第一部分 麻阳苗族自治县文化馆单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 麻阳苗族自治县文化馆单位概况

一、部门职责

文化馆主要职责是：1.丰富和活跃广大群众的文化生活；2.普及科学文化艺术知识；3.指导社会文化生活的普及与提高；4.保护非物质文化遗产；5.开展社会宣传教育。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。内设办公室、文学、舞蹈、美术、音乐等9个职能股室，共有11个事业编制，实有11个事业编制，单位退休人员7人。

（二）决算单位构成。麻阳苗族自治县文化馆2024年部门决算汇总公开单位构成包括：麻阳苗族自治县文化馆本级。

第二部分    部门决算表

（决算公开表附后）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计139.96万元，与上年相比，减少95.18万元，降低40%，主要是因为群众文化项目支出的减少。2024年度支出总计139.96万元，与上年相比，减少95.18万元，降低40%，主要是因为群众文化项目支出的减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计139.96万元，其中：财政拨款收入139.96万元，占100%；上级补助收入0万元，占XX%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计139.96万元，其中：基本支出120.53万元，占86%；项目支出19.43万元，占14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入139.96万元，与上年相比，减少95.18万元，降低40%，主要是因为项目支出的减少。2024年度财政拨款支出总计139.96万元，与上年相比，减少95.18万元，降低40%，主要是因为项目支出的减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出139.96万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少95.18万元，降低40%，主要是因为项目支出的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出139.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出13.37万元，占10%；社会保障和就业（类）支出7.69万元，占5%;卫生健康（类）支出4.47万元，占3%；文化旅游体育与传媒（类）支出103.21万元，占74%;住房保障（类）支出11.22万元，占8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为148.15万元，支出决算数为139.96万元，完成年初预算的94%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为13.37万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：年中报告解决的相关支出。

2、社会保障就业（类）其他社会保障就业支出（款）其他社会保障就业支出 （项）。

年初预算为18.25万元，支出决算为7.69万元，完成年初预算的42%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社保缴费根据实际发生数清算后预算调减。

4、卫生健康支出（类） 行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）。

年初预算为8.29万元，支出决算为4.47万元，完成年初预算的54%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社保缴费根据实际发生数清算后预算调减。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。

年初预算为110.39万元，支出决算为80.44万元，完成年初预算的73%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年终还有部分支出未执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出120.53万元，其中：

人员经费113.06万元，占基本支出的94%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费。

公用经费7.47万元，占基本支出的6%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比不变。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比不变。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比不变。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比不变。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比不变。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

无。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出7.47万元，比年初预算数减少2.53万元，减少25%。主要原因是：部分支出未执行。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.22万元,主要是举办的文艺培训费开支。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1个，共涉及资金139.96万元。其中，一般公共预算项目1 个139.96万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。无。三是事前绩效评估开展情况，无。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数148.15万元，执行数139.96万元，完成预算的94%，绩效自评得分95分，评价等级为“好”。绩效目标完成情况：一是保证了单位正常运转；二是保证了全县文化免费开放活动的正常开展。发现的主要问题及原因：一是预算执行有偏差。下一步改进措施：建议财政加大预算执行力度的保障。

（三）评价结果应用情况。建议年初预算将项目支出列入部门预算，以减少预算执行偏差。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分   附 件

麻阳苗族自治县文化馆2024年部门整体支出绩效评价报告

根据《麻阳苗族自治县财政局关于做好2024年度县级财政资金绩效自评工作的通知》文件要求，结合我单位实际情况对2024年度部门整体支出绩效指标进行自评如下：

一、机构编制人员情况

本单位业务股室9个，共有11个事业编制，实有11个事业编制，单位退休人员7人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

1.丰富和活跃广大群众的文化生活；

2.普及科学文化艺术知识；

3.指导社会文化生活的普及与提高；

4.保护非物质文化遗产；

5.开展社会宣传教育。

三、年度整体支出及管理情况

2024年预算总收入139.96万元，总支出139.96万元，其中基本支出为120.53万元，项目支出19.43万元。

1. 基本支出

其中工资福利支出111.43万元，占基本支出的92%，商品和服务支出7.47万元，占基本支出的6%，其他对个人和家庭的补助支出1.63万元，占基本支出的2%。

2. “三公”经费支出情况

“三公”经费年初预算0万元，支出0万元，严格按预算执行。

3. 资金管理情况

单位严格按照财政资金管理要求，严格审查各项支出。

四、整体支出绩效目标完成情况

本年度较好地完成了本年的工作目标。

五、存在的问题及改进措施

2024年度我单位较好地执行了财政预算安排，完成了年度绩效目标。但工作专项经费和人员人均经费远远不够，需要单位加强开源节流，压紧各项日常支出。

六、改进措施与建议

无。