第一部分 麻阳苗族自治县医疗保障局单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 麻阳苗族自治县医疗保障局单位概况

一、部门职责

麻阳县医疗保障局为全额拨款事业单位，贯彻执行基本医疗生育保险的有关政策规定，检查、指导基本医疗生育保险业务工作。负责基本医疗生育保险费征收、支付和管理。受理参保单位、职工有关医疗生育保险业务的查询，做好相应的配套服务工作。受劳动保障行政部门的委托，检查、调查基本医疗生育保险费征缴的有关工作。负责建立基本医疗生育保险的缴费记录。执行居民医疗生育保险的有关政策规定，检查、指导居民医疗生育保险的一切相关业务工作。承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）麻阳县医疗保障局为全额拨款（事业）单位。内设综合股、财务室、基金监督股、医药价格招标股、行政审批股、待遇保障股，党建办，工会、人事股、稽核股，共计10个股室。

（二）麻阳苗族自治县医疗保障局2024年度部门决算公开单位构成为麻阳苗族自治县医疗保障局本级。

第二部分    部门决算表

(决算公开表格附后)

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计717.01万元，全部为本年收入。比2023年度905.91元减少188.9万元。减幅20.85%，减少主要原因：人员调整，政策调整，“三公”经费的削减。

2024年度支出总计717.01万元，全部为本年支出。比2023年度905.91万元减少188.9万元。减幅20.85%。减少主要原因：压缩非必要开支，厉行节俭，减少公务接待、差旅费等，优化管理流程，减少不必要开支。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计717.01万元，其中：财政拨款收入717.01万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计717.01万元，其中：基本支出717.01万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2024年财政拨款收入合计 717.01万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与2023年905.91元减少188.9万元。减幅20.85%，减少主要原因：人员调整，政策调整，“三公”经费的削减。

2024年财政拨款支出合计717.01万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与2023年905.91元减少188.9万元。减幅20.85%。减少主要原因：压缩非必要开支，厉行节俭，减少公务接待、差旅费等，优化管理流程，减少不必要开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度度一般公共预算财政拨款支出717.01万元合计的100%，占本年支出合计的100%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少188.9万元。减幅20.85%。减少主要原因：压缩非必要开支，厉行节俭，减少公务接待、差旅费等，优化管理流程，减少不必要开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算政拨款支出717.01万元，要用于以下方面：社会保障和就业支出717.01万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024 年度财政拨款支出年初预算数为700.02万元，支出决算数为717.01万元，完成年初预算的102.43%，其中：

1、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险费（项）。

年初预算为71.8万元，支出决算为125.66万元，其中基本养老保险缴费支出125.02万元，职业年金缴费支出0.64万元。共完成年初预算的175.01%，决算数大于年初预算数的原因是单位据实缴纳。

2、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。

年初预算为11.14万元，支出决算其他社会保障和就业支出4.82万元，完成年初预算的43.27%，决算数小于年初预算的主要原因是单位据实缴纳。

3、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）职工基本医疗保险缴费（项）。

年初预算为37.77万元，支出决算行政医疗支出为36.72万元，完成年初预算的97.22%，决算数小于年初预算数的原因是因单位据实缴纳。

4、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为51.23万元，支出决算住房公积金为48.15万元，完成年初预算的93.99%，决算数小于年初预算数的原因是因单位据实列支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出717.01万元，其中人员经费635.32万元，占88.61%，其中工资344.79万元、奖金38.58万元、伙食费8.52万元、事业单位基本养老保险125.02万元、职业年金缴费0.64万元，职工基本医疗36.72万元、住房公积金48.15万元、其他社会保障缴费4.82万元，其他工资福利支出17.49万元、对个人和家庭的补助4.59万元，医疗费补助6万元。

公用经费81.7万元，占11.39%，其中办公费23.32万元、印刷费16.99万元、水费0.6万元、电费4.67万元、差旅费6.44万元、培训费2.55万元、公务接待费0.6万元、劳务费0.39万元、工会经费4.27万元。其他商品和服务支出21.87万元。

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出717.01万元，其中：

人员经费635.32万元，占基本支出的88.61%,主要包括基本工资344.79万元、奖金38.58万元、伙食费8.52万元、事业单位基本养老保险125.02万元、职业年金缴费0.64万元，职工基本医疗36.72万元、住房公积金48.15万元、其他社会保障缴费4.82万元，其他工资福利支出17.49万元、对个人和家庭的补助4.59万元，医疗费补助6万元。

公用经费81.7万元，占基本支出的11.39%，主要包括办公费23.32万元、印刷费16.99万元、水费0.6万元、电费4.67万元、差旅费6.44万元、培训费2.55万元、公务接待费0.6万元、劳务费0.39万元、工会经费4.27万元。其他商品和服务支出21.87万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.6万元，支出决算为0.6万元，完成预算的100%；与上年相0.6万元，与上年持平。决算数等于预算数的主要原因是严格控制费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。主要原因是今年及去年均无因公出国（境）费支出。

2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。主要原因是今年及去年均无公务用车购置费及运行维护费支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。主要原因是今年及去年均无公务用车购置费支出。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，主要原因是今年及去年均无公务用车运行维护费支出。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为0.6万元，支出决算为0.6万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数等于预算数的主要原因是严格控制费用。2024年度共接待来访团组16个、来宾65人次，主要是市医保局来麻阳工作调研。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位2024年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出81.7万元，比年初预算数减少2.7万元，降低3.2%。主要原因是：压缩非必要开支，厉行节俭，减少公务接待、差旅费等，优化管理流程，减少不必要开支。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费2.55万元，用于开展业务能力培训，人数91人，内容为医保能力服务提升和医保宣传等业务培训；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1个，共涉及资金717.01万元，公共预算项目1个717.01万元，公共预算支出总额的100%政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数722.02万元，完成预算的99.31评得分99评价等级为“优

（三）评价结果应用情况。

我单位领导高度重视财务管理工作，多次专题研究财务管理工作，定期审核财务各项报表和原始凭证。根据中央和省委政策要求，我单位建立健全了财务管理制度和约束机制，进一步促进了我单位各项经费支出合法、合规和科学、有效管理。在预算执行过程中，相关责任人按照制度要求，认真履行职责，严格审查每项支出、每张原始凭证的真实性、有效性，确保各项支出在阳光监督之下进行，坚决杜绝铺张浪费行为，各项公用经费，特别是“三公”经费，都得到有效控制。

本年较好地完成了确保社会保险基金的安全性，积极组织开展社会保险基金管理、基金安全培训教育，完善基金内控制度，建立健全财务管理制度，制订和完善一系列规章制度。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：主要是县级财政部门当年拨付的资金。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）用于购买和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分   附 件

麻阳苗族自治县医疗保障局2024年绩效自评报告

一、机构编制人员情况

麻阳苗族自治县医疗保障局为全额拨款事业单位。核定编制50人，其中：行政编5人，事业编45人。实有人数47人，其中在职46人，自收自支人员1人。

二、单位主要职能与年度绩效目标

贯彻执行基本医疗生育保险的有关政策规定，检查、指导基本医疗生育保险业务工作。负责基本医疗生育保险费支付和管理。受理参保单位有关医疗生育保险业务的查询，做好相应的配套服务工作。执行医疗生育保险业务的有关政策规定，检查、指导医疗生育保险的一切相关业务工作。  

年度绩效目标：

1.为确保社会保险基金的安全性。

2.积极组织开展社会保险基金管理、基金安全培训教育，完善基金内控制度，建立健全财务管理制度，制订和完善一系列规章制度。

3.对医院的资金监管得到加强，使资金使用方面得到合理化和规范化。

4.服务质量得到提高，效益得到提升。

5.广宣传、强执法，打击欺诈骗保。

三、2024度整体支出及管理情况

1.基本支出情况

其中工资福利支出624.73万元，基本支出87.13%，商品和服务支出81.7万元，占基本支出11.39%，对个人和家庭的补助支出10.59万元，占基本支出1.48%。

2.“三公”经费支出情况

“三公”经费年初预算0.6万元，全部为公务接待费。实际“三公”经费支出0.6万元，全部为公务接待费。

3.资金管理情况

我单位领导高度重视财务管理工作，多次专题研究财务管理工作，定期审核财务各项报表和原始凭证。根据中央和省委政策要求，我单位建立健全了财务管理制度和约束机制，进一步促进了我单位各项经费支出合法、合规和科学、有效管理。在预算执行过程中，相关责任人按照制度要求，认真履行职责，严格审查每项支出、每张原始凭证的真实性、有效性，确保各项支出在阳光监督之下进行，坚决杜绝铺张浪费行为，各项公用经费，特别是“三公”经费，都得到有效控制。

四、整体支出绩效目标完成情况

1、在职人员控制率，我单位行政编制为5人，事业编制45人，年末实有人数47人，控制率94%。

2、财务管理制度健全，做到资金统一管理，在资金使用上按照相关的财务法规执行。严格控制“三公”经费支出，保证人员工资，社保支出不超人社部门核定标准，确保单位的正常运转，力求达到资金的最大使用效果。

3、2024年度，在县委、县政府各上级部门的正确领导和决策下，圆满、出色地完成了年初制定的各项工作任务。

五、存在的问题

2024年度绩效目标虽然完成得较好，但仍存在一些问题。资金执行率低，主要是财政给予本单位资金用款额度小。

六、改进措施与建议

1、强化内部管理，进一步完善管理制度。

2、建议县级预算安排好经费，确保实施到位。