贴46.51万元、奖金13.34万元、伙食补助费4.47万元、基本养老缴费40.23万元、职业年金缴费10.40万元、基本医疗支出14.51万元、其他社会保障缴费4.33万元、住房公积金10.07万元。

（2）商品和服务支出36.22万元，其中：办公费17.07万元、印刷费8.78万元、邮电费0.40万元、其他交通费用1万元、水电费0.85万元、劳务费0.24万元、差旅费1.66万元、维修费4.86万元、工会经费1.18万元、其他商品和服务支出0.18万元；

（3）对个人和家庭的补助1.06万元。

2、“三公”经费支出情况，“三公”经费年初预算0万元，实际“三公”经费支出0万元。

3、资金管理情况(内部管理制度措施)

（1）在执行各项资金预算中，严格按照中央、省、市、县级财务规定，管好、用好每笔资金。在专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥项目资金对项目实施的促进作用，对涉及金额较大时，实行召开班子会议研究决定，杜绝违规违法事件的发生，严格控制“三公”经费的开支。

（2）单位节能降耗。认真开展厉行节约反对浪费规定学习的同时，倡导全体单位干部职工弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，进一步推进建设节约型单位。首先节约办公用电。办公室、会议室等尽量采用自然光，做到人走断电。其次节约用水。强化节水意识，有水的地方张贴关水等提示语句，切实做到节约每一滴水，使其养成良好节水习惯。再次是节约办公费。加强办公用品的使用管理，规范办公用品的采购、领用，积极推行网络办公，尽量无纸化办公。

（3）根据内设机构的职责和分工，对按照法定程序批复的预算进行合理分解，规范内部预算追加调整程序，发挥预算对经济活动的管控作用。

（4）单位应当根据批复的预算安排各项收支，确保预算严格有效执行。单位应当建立预算执行分析机制。定期通报预算执行情况，召开预算执行分析会议，研究解决预算执行中存在的问题，提出改进措施，提高预算执行的有效性。

（5）单位应当加强决算管理，确保决算真实、完整、准确、及时，加强决算分析工作，强化决算分析结果运用，建立健全单位预算与决算相互反映、相互促进的机制。

（6）单位应当加强预算绩效管理，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。

四、整体支出绩效目标完成情况  

 1、做好了全单位干部职工的思想政治工作。

 2、积极开展安全事务性服务指导宣传活动。

 3、在保障工作正常运转的同时，认真履行好职能职。

五、存在的问题

 1、单位差、自人员较多，工作经费严重不足，不利于工作开展。

 2、部分资料收集不够完善，归档不够规范；经办人员的业务能力有待提高。

六、改进措施与建议

 1、强化内部管理，进一步完善管理制度。

 2、建议县级预算安排好经费，确保实施到位。

 3、进一步加强与财政等部门的沟通联系，积极参加各类学习、培训，努力提高业务能力、服务意识和服务水平。